232527Zienswijze financiële stukken VRZ

Zienswijze financiële stukken Gem. regelingen Zaaknummer: 232527 Aan: Datum: 28 april 2021

De raad van de gemeente Hulst Portefeuillehouder:

Burgemeester J.F. Mulder

Onderwerp: Jaarstukken 2020 (inclusief samenvatting van het accountantsverslag), Resultaatbestemming 2020, 1e Begrotingswijziging 2021 en (meerjaren)Programmabegroting 2022-2025 VRZ. Inleiding Op 8 april jl. heeft het Algemeen Bestuur (AB) van de Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) de Jaarstukken 2020 (inclusief samenvatting van het accountantsverslag), Resultaatbestemming 2020, 1e begrotingswijziging 2021 en (meerjaren) Programmabegroting 2022-2025 VRZ vastgesteld en voor zienswijzen naar de Zeeuwse gemeenten gezonden. Artikel 23 van de Gemeenschappelijke regeling VRZ 2017 is van toepassing op de vaststelling van de aangeboden stukken. De raden van de deelnemende gemeenten worden in de gelegenheid gesteld hun zienswijze naar voren te brengen. Behandeling van de stukken kan vervolgens plaatsvinden in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 9 juli 2021. Toelichting op de financiële stukken Op grond van de Wet Veiligheidsregio’s en de op grond van deze wet opgestelde Gemeenschappelijke Regeling VRZ zijn door de dertien Zeeuwse gemeenten aan de VRZ een aantal taken en bevoegdheden in het kader van de advisering, bestrijding en voorkoming van rampen, branden en crises overgedragen.

Naast deze taken is de VRZ op grond van diezelfde wet verantwoordelijk voor het instellen en in stand houden van de Brandweer, een meldkamerfunctie en het instellen en in stand houden van een Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie (GHOR). Deze wettelijke taken moet de VRZ uitvoeren in een, vanuit veiligheidsoogpunt, ingewikkelde regio. Naast de specifieke geografische en infrastructurele kenmerken, wordt in Zeeland met veel vrijwilligers gewerkt die zich inzetten voor de veiligheid in Zeeland. Samen met de andere twaalf deelnemende gemeenten in de VRZ is het voor de gemeente Hulst van belang dat de VRZ op een financieel verantwoorde en met voldoende operationele sterkte de genoemde wettelijke taken kan vervullen. Dit is van groot belang voor de veiligheid van de burgers in Zeeland. Door deze zienswijzeprocedure zijn de Zeeuwse gemeenteraden in staat om het hiervoor genoemde belang te controleren. Jaarstukken 2020 VRZ Het definitief controleverslag en accountantsverslag worden in juni 2021 ontvangen voor de vergadering van het AB op 9 juli 2021. Bij de jaarrekening treft u ter informatie een samenvatting uit het accountantsverslag aan. Het jaar 2020 is afgesloten met een positief saldo van € 1.592.009,--. In de tweede Bestuursrapportage 2020 werd een voordelig resultaat verwacht van € 423.605,--, vooral als gevolg van de Corona-crisis.

De verwachting is daarbij uitgesproken dat de 2e helft van 2020 weer een normaal beeld zou laten zien que opleiden en oefenen. In de 2e helft van 2020 zijn de Corona-maatregelen opnieuw verscherpt met nieuwe gevolgen voor het opleidings- en oefenprogramma. De jaarrekening 2020 laat mede daardoor een aanzienlijk groter voordeel zien. In de Resultaatbestemming 2020 VRZ wordt de verdeling van het saldo voorgesteld. Het positieve resultaat is met name ontstaan door de onderbesteding op de uitgaven voor oefenen en opleiden, zowel bij de brandweer als bij crisisbeheersing. -1-

Zienswijze financiële stukken Gem. regelingen Zaaknummer: 232527 Ontwikkelingen 2020 Hieronder volgt een korte opsomming van de belangrijkste ontwikkelingen in 2020: Covid-19 crisis; Ontwikkelingen brandweerzorg; Programma Zeeland Veilig; Advisering op het gebied van externe veiligheid (omgevingsveiligheid); Meerjarenbeleidsplan; Grensoverschrijdend risicoprofiel; Samenwerking GGD/RUD/VRZ; Visitatie veiligheidsregio’s; Doelmatigheidsonderzoek VZG; Traject integriteit. Adviescommissie Financiën (ACF) Alle adviezen / aanbevelingen van de ACF zijn overgenomen cq toegelicht in de jaarrekening. Resultaatbestemming 2020 Voorgesteld wordt om het voorlopige positieve resultaat van € 1.592.009,-- over het boekjaar 2020 als volgt te bestemmen: 1. € 208.956,-- uit te betalen aan de gemeenten inzake inzet gemeentelijke medewerkers tijdens de GRIP-4 Corona-crisis. De gemeente Hulst kan hierin een bedrag tegemoet zien van € 28.254,--; 2. € 554.149,-- uit te betalen aan de gemeenten. Op basis van de verdeelsleutel die ook van toepassing is bij de berekening voor de gemeentelijke bijdrage kan de gemeente Hulst hierin een bedrag tegemoet zien van € 36.592,--; 3.

€ 478.000,-- op te nemen als bestemmingsreserve inzake uitgestelde activiteiten als gevolg van de Corona-crisis ten laste van het resultaat 2020 voor de volgende activiteiten; - Schuimblusproblematiek (PFAS, € 148.000,--) De regelgeving rondom blusschuim met fluorhoudende stoffen erin wordt strenger en is zodanig dat VRZ het nu al voor bepaalde branden en binnen een paar jaar waarschijnlijk in het geheel niet meer mag gebruiken. - Vakbekwaamheid (opleiden) € 300.000,-Door de uitbraak van Corona zijn diverse opleidingen uitgesteld. Deze activiteiten zullen deels worden ingehaald. - Ondersteuning aanbesteding ademlucht (€ 30.000,--) Er is in 2020 een budget opgenomen van € 40.000,-- voor ondersteuning. Hiervan is € 5.873,besteed. De voorbereiding van de aanbesteding ademlucht loopt nog door in 2021. Er wordt voorgesteld € 30.000,-- hiervoor te reserveren. 4. € 350.904,-- toe te voegen aan de algemene reserve van de VRZ. Dit is dan tot het maximum. De VZG-norm voor het weerstandsvermogen bedraagt maximaal 5% van de totale omzet van VRZ. Voor 2021 is dit dan een bedrag van € 1.841.733,--. Adviescommissie Financiën (ACF) De geadviseerde tekstuele aanpassingen van de ACF zijn doorgevoerd. 1e Begrotingswijziging 2021 Deze begrotingswijziging is voor de 13 Zeeuwse gemeenten een budget-neutrale begrotingswijziging.

Voorgesteld wordt de omvang van de programma’s in 2021 incidenteel met € 799.923,-- te verhogen; Voorgesteld wordt de investeringsplanning in 2021 per saldo met € 1.875.732,-- te verlagen. In 2022 zijn door deze temporiseringen in het vervangingsplan de kapitaallasten gelijk aan het niveau van 2021; -2-

Zienswijze financiële stukken Gem. regelingen Zaaknummer: 232527 Voorgesteld wordt de taakstelling in 2021 incidenteel met € 155.408,-- te verhogen. Incidenteel omdat het gelukt is het nadeel in 2022 van € 73.150,-- door meevallers en ombuigingen in de begroting 2022 af te dekken; Voorgesteld wordt de geraamde onttrekking aan de reserves in 2021 met € 644.515,-- te verhogen. Adviescommissie Financiën (ACF) Geen opmerkingen. Programmabegroting 2022 Op dit moment wordt door VRZ, samen met de gemeenten en overige netwerkpartners, het beleidsplan 2022-2025 opgesteld. Het concept-beleidsplan zal in het derde kwartaal van 2021 voor zienswijzen aan de gemeenten worden aangeboden. Brandweer 2030 Om de brandweer, met zoveel mogelijk vrijwilligheid, in stand te houden wordt al in 2021 met een programmatische aanpak gestart. Financiële middelen hiervoor zijn in de begroting 2022 opgenomen. De capaciteit om de aansturing van het programma ten uitvoer te brengen wordt intern gevonden (directeur en manager brandweer VRZ). Dit heeft als consequentie dat de vrijgevallen functies tijdelijk ingevuld moeten worden om de continuïteit te waarborgen. Deze kosten kunnen niet binnen de bestaande begroting worden opgelost en worden geschat op maximaal € 200.000,- per jaar, afhankelijk van de wijze van invulling.

Om financiële dekking te realiseren wordt in 2021 de kosten (€ 100.000,--) gedekt uit de lopende exploitatie 2021 (1e begrotingswijziging 2021 bij de 1e burap). Financiële dekking voor de jaren 2022 t/m 2024 (samen maximaal € 500.000,--) wordt gerealiseerd uit de algemene reserve en is verwerkt in deze programmabegroting. Voorgesteld wordt hierover een positieve zienswijze te geven maar wel met de opmerking dat het transparanter was geweest, mede gezien het forse bedrag en de discussie of het wel of geen nieuw beleid is, de kosten voor programmamanagement Brandweer 2030, via een aparte begrotingswijziging in te dienen. Overigens wordt hiervoor geen extra bijdrage aan de gemeenten gevraagd omdat voorgesteld wordt e.e.a. te dekken uit de algemene reserve. De in 2020 geraamde taakstelling voor de programmabegroting 2022 is door doelmatigheidsmaatregelen gereduceerd van € 738.000,-- tot € 90.674,--. Daarnaast zijn door VRZ de structurele effecten van de eerste en tweede bestuursrapportage 2020 ad € 73.000,-opgelost. De begroting 2022 sluit daarom met een restant structurele taakstelling 2020 van € 90.674,-- en met een structureel begrotingstekort 2021 van € 311.003. Dat laatste is ontstaan door exogene loonontwikkelingen in de CAO 2019-2020 die niet gecompenseerd zijn in de VZG-richtlijn.

Dit structureel begrotingstekort 2021 wordt in 2022 incidenteel gedekt uit de algemene reserve. Uitgangspunt voor VRZ is dat de werkelijke loon- en prijsstijgingen worden gecompenseerd om uitholling van de taakuitvoering te voorkomen. Vanaf 2023 wordt daarom een structurele verhoging van de gemeentelijke bijdrage voorzien. De gemeentelijke bijdrage aan VRZ voor 2022 is € 94.500,--. Voor Hulst komt dit op een bedrag van € 6.965,-- (van € 1.893.064,-- naar € 1.900.029,--) Gemeentelijke bijdrage Bevolkingszorg 2022 Op basis van de begroting 2021 bedraagt de gemeentelijke bijdrage Bevolkingszorg € 165.000,--. Voor de compensatie van loon- en prijsontwikkelingen is de gemeentelijke bijdrage verhoogd met € 2.000,-- (= 0,9%). Belangrijkste oorzaak is de CAO gemeenten 2019-2020. Voor Hulst komt dit op een bedrag van € 145,-- (van € 11.954,-- naar € 12.099,--).

-3-

Zienswijze financiële stukken Gem. regelingen Zaaknummer: 232527 Adviescommissie Financiën (ACF) De ACF heeft geadviseerd het programmamanagement Brandweer 2030 in een separaat voorstel voor te leggen aan de gemeenten voor zienswijze en het AB via een 1e begrotingswijziging 2022. VRZ is voornemens de gemeenteraadsleden digitaal bij te praten en eventuele vragen over de jaarstukken 2020 en concept-programmabegroting 2022 te beantwoorden. Ook zal tijdens deze webinar in worden gegaan op het Meerjarenbeleidsplan 2022-2025 en de Covid-19 crisis. Voor de volgende data kan worden ingeschreven voor het webinar: 11, 12 en 26 (extra) mei a.s. Voorgestelde zienswijze Een positieve zienswijze te geven op de door het AB van de VRZ voorgelegde Jaarstukken 2020, Resultaatbestemming 2020, 1e Begrotingswijziging 2021 en de (meerjaren)Programmabegroting 2022-2025 VRZ. Ten aanzien van het programma Brandweer 2030, zoals omschreven in de Programmabegroting 2022 VRZ, wordt opgemerkt dat het transparanter was geweest, mede gezien het forse bedrag en de discussie of het wel of geen nieuw beleid is, de kosten via een aparte begrotingswijziging in te dienen.

Burgemeester en Wethouders van Hulst, De Secretaris, De Burgemeester, Bijlage(n): Stukken leeskamer; Aanbiedingsbrief financiële stukken VRZ, kenmerk VRZ/202100496 Resultaatbestemming 2020 1e Begrotingswijziging 2021 (meerjaren)Programmabegroting 2022-2025 VRZ Infographic begroting 2022 VRZ Jaarstukken 2020 inclusief samenvatting van het concept accountantsverslag van 23 maart 2021

-4-