Document · PDF

232527BW2021-1 vrz

Gemeenteraad 10 juni 2021, gemeente HulstBij agendapunt: Veiligheidsregio Zeeland ; Jaarstukken 2020, Resultaatbestemming 2020, 1e begrotingswijziging 2021 en (meerjaren) Programmabegroting 2022-2025.6.013 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

1e Begrotingswijziging 2021

Datum: 25 februari 2021

1e begrotingswijziging 2021 (BW2021-1) De programmabegroting 2021 is opgesteld in maart 2020. Onder andere vanuit het oogpunt van een adequaat (intern) budgetbeheer wordt voorgesteld de begroting 2021 te wijzigen. In deze 1e begrotingswijziging 2021 worden de volgende mutaties verwerkt: 1. De effecten van de 1e en 2e Bestuursrapportage 2020; 2. De doorschuif naar 2021 en de actualisatie van investeringsbudgetten naar aanleiding van de concept-jaarstukken 2020 plus overige mutaties op het investeringsplan; 3. De doorschuif naar 2021 van projectbudgetten die ten laste van de bestemmingsreserves worden uitgevoerd naar aanleiding van de concept-jaarstukken 2020 plus bestemming van het onbestemde deel van de reserve transitie en reserve meldkamer (voor een deel). De 1e begrotingswijziging 2021 is voor de 13 Zeeuwse gemeenten een budget-neutrale begrotingswijziging, waarin: -

de omvang van de programma’s in 2021 met € 799.923 wordt verhoogd; de taakstelling in 2021 incidenteel met € 155.408 wordt verhoogd; de investeringsplanning (lasten) in 2021 met € 3.860.648 wordt verhoogd (vanuit 2020); de investeringsplanning in 2021 met € 5.736.380 wordt verlaagd (richting de toekomst); de onttrekking aan de reserves in 2021 met € 520.116 wordt verhoogd (vanuit 2020); de onttrekking aan de reserves in 2021 met € 124.399 wordt verhoogd door bestemming van het onbestemde deel van de reserve transitie en de reserve meldkamer (voor een deel).

Artikel 23 van de Gemeenschappelijke Regeling VRZ is van toepassing op de vaststelling van de begroting. De raden van de deelnemende gemeenten worden in de gelegenheid gesteld hun zienswijze naar voren te brengen. In deze begrotingswijziging worden geen effecten op de jaarschijven 2022 en verder in beeld gebracht omdat de mutaties zijn verwerkt in de (meerjaren)begroting 2022-2025, die ook 8 juli 2021 door het AB zal worden behandeld.

Wijziging lasten en baten in BW2021-1 Som van B2021

Kolomlabels BW2021-1 Rijlabels 1e/2e Burap 2020 Jaarrekening 2020 01. Programma Bevolkingszorg 5.750 Lasten 5.750 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 5.750 02. Programma Brandweer 134.058 0 Lasten 143.558 226.746 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 62.300 226.746 730 Afschrijvingen (Lasten) 81.258 Baten -9.500 -226.746 380 Overige goederen en diensten (Baten) -9.500 710 Mutaties reserves (Baten) -226.746 03. Programma Risicobeheersing 12.100 0 Lasten -7.900 23.974 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 5.100 380 Overige goederen en diensten (Lasten) -13.000 23.974 Baten 20.000 -23.974 431 Inkomensoverdrachten - Rijk (Baten) 20.000 710 Mutaties reserves (Baten) -23.974 04. Programma Crisisbeheersing -15.000 0 Lasten -15.000 117.396 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) -15.000 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 117.396 Baten -117.396 710 Mutaties reserves (Baten) -117.396 05. Programma Meldkamer Zeeland - Midden-West-Brabant Lasten 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) Baten 710 Mutaties reserves (Baten) 06.

Overhead en kostentoerekening 18.500 0 Lasten 164.000 17.000 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 8.300 210 Belastingen (Lasten) 1.500 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 154.200 17.000 Baten -145.500 -17.000 352 Uitgeleend personeel (Baten) -20.000 380 Overige goederen en diensten (Baten) 9.500 710 Mutaties reserves (Baten) -135.000 -17.000 07. Algemene dekkingsmiddelen -155.408 Lasten -155.408 000 Nader in te delen (Lasten) -155.408 Eindtotaal 0 0

Totaal BW2021-1 Overig

0 71.649 71.649 -71.649 -71.649 0 52.750 52.750 -52.750 -52.750

5.750 5.750 5.750 134.058 370.304 289.046 81.258 -236.246 -9.500 -226.746 12.100 16.074 5.100 10.974 -3.974 20.000 -23.974 -15.000 174.045 -15.000 189.045 -189.045 -189.045 0 52.750 52.750 -52.750 -52.750 18.500 181.000 8.300 1.500 171.200 -162.500 -20.000 9.500 -152.000 -155.408 -155.408 -155.408 0

Wijziging investeringen in BW2021-1 Som van B2021 Rijlabels 09. Investeringen Lasten 320 Duurzame goederen (Lasten) Baten 446 Kapitaaloverdrachten - overige overheden (Baten) 750 Overige verrekeningen (Baten) Eindtotaal

Kolomlabels BW2021-1 1e/2e Burap 2020 Jaarrekening 2020 0 0 3.508.300 786.423 3.508.300 786.423 -3.508.300 -786.423 -434.075 -3.508.300 -352.348 0 0

Totaal BW2021-1 Overig 0 -5.736.380 -5.736.380 5.736.380 5.736.380 0

0 -1.441.657 -1.441.657 1.441.657 -434.075 1.875.732 0

1. De effecten van de 1 en 2e Bestuursrapportage 2020 De effecten van de 1e en 2e Bestuursrapportage 2020 op de jaarschijf 2021 zijn verwerkt in deze 1e begrotingswijziging 2021. In de 1e Bestuursrapportage 2020 was er sprake van een verwacht nadeel van € 129.108 in 2021 aflopend naar € 59.950 in 2022. In de 2e Bestuursrapportage 2020 was er sprake van een verwacht nadeel van € 26.300 in 2021 aflopend naar € 13.200 in 2022. Voor een toelichting wordt verwezen naar bijlage 6 en de beide bestuursrapportages. De mutaties per programma zijn zichtbaar in bijlage 1 en 2. Tegenover het nadeel in deze rapportages is in 2021 een incidentele verhoging van de taakstelling opgenomen van € 155.408. Incidenteel omdat het gelukt is het nadeel in 2022 van € 73.150 door meevallers en ombuigingen in de begroting 2022 af te dekken.

2. Wijzigingen in het investeringsplan Som van B2021 Rijlabels Lasten 7004 C2000 Portofoons, mobilofoons, luistersets 7007 Inventaris kazernes 7017 Ademluchtcilinders 7018 Ademluchttoestellen 7019 Redgereedschap hydraulisch 7029 Ademluchtmaskers 7030 Paxtas/AED's 7033 Energiebesparende maatregelen 7034 Dompelpomp-unit 7037 MDT's (Ipads op de voertuigen) 7048 Ipads brandweer ROL 7070 Werkplaatsinrichting MTL 7074 Ademluchttestbanken 7080 Duikmaterialen 7104 Dienstauto's (groot) 7105 Dienstauto's (klein) 7108 Hoogwerker / Redvoertuig 7109 Waterwagen 7124 Verbouwing Segeerssingel 10 Middelburg 7129 Vaartuigen Search & Rescue Baten 7129 Vaartuigen Search & Rescue Eindtotaal

Kolomlabels BW2021-1 1e/2e Burap 2020 3.508.300 30.000 972.000 1.500.000

Totaal BW2021-1 Jaarrekening 2020 786.423 230.069 0

Overig -5.736.380 -65.000

-2.050.000 825.000 -137.500 12.800 -1.000.000 10.706 2.300 47.273 135.000 62.000 37.000 21.500

-43.000 -860.000 -975.000 -605.880

-25.000 434.075 -434.075 -434.075 352.348

3.508.300

-5.736.380

-1.441.657 230.069 -35.000 972.000 1.500.000 -2.050.000 825.000 -137.500 12.800 -1.000.000 10.706 2.300 47.273 135.000 62.000 37.000 -21.500 -860.000 -975.000 -630.880 434.075 -434.075 -434.075 -1.875.732

a. De doorschuif naar 2021 van investeringsbudgetten n.a.v. de concept-jaarstukken 2020 Rijlabels Lasten 7004-C2000 Portofoons, mobilofoons, luistersets 7005-ICT 7006-Helmen, bluskleding, laarzen en handschoenen 7007-Inventaris kazernes 7009-Nieuwe TS 7033-Energiebesparende maatregelen 7037-MDT's (Ipads op de voertuigen) 7048-Ipads brandweer ROL 7049-Midlife vervanging banden en straalpijpen 7051-Haakarmvoertuigen 7070-Werkplaatsinrichting MTL 7080-Duikmaterialen 7098-Voorlichtingsauto BVL 7101-Kettingzagen incl. zaagkleding 7103-Dienstbussen 7104-Dienstauto's (groot) 7106-HV1-container 7121-Bluspakken jeugdbrandweer (10jr) 7124-Verbouwing Segeerssingel 10 Middelburg 7126-I&A Telefoons 7129-Vaartuigen Search & Rescue 7140-Midlife update ICT middelen CoVa's Baten 7129-Vaartuigen Search & Rescue 7140-Midlife update ICT middelen CoVa's Eindtotaal

Budget: 2020-3 3.957.692 190.000 152.500 120.200 55.000 2.359.500 18.000 10.706 2.300 34.347 60.500 63.279 416.345 46.418 5.498 141.658 72.558 3.883 50.000 25.000 25.000 0 105.000 -105.000 0 -105.000 3.852.692

Werkelijk 3.779.664 9.931 152.375 115.846 25.528 2.479.107 17.108 0 0 32.625 60.500 16.006 363.001 47.499 5.493 141.658 69.086 3.883 39.898 29.779 23.538 35.925 110.877 -146.802 -35.925 -110.877 3.632.862

Verschil: Bedrag 178.028 180.069 125 4.354 29.472 -119.607 892 10.706 2.300 1.722 0 47.273 53.344 -1.081 5 0 3.472 0 10.102 -4.779 1.462 -35.925 -5.877 41.802 35.925 5.877 219.830

Status

Bedrag

Doorschuiven naar 2021 230.069 Afgerond Afgerond Doorschuiven naar 2022 30.000 Afgerond (tranche 2020) Afgerond Doorschuiven naar 2021 10.706 Doorschuiven naar 2021 2.300 Afgerond Afgerond Doorschuiven naar 2021 47.273 Niet afgerond 62.000 Afgerond Afgerond Afgerond Afgerond Afgerond Afgerond Afgerond Afgerond Niet afgerond 434.075 Afgerond 816.422 Niet afgerond 434.075 Afgerond 382.347

7004 C2000 Portofoons en mobilofoons € 230.069 N Er zijn nog 2 projecten in 2021 af te ronden. Daarom wordt voorgesteld het resterende investeringsbudget 2020 van € 180.069 door te schuiven naar 2021.

Aantal

Artikel

Prijs 175

Excl. BTW 115.500

Incl. BTW 139.755

660 300

Spreek luistersets object portofoons voor omwisseling cf advies RBC IBARC 2 Vervanging Spreek luistersets IBARC 1

212

63.600

-96

-34.560

76.956 216.711 -41.818 174.893

360

Retour Spreek- luistersets naar KPN IBARC 2

Omdat de retournering van de bestaande spreek- luistersets niet in mindering mag worden gebracht op de nieuwe investeringen, wordt voorgesteld het investeringsbudget te verhogen met € 50.000. De opbrengst zal worden verantwoord in de exploitatie en zal in de 1e Bestuursrapportage 2021 zichtbaar worden gemaakt. 7007 Inventaris kazernes € 30.000 N De vervanging van de inventaris van de post Rilland gaat in de periode 2021-2022 plaatsvinden voor een bedrag van € 60.000. Voorgesteld wordt het budget van € 30.000 uit 2020 door te schuiven naar 2022, zodat er in de periode 2021-2022 € 60.000 beschikbaar is. 7037/7048 Ipads voertuigen en sleutelfunctionarissen brandweer De Ipads worden begin 2021 vervangen i.p.v. in 2020.

€ 13.006 N

7070 Werkplaatsinrichting MTL € 47.273 N Voorgesteld wordt dit budget door te schuiven om investeringen in de werkplaatsen te kunnen doen in 2021, onder andere in klimaatbeheersing. 7080 Duikmaterialen € 62.000 N In 2020 is er nog € 53.344 beschikbaar op dit project. Het project is nog niet afgerond. Voor de afronding van het project is nog een budget nodig van € 62.000, waarvan € 53.344 ultimo 2020 nog beschikbaar is. 7129 Vaartuigen search en rescue € 434.075 Voor Stavenisse wordt een brandweerhulpvaartuig aangeschaft (voor brandweertaken op het water) die indien nodig kan assisteren aan de Kustwacht. De SAR-taak op de Oosterschelde blijft namelijk een verantwoordelijkheid voor de Kustwacht. Het vaartuig kost € 300.000 (BTW 0%). Voor de inrichting van de ligplaats in de haven met klein gebouw en aanvullende kosten voor de taakuitvoering (o.a. pakken en bluspomp) is samen € 170.000 (incl. BTW) nodig. De eerste uitgaven voor het vaartuig (€ 35.925) zijn gedaan in 2020. De kosten worden gedekt uit een eerder ontvangen subsidie.

b. Overige wijzigingen in het investeringsplan De volgende investeringen worden verschoven van 2021 naar 2023 en 2024: Investeringsproject Inventaris brandweerpost Goes-West Verbouwing Segeerssingel Middelburg *) Vervanging hydraulisch redgereedschap (100x) Vervanging dompelpompen/WTS (3x) Vervanging Paxtassen/AED’s (50x) Vervanging bluswatertankwagens (3x) Vervanging ladderwagen Middelburg Dienstauto’s (2x) Totaal

Jaar Naar 2023 Naar 2023 Naar 2023 Naar 2023 Naar 2023 Naar 2022 Naar 2024 Naar 2023

Bedrag € 65.000 € 605.880 € 2.050.000 € 1.000.000 € 137.500 € 975.000 € 860.000 € 43.000 € 5.722.380

*) Investeringen in het gebouw Middelburg Segeerssingel 10 worden voorlopig zo veel mogelijk uitgesteld in afwachting van de uitkomst van het onderzoek naar de samenwerking met GGD en RUD

Door deze verschuivingen kunnen de kapitaallasten in de begroting 2022 ongeveer gelijk worden gehouden aan die in de begroting 2021.

3. Wijzigingen in de onttrekkingen aan de reserves Som van B2021 Rijlabels Baten 710 Mutaties reserves (Baten) 02. Programma Brandweer 03. Programma Risicobeheersing 04. Programma Crisisbeheersing 05. Programma Meldkamer Zeeland - Midden-West-Brabant 06. Overhead en kostentoerekening Eindtotaal

Kolomlabels 1e/2e Burap 2020 Jaarrekening 2020 -135.000 -385.116 -135.000 -385.116 -226.746 -23.974 -117.396 -135.000 -135.000

-17.000 -385.116

Overig Eindtotaal -124.399 -644.515 -124.399 -644.515 -226.746 -23.974 -71.649 -189.045 -52.750 -52.750 -152.000 -124.399 -644.515

a. De doorschuif naar 2021 van projectbudgetten, die ten laste van de bestemmingsreserves worden uitgevoerd, naar aanleiding van de concept-jaarstukken 2020 Project Reserve transitie Bijscholen instructeurs Vakbekwaamheid hoofdstructuur Vakbekwaamheid NTS Kwaliteitszorg Kwaliteitsslag ITR Reserve vernieuwing Maatwerk in brandweerzorg MOTO-beleidsplan Digitale bereikbaarheidskaarten en geo-informatie Arbo-processen brandweer (RI&E, schoon werken) Reserve crisisbeheersing Extra kosten hoofdstructuur Grootschalig brandweeroptreden Totaal

Programma Brandweer Crisisbeheersing Brandweer Overhead Risicobeheersing Brandweer Crisisbeheersing Brandweer Brandweer Crisisbeheersing Brandweer

Bedrag € 241.995 € 129.876 € 46.794 € 24.351 € 17.000 € 23.974 € 58.461 € 8.411 € 31.635 € 6.548 € 11.867 € 84.660 € 38.967 € 45.693 € 385.116

Projecten ten laste van de reserve transitie Opleiden (opleidings)instructeurs (incidenteel) € 129.876 In de begroting 2020 is rekening gehouden met extra opleidingen voor instructeurs voor een bedrag van € 129.876. Het budget is in 2020 nog niet besteed door de Corona-crisis. In de komende 3 jaar wil VRZ bijscholingen IBGS, THV en brand doen. In 2021 IBGS + een didactische bijscholing voor onze instructeurs, THV in 2022 en brand in 2023. Daarnaast hebben we behoefte aan 6 docenten en waarschijnlijk nog 2 extra klassen instructeurs. Voorgesteld wordt het restant-budget van € 129.876 door te schuiven naar 2021. Programma Vakbekwaamheid hoofdstructuur crisisbeheerisng (incidenteel) € 46.794 Om de vakbekwaamheid van huidige hoofdstructuurfunctionarissen op orde te brengen en te houden en voor het opleiden van nieuwe hoofstructuurfunctionarissen zijn incidentele middelen beschikbaar ten laste van reserve transitie. Diverse opleidingen zijn doorgeschoven naar 2021. Voorgesteld wordt het restant-budget van € 46.794 door te schuiven naar 2021. Project Flexibele voertuigbezetting (incidenteel) € 24.351 In de begroting 2020 is rekening gehouden met extra opleidingen voor de brandweerposten die met een ‘nieuwe TS’ gaan werken. Het budget is in 2020 nog niet volledig besteed, mede door de Corona-crisis. De kosten in 2020 bedragen € 23.383.

De bestemming voor dit budget is verschoven naar training van posten met een DLS systeem (niet zijnde NTS). Daarvan zullen er in 2021 nog enkele plaatsvinden. Daarnaast is vanuit het management de vraag gekomen aandacht te besteden aan alle posten die als TS-4 kunnen uitrukken. Hiervoor moet een bijscholingsprogramma ontwikkeld worden dat grotendeels gebaseerd kan zijn op de uitgangspunten NTS. Voorgesteld wordt het restant-budget van € 24.351 door te schuiven naar 2021. Kwaliteitszorg (incidenteel) € 17.000 Het restant-budget zal worden aangewend voor maatregelen in het kader van kwaliteitszorg en de in 2021 geplande organisatie-scan. Voorgesteld wordt het budget door te schuiven naar 2021. Projecten ten laste van de reserve vernieuwing Project Maatwerk in brandweerzorg (incidenteel) € 8.411 Voor kosten voor en/of ondersteuning bij de uitvoering van het project Maatwerk in brandweerzorg en het hieraan gekoppelde onderzoek naar de brandweerzorg Vlissingen-Middelburg-Kouderkerke is in 2020 nog € 8.411 beschikbaar. Voorgesteld wordt het restant-budget door te schuiven naar 2021. Kosten MOTO-beleidsplan (incidenteel) € 31.635 Voorgesteld wordt dit budget door te schuiven naar 2021 voor de vakbekwaamheid van MOTOfunctionarissen. Project Bereikbaarheidskaarten en geo-informatie (incidenteel) € 6.548 Voor aansluiting met het navigatie-product zijn deze middelen in 2021 nog nodig.

Voorgesteld wordt het restant-budget door te schuiven naar 2021. Project Harmonisering arbo-processen brandweer, PvA RI&E (incidenteel) € 11.867 Het restant-budget zal worden aangewend voor maatregelen in het kader van ‘arbeidsveiligheid en schoon werken’ en maatregelen volgend of noodzakelijk na het actualiseren van de RI&E. Voorgesteld wordt dit budget door te schuiven naar 2021. Projecten ten laste van de reserve crisisorganisatie Extra kosten hoofdstructuur (incidenteel) € 38.967 In de begrotingen zijn geen structurele middelen opgenomen voor opleidingen ten behoeve van de hoofdstructuur (multi en brandweer). Omdat de behoefte aan deze opleidingen moeilijk planbaar is, is er geen structureel budget opgenomen en worden de kosten die zich voordoen uit de reserve crisisorganisatie gedekt. Voorgesteld wordt het restant-budget 2020 door te schuiven naar 2021. Implementatie leidraad grootschalig brandweeroptreden (incidenteel) € 45.693 N In de begroting 2020 is rekening gehouden met kosten voor de implementatie van de leidraad grootschalig brandweeroptreden. In 2018 is Grootschalig Brandweeroptreden visie 2.0 door Brandweer Nederland ontwikkeld en vastgesteld. Brandweer Zeeland werkt samen met de zuidelijke 6 regio’s aan de implementatie van deze visie en rondt deze in 2021 af.

Om deze reden wordt voorgesteld het budget door te schuiven naar 2021 ten behoeve van de projectrealisatie en ondersteuning van implementatie.

b. Bestemming onbestemd deel reserve transitie en reserve meldkamer Extra kosten hoofdstructuur (incidenteel) € 71.649 In de reserve transitie is nog een onbestemd deel van € 71.649 aanwezig. Voorgesteld wordt deze middelen toe te voegen aan het projectbduget voor opleidingen ten behoeve van de operationele hoofdstructuur (multi en brandweer). Frictiekosten bezetting (brandweer)meldkamer Zeeland-Brabant € 52.750 Eind 2020 was er nog sprake van een hogere bezetting dan de afgesproken formatie. De bezetting zal worden afgebouwd. Ook is er sprake van tijdelijke reiskosten woon-werkverkeer in de periode 20202025 (5 jaar). De komende jaren kan hierdoor nog sprake zijn van hogere kosten. In de loop van 2021 zal een nieuwe (meerjaren)begroting opgesteld worden. Voorgesteld wordt tijdelijke, extra kosten (€ 52.750) in 2021 op te vangen met de reserve meldkamer. Ook in de begroting 2022 worden extra kosten (afbouwende lijn) voorzien met dekking uit de reserve meldkamer.

Bijlage 1: Totaaloverzicht van lasten en baten per economische categorie Overzicht van baten en lasten Som van B2021 Rijlabels Lasten 000 Nader in te delen (Lasten) 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 210 Belastingen (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 352 Uitgeleend personeel (Baten) 380 Overige goederen en diensten (Baten) 431 Inkomensoverdrachten - Rijk (Baten) 432 Inkomensoverdrachten - gemeenten (Baten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Baten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Baten) Eindtotaal

Kolomlabels Begroting 2021 1e/2e Burap 2020 Jaarrekening 2020 36.834.655 135.000 385.116 -143.116 -155.408 22.563.245 4.150 146.700 1.500 171.000 9.302.050 203.500 385.116 684.000 406.600 326.800 3.377.376 81.258 -36.202.752 0 -15.600 -20.000 -242.900 0 -6.530.000 20.000 -29.065.652 -98.600 -250.000 631.903 135.000 385.116

Overig 124.399

124.399

Eindtotaal 37.479.170 -298.524 22.567.395 148.200 171.000 9.962.315 736.750 406.600 326.800 3.458.634 -36.202.752 -35.600 -242.900 -6.510.000 -29.065.652 -98.600 -250.000 1.276.418

Overig -124.399 -124.399 -124.399

Eindtotaal -1.276.418 -1.276.418 -1.276.418

Overig 0 -5.736.380 -5.736.380 5.736.380

Eindtotaal 0 7.469.523 7.469.523 -7.469.523 -434.075 -7.035.448 0

71.649 52.750

Mutaties reserves Som van B2021 Rijlabels Baten 710 Mutaties reserves (Baten) Eindtotaal

Kolomlabels Begroting 2021 -631.903 -631.903 -631.903

1e/2e Burap 2020 -135.000 -135.000 -135.000

Jaarrekening 2020 -385.116 -385.116 -385.116

Investeringen Som van B2021 Rijlabels 09. Investeringen Lasten 320 Duurzame goederen (Lasten) Baten 446 Kapitaaloverdrachten - overige overheden (Baten) 750 Overige verrekeningen (Baten) Eindtotaal

Kolomlabels Begroting 2021 1e/2e Burap 2020 Jaarrekening 2020 0 0 0 8.911.180 3.508.300 786.423 8.911.180 3.508.300 786.423 -8.911.180 -3.508.300 -786.423 -434.075 -8.911.180 -3.508.300 -352.348 0 0 0

5.736.380 0

Bijlage 2: Totaaloverzicht van lasten en baten per programma Som van B2021 Rijlabels 01. Programma Bevolkingszorg Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) Baten 432 Inkomensoverdrachten - gemeenten (Baten) 02. Programma Brandweer Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 210 Belastingen (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 380 Overige goederen en diensten (Baten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Baten) 03. Programma Risicobeheersing Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 380 Overige goederen en diensten (Baten) 431 Inkomensoverdrachten - Rijk (Baten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Baten) 04.

Programma Crisisbeheersing Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 352 Uitgeleend personeel (Baten) 380 Overige goederen en diensten (Baten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Baten) 05. Programma Meldkamer Zeeland - Midden-West-Brabant Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 06. Overhead en kostentoerekening Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 210 Belastingen (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 352 Uitgeleend personeel (Baten) 380 Overige goederen en diensten (Baten) 07. Algemene dekkingsmiddelen Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 000 Nader in te delen (Lasten) Baten 431 Inkomensoverdrachten - Rijk (Baten) 432 Inkomensoverdrachten - gemeenten (Baten) 08. Onvoorzien Lasten 000 Nader in te delen (Lasten) Eindtotaal

Kolomlabels Begroting 2021 1e/2e Burap 2020 Jaarrekening 2020 284.100 5.750 449.100 5.750 280.200 5.750 31.000 101.900 36.000 -165.000 -165.000 20.194.486 134.058 226.746 20.499.286 143.558 226.746 11.249.400 139.500 5.682.600 62.300 226.746 65.400 287.900 3.074.486 81.258 -304.800 -9.500 -229.800 -9.500 -75.000 2.992.855 12.100 23.974 3.116.455 -7.900 23.974 2.782.350 5.100 192.800 -13.000 23.974 133.100 800 7.405 -123.600 20.000 -5.000 -20.000 20.000 -98.600 3.756.603 -15.000 117.396 3.955.303 -15.000 117.396 2.670.320 -15.000 30.000 1.092.600 117.396 144.300 800 17.283 -198.700 -15.600 -8.100 -175.000 748.200 748.200 64.200 684.000 8.294.427 153.500 17.000 8.294.427 164.000 17.000 5.601.775 8.300 7.200 1.500 110.000 2.232.150 154.200 17.000 27.800 37.300 278.202 -10.500 -20.000 9.500 -35.688.768 -155.408 -278.116 -155.408 -85.000 0 -193.116 -155.408 -35.410.652 -6.510.000 -28.900.652 50.000 50.000 50.000 631.903 135.000 385.116

Overig

71.649 71.649

71.649

52.750 52.750 52.750

124.399

Eindtotaal 289.850 454.850 285.950 31.000 101.900 36.000 -165.000 -165.000 20.555.290 20.869.590 11.249.400 139.500 5.971.646 65.400 287.900 3.155.744 -314.300 -239.300 -75.000 3.028.929 3.132.529 2.787.450 203.774 133.100 800 7.405 -103.600 -5.000 0 -98.600 3.930.648 4.129.348 2.655.320 30.000 1.281.645 144.300 800 17.283 -198.700 -15.600 -8.100 -175.000 800.950 800.950 64.200 736.750 8.464.927 8.475.427 5.610.075 8.700 110.000 2.403.350 27.800 37.300 278.202 -10.500 -20.000 9.500 -35.844.176 -433.524 -85.000 0 -348.524 -35.410.652 -6.510.000 -28.900.652 50.000 50.000 50.000 1.276.418

Mutaties reserves Som van B2021 Rijlabels 02. Programma Brandweer Baten 710 Mutaties reserves (Baten) Onttrekking reserve crisisorganisatie: impl. leidraad grootsch. brw.optreden (5712) Onttrekking reserve transitie: opeiden/bijscholen instructeurs (5729) Onttrekking reserve transitie: opleiden/oefenen NTS (5970) Onttrekking reserve vernieuwing: arbo en schoon werken (5974) Onttrekking reserve vernieuwing: DBK en geo-informatie (5971) Onttrekking reserve vernieuwing: maatwerk in brandweerzorg (5976) Reserve afschrijving: Dekking verbouwing kazerne Borssele Quistenburg (zie kpl 5721) Reserve afschrijving: Dekking verbouwing kazerne M'burg Stromenweg (zie kpl 5721) 03. Programma Risicobeheersing Baten 710 Mutaties reserves (Baten) Onttrekking reserve transitie: Kwaliteitslag ITR (5500) 04. Programma Crisisbeheersing Baten 710 Mutaties reserves (Baten) Onttrekking reserve crisisorganisatie: extra kosten hoofdstructuur (5714) Onttrekking reserve transitie: extra kosten hoofdstructuur (5714) Onttrekking reserve transitie: vakbekwaamheid hoofdstructuur (5400) Onttrekking reserve vernieuwing: incidentele kosten MOTO-beleidsplan (5410) 05. Programma Meldkamer Zeeland - Midden-West-Brabant Baten 710 Mutaties reserves (Baten) Frictiekosten reiskosten woon-werkverkeer Onttrekking reserve meldkamer: frictiekoste hogere bezetting 06.

Overhead en kostentoerekening Baten 710 Mutaties reserves (Baten) 1e Burap 2020: Onttrekking reserve Meldkamer: verbouwing GMZ 2e Burap 2020: Gedeeltelijke ontmanteling GMZ in 2020 Onttrekking reserve transitie: kwalititszorg/organisatiescan (5121) 07. Algemene dekkingsmiddelen Baten 710 Mutaties reserves (Baten) Onttrekking algemene reserve: dekking begrotingstekort Onttrekking reserve meldkamer: dekking taakstelling meldkamer 2021 Eindtotaal

Kolomlabels Begroting 2021 1e/2e Burap 2020 Jaarrekening 2020 -226.746 -9.200 -226.746 -9.200 -226.746 -9.200 -45.693 -129.876 -24.351 -11.867 -6.548 -8.411 -3.600 -5.600 -23.974 -23.974 -23.974 -23.974 -117.396 -117.396 -117.396 -38.967 -46.794 -31.635 -46.000 -46.000 -46.000 -46.000 -135.000 -135.000 -135.000 -150.000 15.000

-17.000 -17.000 -17.000

-17.000 -576.703 -576.703 -576.703 -334.403 -242.300 -631.903

-135.000

-385.116

Overig Eindtotaal -235.946 -235.946 -235.946 -45.693 -129.876 -24.351 -11.867 -6.548 -8.411 -3.600 -5.600 -23.974 -23.974 -23.974 -23.974 -189.045 -71.649 -189.045 -71.649 -189.045 -71.649 -38.967 -71.649 -71.649 -46.794 -31.635 -98.750 -52.750 -98.750 -52.750 -98.750 -52.750 -46.000 -52.750 -52.750 -152.000 -152.000 -152.000 -150.000 15.000 -17.000 -576.703 -576.703 -576.703 -334.403 -242.300 -1.276.418 -124.399

Investeringen Som van B2021 Rijlabels 09. Investeringen Lasten 320 Duurzame goederen (Lasten) Baten 446 Kapitaaloverdrachten - overige overheden (Baten) 750 Overige verrekeningen (Baten) Eindtotaal

Overig 0 -5.736.380 -5.736.380 5.736.380 5.736.380 0

Eindtotaal 0 7.469.523 7.469.523 -7.469.523 -434.075 -7.035.448 0

Bijlage 3: Projectbudgetten in relatie tot onttrekkingen aan de reserves Na de 1e begrotingswijziging 2021 zijn de volgende toevoegingen en onttrekkingen opgenomen in de begroting 2021. B2021 Algemene reserve Saldo aan het begin van het jaar Saldo aan het eind van het jaar

1.490.829 334.403 1.156.426

Saldo aan het begin van het jaar

313.823

Onttrekkingen algemene reserve: Begrotingstekort 2021

Reserve Transitie Onttrekkingen Bijscholen instructeurs Programma Vakbekwaamheid hoofdstructuur Maatwerk Vakbekwaamheid Nieuwe-TS Kwaliteitszorg Kwaliteitsslag Industrie, transport en ruimte Extra kosten hoofdstructuur

129.876 46.794 24.531 17.000 23.974 71.649

Subtotaal onttrekkingen Reserve Transitie

313.824 Saldo aan het eind van het jaar

Saldo aan het begin van het jaar

58.462

Reserve Vernieuwing Onttrekkingen Maatwerk in brandweerzorg Incidentele kosten MOTO-beleidsplan Harmonisering DBK en geo-informatie Harmonisering arbo-processen Brandweer (PvA RIE)

8.411 31.635 6.548 11.867

Subtotaal onttrekkingen Reserve Vernieuwing

58.461 Saldo aan het eind van het jaar

Saldo aan het begin van het jaar

972.650

Reserve Meldkamer Onttrekkingen Frictiekosten: exploitatie brandweermeldkamer Zeeland-Brabant Frictiekosten: Woon-werkverkeer BoZ Frictiekosten: Ontmanteling GMZ Eénmalige dekking structurele desintegratiekosten in 2020

52.750 46.000 135.000 242.300

Subtotaal onttrekkingen Reserve meldkamer

476.050 Saldo aan het eind van het jaar

496.600

Saldo aan het begin van het jaar

84.660

Reserve Crisisorganisatie Onttrekkingen Extra kosten hoofdstructuur Impl. Leidraad Grootschalig brandweeroptreden

38.967 45.693

Subtotaal onttrekkingen reserve crisisorganisatie

84.660 Saldo aan het eind van het jaar

Saldo aan het begin van het jaar

196.120

Reserve dekking afschrijving Onttrekkingen Reserve afschrijving brandweer Dekking afschrijvingen verbouwing kazerne Stromenweg Dekking afschrijvingen verbouwing kazerne Borssele

5.600 3.600

Subtotaal onttrekkingen reserve afschrijving

9.200 Saldo aan het eind van het jaar

Totaal onttrekkingen bestemmingsreserves Totaal algemene reserve aan het eind van het begrotingsjaar Totaal bestemmingsreserves aan het eind van het begrotingsjaar

186.920 942.195 1.156.426 683.520

Bijlage 4: Investeringsplan 2021 Het investeringsplan 2021 (na wijziging) bedraagt € 7.469.523. Hiervan wordt € 434.075 gedekt uit subsidiegelden. Na aftrek van deze baten bedraagt het investeringsplan € 7.035.448. Som van B2021 Rijlabels Lasten 7004 C2000 Portofoons, mobilofoons, luistersets 7005 ICT 7006 Helmen, bluskleding, laarzen en handschoenen 7007 Inventaris kazernes 7009 Nieuwe TS 7017 Ademluchtcilinders 7018 Ademluchttoestellen 7019 Redgereedschap hydraulisch 7028 Stralingsmeetapparatuur 7029 Ademluchtmaskers 7030 Paxtas/AED's 7033 Energiebesparende maatregelen 7034 Dompelpomp-unit 7037 MDT's (Ipads op de voertuigen) 7048 Ipads brandweer ROL 7049 Midlife vervanging banden en straalpijpen 7070 Werkplaatsinrichting MTL 7074 Ademluchttestbanken 7076 Bijzonder materiaal HV's 7080 Duikmaterialen 7103 Dienstbussen 7104 Dienstauto's (groot) 7105 Dienstauto's (klein) 7108 Hoogwerker / Redvoertuig 7109 Waterwagen 7124 Verbouwing Segeerssingel 10 Middelburg 7126 I&A Telefoons 7129 Vaartuigen Search & Rescue Baten 7129 Vaartuigen Search & Rescue Eindtotaal

Kolomlabels Programmabegroting 2021 8.911.180 0 152.500 1.490.200 90.000 1.134.000

2.050.000 107.100 137.500 1.000.000 7.840 20.160 25.000

BW2021-1 -1.441.657 230.069

-35.000 972.000 1.500.000 -2.050.000 825.000 -137.500 12.800 -1.000.000 10.706 2.300 47.273 135.000

15.000 0 48.000 0 43.000 860.000 975.000 730.880 25.000

8.911.180

62.000 37.000 -21.500 -860.000 -975.000 -630.880 434.075 -434.075 -434.075 -1.875.732

Eindtotaal 7.469.523 230.069 152.500 1.490.200 55.000 1.134.000 972.000 1.500.000 0 107.100 825.000 0 12.800 0 18.546 22.460 25.000 47.273 135.000 15.000 62.000 48.000 37.000 21.500 0 0 100.000 25.000 434.075 -434.075 -434.075 7.035.448

Voor het investeringsplan 2022 t/m 2025 wordt verwezen naar de programmabegroting 2022.

Bijlage 5: Taakstelling 2021 De programmabegroting 2020 was sluitend door het opnemen van een algemene structurele taakstelling. De afgelopen jaren hebben we al stevig ingezet op het verminderen van structurele uitgaven. In de begroting 2020 en 2021 was het met huidige koers en beleid niet mogelijk om deze sluitpost structureel om te buigen. Het bestuur heeft VRZ opdracht gegeven om deze (meerjarige) sluitpost in de begroting 2020 als taakstelling te realiseren. Los van een taakstelling erkent VRZ de noodzaak om continu de eigen organisatie door te lichten op doelmatigheid.

Taakstelling begroting 2020

2021 -806.066

Plan van aanpak taakstelling: maatregelen Formatieve maatregelen Kwalitatieve boventalligheid oplossen Uitloopschalen Invulling vacatures na gemiddeld 2 maanden Niet invullen snippervacatures Reductie nodeloze uitrukken 2018/2019 (STOOM) Desintegratiekosten vertrek GMZ: onttrekking reserve meldkamer Subtotaal maatregelen

128.300 111.900 -48.000 80.000 55.700 42.750 242.300 612.950

Totaal

-193.116

1e en 2e Bestuursrapportage 2020 De effecten van de 1e en 2e bestuursrapportage 2020 op de jaarschijf 2021 zijn verwerkt in deze 1e begrotingswijziging 2021. In de 1e bestuursrapportage 2020 was er sprake van een verwacht nadeel van € 129.108 in 2021 aflopend naar € 59.950 in 2022. In de 2e bestuursrapportage 2020 was er sprake van een verwacht nadeel van € 26.200 in 2021 aflopend naar € 13.200 in 2022. Voor een toelichting wordt verwezen naar bijlage 6 en de beide bestuursrapportages. De mutaties per programma zijn zichtbaar in bijlage 1 en 2. Tegenover het nadeel in deze rapportages is in 2021 een incidentele verhoging van de taakstelling opgenomen van € 155.408. Incidenteel omdat het gelukt is het nadeel in 2022 van € 73.150 door ombuigingen in de begroting 2022 af te dekken.

BW2021-1 (= 1 en 2 Burap 2020) Totaal

2021 -155.408 - 155.408

Begrotingstekort 2021 Tijdens het opstellen van de begroting 2021 is een begrotingstekort ontstaan van € 334.403. Dit begrotingstekort is nieuw ontstaan in 2021 en heeft niets te maken met het deel voor 2021 (€ 193.116) van de taakstelling uit de begroting 2020. Het Algemeen Bestuur heeft besloten om de 16

(exogene) structurele ontwikkelingen, zonder verhoging van de gemeentelijke bijdragen, te verwerken in de begroting 2021. Voor 2021 is dit begrotingstekort gedekt door een incidentele onttrekking uit de algemene reserve. 2021 Nieuwe (exogene) ontwikkelingen begroting 2021 1e en 2e Bestuursrapportage 2019 CAO 2019-2020 en premies ABP Aanpassen raming vrijwilligers Wegvallen inkomsten OMS Verlaging BDUR Begrotingstekort Totaal Onttrekking algemene reserve Totaal

-12.611 -353.000 235.000 -162.000 -23.814 -17.978 -334.403 334.403 0

Bijlage 6: Effecten 1e en 2e Burap 2020 op de begroting 2021 en verder 1e Bestuursrapportage 2020 Rijlabels Incidenteel 04. Programma Brandweer Nadeel Inhaalslag oefenmateriaal Waardevermindering 'oude' ademluchtapparatuur, excl. cilinders 09. Overhead en kostentoerekening Voordeel Implementatiekosten ERP-pakket Structureel 01. Programma Bevolkingszorg Nadeel Overig 03. Programma Risicobeheersing Nadeel BRZO-coördinator Overig 04. Programma Brandweer Nadeel Inhaalslag oefenmateriaal Afschrijving duikmaterialen Overig Voordeel Afschrijving haakarmvoertuig 06. Programma GHOR Voordeel Aanpassing inschaling vacatures 09. Overhead en kostentoerekening Nadeel Accountantskosten Uitbreiding datacommunicatie Overig Eindtotaal

Som van 2021 Som van 2022 Som van 2023 Som van 2024 -69.158 -116.158 -35.000 -81.158 47.000

47.000 -59.950 -5.750

-59.950 -5.750

-5.750 -12.100

-7.000 -5.100 -26.500

-13.000 -20.000 -3.100

9.600 15.000

15.000 -30.600

-16.000 -10.400 -4.200 -129.108

-16.000 -10.400 -4.200 -59.950

2e Bestuursrapportage 2020 Rijlabels Som van 2021 Som van 2022 Som van 2023 Som van 2024 Incidenteel -13.000 09. Overhead en kostentoerekening -13.000 Nadeel Inhuur personeel -8.300 Overig -4.700 Structureel -13.200 -13.200 -13.200 -13.200 04. Programma Brandweer -11.600 -11.600 -11.600 -11.600 Nadeel Energiekosten -45.000 -45.000 -45.000 -45.000 Voordeel Doorberekening energie gemeenten 17.000 17.000 17.000 17.000 Afschrijvingen 10.400 10.400 10.400 10.400 Overig 6.000 6.000 6.000 6.000 09. Overhead en kostentoerekening -1.600 -1.600 -1.600 -1.600 Nadeel Energiekosten -22.000 -22.000 -22.000 -22.000 Overig -10.600 -10.600 -10.600 -10.600 Voordeel Uitleenvergoeding 20.000 20.000 20.000 20.000 Verzekeringspremies 9.000 9.000 9.000 9.000 Overig 2.000 2.000 2.000 2.000 Eindtotaal -26.200 -13.200 -13.200 -13.200

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10123045/1