Raadsvoorstel Ontwerpbegroting 2023 BghU en Meerjarenperspectief 2024-2026 en de jaarstukken BghU 2021 incl. controleverklaring

Raadsvoorstel Voorstelnummer: 588850 Zaaknummer: 766679

Houten, 10 mei 2022

Onderwerp: Ontwerpbegroting 2023 BghU en Meerjarenperspectief 2024-2026 en de jaarstukken BghU 2021 inclusief controle

Beslispunten: 1. 2. 3. 4.

Kennis te nemen van de aanbiedingsbrief, Ontwerpbegroting 2023 BghU inclusief Meerjarenperspectief 2024 – 2026 en de jaarstukken 2021 inclusief controleverklaring; Geen zienswijze in te dienen op de Ontwerpbegroting 2023 BghU inclusief Meerjarenperspectief 2024 – 2026; Het financieel effect (2023, 2024 en 2025 respectievelijk € 33.000, 31.000 en € 3.000 positief, 2026 € 11.000 negatief) te verwerken in meerjarenbegroting 2023-2026; De BghU na besluitvorming door de raad te informeren middels bijgevoegde brief.

Samenvatting In de bestuursvergadering van 30 maart 2022 heeft het bestuur van de BghU (Belastingsamenwerking gemeenten en hoogheemraadschap Utrecht) de Ontwerpbegroting 2023 inclusief Meerjarenperspectief 2024 – 2026 vastgesteld. Conform wettelijk voorschrift wordt de raad in de gelegenheid gesteld om een zienswijze in te dienen op dit stuk. Ook zijn in deze vergadering de jaarstukken BghU 2021 inclusief controleverklaring vastgesteld. Deze wordt ter informatie aan de raad aangeboden. Het bestuur heeft ook besloten nu nog geen begrotingswijziging 2022 in te dienen en deze expliciet te koppelen aan de 1e bestuursrapportage 2022 en de begroting 2022 tot die tijd niet te wijzigen. Voorgesteld wordt om de raad geen zienswijze te laten indienen op Ontwerpbegroting 2023 inclusief Meerjarenperspectief BghU 2024 – 2026.

Aanleiding BghU is een regeling gebaseerd op een beleidsarme uitvoeringsorganisatie, te weten een bedrijfsvoeringsorganisatie. Ook bij een bedrijfsvoeringsorganisatie is de wettelijke eis van toepassing om een kadernota op te stellen. Dit om de deelnemers in een eerder stadium kennis te geven van en invloed te kunnen uitoefenen op de uitvoeringsorganisatie. Evenals voor 2022 heeft de BghU in december 2021 een kadernota 2023-2026 opgesteld. Aangezien deze bij een bedrijfsvoeringorganisatie vooral over ontwikkeling van de organisatie gaat en dus beleidsarm is, wordt deze niet voorgelegd voor een zienswijze, maar wordt door de BghU vertaald in haar ontwerpbegroting 2023. Nadat het bestuur van de BghU op 30 maart 2022 de Ontwerpbegroting 2023 inclusief Meerjarenperspectief 2024 – 2026 en de jaarstukken BghU 2021 inclusief controleverklaring heeft vastgesteld wordt de raad conform wettelijk voorschrift in de gelegenheid gesteld om een zienswijze in te dienen. Dit geldt overigens alleen voor de Ontwerpbegroting 2023 inclusief Meerjarenperspectief 2024 – 2026. Voor de jaarstukken BghU 2021 inclusief controleverklaring is dit niet van toepassing. Dit stuk wordt alleen ter informatie aan de raad aangeboden.

Beoogd effect Bewerkstelligen dat de raad kennis kan nemen van de Ontwerpbegroting 2023 BghU inclusief Meerjarenperspectief 2024 – 2026. Dit zodat de raad de gelegenheid krijgt door het indienen van een zienswijze invloed uit te oefenen op de inhoud van dit stuk. Daarnaast kennis te kunnen nemen van de jaarstukken 2021 van de BghU.

Argumenten per beslispunt 1.1

Hierdoor wordt informatie verkregen over ontwikkelingen, welke hebben plaatsgevonden in het afgelopen jaar 2021 en plaatsvinden gaan in het lopend jaar begrotingsjaar 2022 en de toekomstige jaren 2023-2026.

2.1

Na ontvangst van dit besluit kan het bestuur van de BghU de definitieve Begroting 2023 inclusief Meerjarenperspectief BghU 2024 – 2026 vaststellen.

*588850* 588850

3.1

2-4 De meerjarenbegroting 2023-2026 is meerjarig in evenwicht.

3.2 Dit leidt tot het aanpassen de bijdragen van de deelnemers. Deze begroting laat over het algemeen een dalende tendens van de deelnemersbijdrage zien, ondanks dat deze aangepast is met verhogingen personeelsbudgetten conform (verwachte) CAO en inflatiecorrectie overige budgetten. Oorzaak is meevallers in het aanbestedingstraject voor de in 2022 ingezette wijziging van het ICT landschap. 4.1 De BghU dient te worden geïnformeerd over het feit dat de raad geen zienswijze inbrengt. Het spreekt voor zich dat deze brief anders komt te luiden wanneer de raad alsnog een zienswijze wenst in te brengen.

Kanttekeningen Niet van toepassing.

Participatie Niet van toepassing.

Financiën en formatie Ontwerpbegroting 2023 inclusief Meerjarenperspectief BghU 2024 – 2026 Deelnemersbijdragen 2023 - 2026 In deze paragraaf wordt aandacht besteed aan de deelnemersbijdragen voor het jaar 2023 tot en met 2026. De deelnemersbijdragen worden berekend op basis van de “bijdrage-verordening” (zie bijlage A Ontwerpbegroting 2023). Het uitgangspunt voor de verdeling van de kosten is de werklast per deelnemer met in achtneming van de afspraak tussen de oprichters van de BghU dat bij uitbreiding van de BghU de deelnemersbijdrage in ieder geval niet zal toenemen door de toetreding van nieuwe deelnemers. De taken binnen het basispakket worden uitgevoerd voor gemene rekening. Op basis van een verdeelsleutel worden de kosten in rekening gebracht bij de deelnemers. De taken van het pluspakket worden op basis van integrale kostprijs aan de betreffende deelnemer doorbelast.

Versie datum: 11-5-2022 8:57:45

3-4 Uit bovenstaande overzichten blijkt dat de deelnemersbijdrage voor 2023, 2024 en 2025 voor Houten respectievelijk € 33.000, € 31.000 en € 3.000 lager zijn, terwijl die voor 2026 € 11.000 hoger is t.o.v. begrote bedrag 2025. De deelnemersbijdragen voor 2023 zijn lager dan in 2022. Dat komt voor het grootste deel doordat 2022 een eenmalig piekjaar is qua implementatielasten ICT. Doordat de kosten voor de bedrijfsvoering 2023 lager uitvallen, daalt de deelnemersbijdrage mee. Geen financiële consequenties Wet M&O, VPB en/of BTW

Communicatie Niet van toepassing.

Voortgang Niet van toepassing.

Evaluatie Niet van toepassing. Houten, 10 mei 2022 het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Houten de secretaris, de burgemeester,

A.J. Barink

G.P. Isabella

Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief BghU; 2. Ontwerpbegroting 2023 BghU inclusief Meerjarenperspectief 2024 – 2026; 3. Jaarstukken BghU 2021 inclusief controleverklaring; 4. Brief aan de BghU. Verantwoordelijke portefeuillehouders college 1e PoHo: Kees van Dalen 2e PoHo: n.v.t.

Versie datum: 11-5-2022 8:57:45

Raadsbesluit Voorstelnummer: 588850 Onderwerp Ontwerpbegroting 2023 BghU en Meerjarenperspectief 2024-2026 en de jaarstukken BghU 2021 inclusief controle

De raad van de gemeente Houten heeft het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. 10 mei 2022 gelezen en besluit: 1. 2. 3. 4.

Kennis te nemen van de aanbiedingsbrief, Ontwerpbegroting 2023 BghU inclusief Meerjarenperspectief 2024 – 2026 en de jaarstukken 2021 inclusief controleverklaring; Geen zienswijze in te dienen op de Ontwerpbegroting 2023 BghU inclusief Meerjarenperspectief 2024 – 2026; Het financieel effect (2023, 2024 en 2025 respectievelijk € 33.000, 31.000 en € 3.000 positief, 2026 € 11.000 negatief) te verwerken in meerjarenbegroting 2023-2026; De BghU na besluitvorming door de raad te informeren middels bijgevoegde brief.

Dit is besloten in de openbare vergadering van de raad op 14 juni 2022. De raad van de gemeente Houten, de griffier a.i.,

de voorzitter,

D. Berends

G.P. Isabella