Raadsvoorstel Ontwerp begroting 2022 BghU en Meerjarenperspectief 2023-2025 en de jaarstukken BghU 2020 incl. controleverklaring.docx

Raadsvoorstel Voorstelnummer: 332909 Zaaknummer: 740831

Houten, 20 april 2021

Onderwerp: (Ontwerp)begroting 2022 BghU en Meerjarenperspectief 2023-2025 en de jaarstukken BghU 2020 inclusief controleverklaring

Beslispunten: 1. 2. 3. 4.

Kennis te nemen van de aanbiedingsbrief, (Ontwerp)begroting 2022 BghU inclusief Meerjarenperspectief 2023 – 2025 en de jaarstukken 2020; Geen zienswijze in te dienen op de (Ontwerp)begroting 2022 BghU inclusief Meerjarenperspectief 2023 – 2025; Het financieel effect (2022 en 2023 respectievelijk € 42.000 en € 5.000 negatief, 2024 en 2025 respectievelijk € 14.000 en € 17.000 positief) te verwerken in meerjarenbegroting 2022-2025; De BghU na besluitvorming door de raad te informeren middels bijgevoegde brief.

Samenvatting In de bestuursvergadering van 1 april 2021 heeft het bestuur van de BghU (Belastingsamenwerking gemeenten en hoogheemraadschap Utrecht) de (Ontwerp)begroting 2022 inclusief Meerjarenperspectief 2023 – 2025 vastgesteld. Conform wettelijk voorschrift wordt de raad in de gelegenheid gesteld om een zienswijze in te dienen op dit stuk. Ook zijn in deze vergadering de jaarstukken BghU 2020 incl. controleverklaring vastgesteld. Deze wordt ter informatie aan de raad aangeboden. Het bestuur heeft ook besloten een begrotingswijziging 2021 expliciet te koppelen aan de 1e bestuursrapportage 2021 en de begroting 2021 tot die tijd niet te wijzigen. Voorgesteld wordt om de raad geen zienswijze te laten indienen op (Ontwerp)begroting 2022 inclusief Meerjarenperspectief BghU 2023 – 2025.

Aanleiding BghU is een regeling gebaseerd op een beleidsarme uitvoeringsorganisatie, te weten een bedrijfsvoeringsorganisatie. Ook bij een bedrijfsvoeringsorganisatie is de wettelijke eis van toepassing om een kadernota op te stellen. Dit om de deelnemers in een eerder stadium kennis te geven van en invloed te kunnen uitoefenen op de uitvoeringsorganisatie. Dit jaar heeft de BghU voor het eerst in december 2020 een kadernota 2022-2025 opgesteld. Aangezien deze bij een bedrijfsvoeringorganisatie vooral gaat over ontwikkeling van de organisatie en dus beleidsarm is, wordt deze niet voorgelegd voor een zienswijze, maar wordt door de BghU vertaald in haar (ontwerp)begroting 2022. Nadat het bestuur van de BghU op 1 april 2021 de (Ontwerp)begroting 2022 inclusief Meerjarenperspectief 2023 – 2025 en de jaarstukken BghU 2020 inclusief controleverklaring heeft vastgesteld, wordt de raad conform wettelijk voorschrift in de gelegenheid gesteld om een zienswijze in te dienen. Dit geldt overigens alleen voor de (Ontwerp)begroting 2022 inclusief Meerjarenperspectief 2023 – 2025. Voor de jaarstukken BghU 2020 inclusief controleverklaring is dit niet van toepassing. Dit stuk wordt alleen ter informatie aan de raad aangeboden.

Beoogd effect Bewerkstelligen dat de raad kennis kan nemen van de (Ontwerp)begroting 2022 BghU inclusief Meerjarenperspectief 2023 – 2025. Dit zodat de raad de gelegenheid krijgt door het indienen van een zienswijze invloed uit te oefenen op de inhoud van dit stuk.

Argumenten per beslispunt 1.1

Hierdoor wordt informatie verkregen over ontwikkelingen, welke hebben plaatsgevonden in het afgelopen jaar 2020 en plaatsvinden gaan in het lopend jaar begrotingsjaar 2021 en de toekomstige jaren 2022-2025.

2.1

Na ontvangst van het besluit kan het bestuur van de BghU de definitieve Begroting 2022 inclusief Meerjarenperspectief BghU 2023 – 2025 vaststellen. De begroting is conform afspraken opgesteld en de ICT-kosten worden volgens afspraken verrekend. Er is geen reden voor een zienswijze. 3.1

De meerjarenbegroting 2022-2025 is meerjarig in evenwicht.

*332909* 332909

2-5 3.2 Dit leidt tot aanpassen de bijdragen van de deelnemers. Normaal zou deze niet zo grillig verlopen omdat de begroting aangepast wordt met verhogingen personeelsbudgetten conform CAO en inflatiecorrectie overige budgetten. Dit jaar afwijkend door aanpassing budgetten in verband met aanpassing door wijziging ICT landschap. 4.1 De BghU dient te worden geïnformeerd over het feit dat de raad geen zienswijze inbrengt. Het spreekt voor zich dat deze brief anders komt te luiden wanneer de raad alsnog een zienswijze wenst in te brengen.

Kanttekeningen Niet van toepassing.

Participatie Niet van toepassing.

Financiën en formatie (Ontwerp)begroting 2022 inclusief Meerjarenperspectief BghU 2023 – 2025 Deelnemersbijdragen 2022 - 2025 In deze paragraaf wordt aandacht besteed aan de deelnemersbijdragen voor het jaar 2022 tot en met 2025. De deelnemersbijdragen worden berekend op basis van de “bijdrage-verordening” (zie bijlage A (Ontwerp)begroting 2022). Het uitgangspunt voor de verdeling van de kosten is de werklast per deelnemer met in achtneming van de afspraak tussen de oprichters van de BghU dat bij uitbreiding van de BghU de deelnemersbijdrage in ieder geval niet zal toenemen door de toetreding van nieuwe deelnemers. De taken binnen het basispakket worden uitgevoerd voor gemene rekening. Op basis van een verdeelsleutel worden de kosten in rekening gebracht bij de deelnemers. De taken van het pluspakket worden op basis van integrale kostprijs aan de betreffende deelnemer doorbelast.

Versie datum: 20-5-2021 16:39:11

3-5

Uit bovenstaande overzichten blijkt dat de deelnemersbijdrage voor 2022 en 2023 respectievelijk € 42.000 en 5.000 hoger zijn, terwijl die voor 2024 en 2025 respectievelijk € 14.000 en 17.000 lager zijn. Oorzaak eenmalige extra hoge bijdrage in 2022: ICT-transitie naar SaaS (Software-as-a-Service) In het bestuur van 1 april 2021 ligt het implementatievoorstel voor de transitie naar het nieuwe ICTlandschap voor. Daarin is opgenomen dat de eenmalige en structurele middelen voor 2022 en verder beschikbaar worden gesteld via de begroting. Dat betekent dat de eenmalige materiële exploitatielast voor de overgang naar het nieuwe landschap hier specifiek voor een bedrag van € 1.225.000 (afgerond) is opgenomen.

De financiële effecten van dit voorstel zijn verwerkt in begrotingswijziging met nummer 112086.

Communicatie Niet van toepassing.

Voortgang Na besluitvorming door de raad wordt de BghU middels bijgevoegde brief geïnformeerd.

Versie datum: 20-5-2021 16:39:11

4-5

Evaluatie Niet van toepassing Houten, 20 april 2021 het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Houten de secretaris, de burgemeester,

A.J. Barink

G.P. Isabella

Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief BghU 2. (Ontwerp)begroting 2022 BghU inclusief Meerjarenperspectief 2023 – 2025 3. Jaarstukken BghU 2020 incl. controleverklaring 4. Brief aan de BghU Verantwoordelijke portefeuillehouders college 1e PoHo: Kees van Dalen 2e PoHo: n.v.t.

Advies commissie Verbonden Partijen d.d. 18 mei 2021: 

De commissie stemt in met het advies van het college

Versie datum: 20-5-2021 16:39:11

Raadsbesluit Voorstelnummer: 332909 Onderwerp (Ontwerp)begroting 2022 BghU en Meerjarenperspectief 2023-2025 en de jaarstukken BghU 2020 inclusief controleverklaring De raad van de gemeente Houten heeft het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. 20 april 2021 gelezen en besluit: 1. Kennis te nemen van de aanbiedingsbrief, (Ontwerp)begroting 2022 BghU inclusief Meerjarenperspectief 2023 – 2025 en de jaarstukken 2020; 2. Geen zienswijze in te dienen op de (Ontwerp)begroting 2022 BghU inclusief Meerjarenperspectief 2023 – 2025; 3. Het financieel effect (2022 en 2023 respectievelijk € 42.000 en € 5.000 negatief, 2024 en 2025 respectievelijk € 14.000 en € 17.000 positief) te verwerken in meerjarenbegroting 2022-2025; 4. De BghU na besluitvorming door de raad te informeren middels bijgevoegde brief. Dit is besloten in de openbare vergadering van de raad op 27 mei 2021. De raad van de gemeente Houten, de griffier, de voorzitter, $ $handtekening2$

d$ C.M.S. Visser

G.P. Isabella