Raadsvoorstel Eerste bestuursrapportage 2023

Raadsvoorstel Voorstelnummer: 612651 Zaaknummer: 797198

Houten, 9 mei 2023

Onderwerp: Eerste bestuursrapportage 2023

Beslispunten: 1. Kennis te nemen van de 1e bestuursrapportage 2023; 2. De begroting 2023 te wijzigen met de bijstellingen van de 1e bestuursrapportage 2023 (tabellen 1 en 3 in dit voorstel); 3. De structurele financiële bijstellingen te verwerken in de meerjarenbegroting 2024-2027 (tabel 1 in dit voorstel); 4. In te stemmen met de voorgestelde mutaties reserves en voorzieningen (hoofdstuk 3 in de bestuursrapportage); 5. In te stemmen met de volgende nieuwe investeringskredieten: - Kantoor milieustraat, nieuw krediet € 70.000 - 2 ondergrondse containers, nieuw krediet € 15.000 - Kliko’s 2023, nieuw krediet € 30.000 - Sportcomplex De Meerpaal vervanging toplagen watervelden 1 en 2, nieuw krediet € 535.000 - Sportcomplex De Eng vervanging toplaag kunstgrasveld 2, nieuw krediet € 425.000 6. In te stemmen met het instellen van een nieuwe Bestemmingsreserve Duurzaamheid.

Samenvatting Bij het vaststellen van de begroting 2023 en het collegeprogramma in het najaar 2022 konden we een positief meerjarig begrotingssaldo presenteren (met uitzondering van het ravijnjaar 2026). In de laatste maanden van 2022 en de eerste drie maanden van 2023 hebben zich een aantal ontwikkelingen voorgedaan en een ander beeld laten zien. Het effect van deze 1 e bestuursrapportage 2023 is € 2,8 mln. negatief. Met de andere inmiddels vastgestelde en voor te stellen raadsbesluiten wordt het actuele begrotingssaldo 2023 hierdoor € 2,5 mln. negatief. De bijstellingen met de grootste effecten in deze bestuursrapportage betreffen jeugd, Wmo, CAO gemeenteambtenaren en de septembercirculaire 2022. Deze ontwikkelingen worden wellicht deels gecompenseerd door de meicirculaire 2023. Bij het opstellen van deze eerste bestuursrapportage was de meicirculaire 2023 nog niet beschikbaar. Deze wordt eind mei/begin juni gepubliceerd, waarna de impact op de ambities van de gemeente nader worden geduid en meegenomen bij de bespreking van de perspectiefnota 2024. Het financieel effect van de meicirculaire wordt, zoals gebruikelijk, via een raadsinformatiebrief met de raad gedeeld.

Aanleiding In de Financiële verordening (ex artikel 212 Gemeentewet) is vastgelegd dat de raad door middel van bestuursrapportages over de voortgang van het voorgenomen beleid en de budgetten wordt geïnformeerd. Deze bestuursrapportage heeft een nieuwe lay-out waarbij wordt gestreefd naar een compacte, goed leesbare rapportage met een hoge informatiewaarde voor de raad.

Beoogd effect De raad een goed inzicht te verschaffen in de uitvoering van de begroting 2023.

Argumenten per beslispunt 1.1

Op grond van de Financiële verordening (verordening ex artikel 212 Gemeentewet) informeert het college de raad door middel van bestuursrapportages over de realisatie van de begroting in de gemeente over het lopende boekjaar.

*612651* 612651

2-5 2.1 t/m 6.1 Het budgetrecht is voorbehouden aan de raad. Goedkeuring van de raad is nodig voor: - het wijzigen van de begroting (inclusief mutaties reserves) over het lopende begrotingsjaar; - het aanpassen van de meerjarenbegroting 2024-2027; - mutaties in de reserves en voorzieningen; - het beschikbaar stellen en wijzigen van investeringskredieten; - het instellen van een nieuwe reserve. 2.2 t/m 5.2.

Een zo goed mogelijke financiële actualisatie van de begroting 2023 heeft plaatsgevonden. Ontwikkelingen hebben een plek gekregen, effecten voor begrotingsjaar 2023 van september- en decembercirculaire 2022 zijn verwerkt. Een weergave op hoofdlijnen is opgenomen in de financiële paragraaf van dit voorstel. 2.3 t/m 5.3

De meerjarenbegroting moet een actueel beeld van de financiële positie weergeven.

6.2

Het instellen van een nieuwe Bestemmingsreserve Duurzaamheid een beter inzicht geeft in de beschikbare middelen voor duurzaamheid. Middelen bestemd voor onder andere de uitvoering van de regeling Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energiebeleid (CDOKE) en voor de uitvoering van de Transitievisie Warmte worden via deze reserve tussen de verschillende jaren verevend en blijven daardoor apart inzichtelijk en beschikbaar voor de uitvoering van deze regelingen.

Kanttekeningen Niet van toepassing.

Participatie Niet van toepassing.

Financiën en formatie De bijstellingen in deze 1 e bestuursrapportage 2023 hebben een omvang van € 2,7 miljoen nadelig. De verdeling over de programma’s en het nadelige structurele effect is hieronder weergegeven. Tabel 1: Structurele bijstellingen per programma (voordeel is ´+´, nadeel is ´-´; bedragen x € 1.000)

Omschrijving Samen leven Duurzame leefomgeving Goede bereikbaarheid Veilige leefomgeving Betrokken bij de samenleving Algemene dekkingsmiddelen en organisatie Totaal programma's Reserves Samen leven Duurzame leefomgeving Goede bereikbaarheid Veilige leefomgeving Betrokken bij de samenleving Algemene dekkingsmiddelen en organisatie Totaal reserves Totaal

Versie datum: 15-6-2023 12:27:24

2023 -2.446 -159 -208 0 -72 -364 -3.250

2024 -2.683 -83 306 0 -36 -1.245 -3.741

2025 -3.053 -138 -46 0 -36 -2.006 -5.279

2026 -3.602 -158 -46 0 -36 -365 -4.207

2027 -3.786 -91 -46 0 -36 -3.075 -7.034

0 71 159 0 0 172 402 -2.848

0 0 -343 0 0 33 -310 -4.051

0 0 0 0 0 0 0 -5.279

0 0 0 0 0 0 0 -4.207

0 0 0 0 0 0 0 -7.034

3-5 Tabel 2: grootste bijstellingen in de 1 e bestuursrapportage (voordeel is ´+´, nadeel is ´-´; bedragen x € 1.000)

Omschrijving Jeugdhulp Wmo Overlopend werk en correcties MJOP groot onderhoud en vervanging Principeakkoord CAO Gemeenten 2023 Septembercirculaire 2022 Decembercirculaire 2022 ICT kosten Diverse <€ 75.000

Programma Samen leven Samen leven Goede bereikbaarheid Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Alle

Bedrag -1.828 -650 -150 -800 1.155 -437 -110 -430

Totaal bijstellingen excl. mutaties reserves Onttrekking bestemmingsreserve BOR Onttrekking bestemmingsreserve BOR Ontrekking bestemmingsreserve Overlopende posten Onttrekking bestemmingsreserve Organisatieontwikkeling Totaal mutaties reserves

Duurzame leefomgeving Goede bereikbaarheid Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen

-3.250 71 159 55 117 402

Totaal effect 1e bestuursrapportage 2023

-2.848

Diverse mutaties worden verrekend over programma’s of met reserves. De bijstellingen met het grootste effect op het begrotingssaldo zijn jeugdhulp (- € 1.828K), septembercirculaire ’22 (€ 1.155K), CAO Gemeenten (- € 800K) en Wmo (- € 650K). Voor een toelichting op de mutaties verwijzen we naar de toelichtingen per programma in de bestuursrapportage. De omvang van de financiële bijstellingen van de 1e bestuursrapportage zijn voor het begrotingsjaar 2023 € 2,8 miljoen nadelig. Deze bijstellingen geven een nieuw begrotingssaldo van € 2,4 miljoen negatief. De opbouw van dit saldo is in de tabel hieronder weergegeven. Tabel 3: ontwikkeling begrotingssaldo 2023 bedragen x € 1.000

Omschrijving Primitieve begroting 2023 Mutaties: Collegeprogramma 2022-2026 (raadsbesluit 10/11/22) 2e bestuursrapportage 2022 (raadsbesluit 10/11/22) RUD 1e begrotingswijziging 2023 (raadsbesluit 13/12/22) WIL 1e begrotingswijziging 2023 (raadsbesluit 14/2/23) GGDrU begrotingswijziging 2023-1 (raadsbesluit 14/3/23) Indexering jeughulp/wmo/regiotaxi/leerlingenvervoer (raadsbesluit 4/4/23) Uitkomst aanbesteding onkruidbeheersing (raadsbesluit 4/4/23) Noodlokalen obs Bijenkorf (raadsvoorstel 9/5/23) RUD 2e begrotingswijziging 2023 (raadsvoorstel 20-6-23) RUD begrotingswijziging 2023 (raadsvoorstel 20-6-2 3)

3.928 -2.787 -53 -12 -97 -4 -317 -74 -119 53 -207

Begrotingssaldo voor 1e bestuursrapportage 2023

311

Mutaties 1e bestuursrapportage 2023

-2.848

Nieuw begrotingssaldo 2023 *) Dit saldo is bijgewerkt met raadsbesluiten t/m juni 2023.

-2.537

Communicatie Niet van toepassing.

Voortgang Een volgende integrale financiële bijstelling over 2023 vindt plaats bij de 2e bestuursrapportage (raadsbehandeling in november). Als er zich tussentijds substantiële bijstellingen (positief en/of negatief) voordoen, wordt de raad door middel van een

Versie datum: 15-6-2023 12:27:24

4-5 raadsinformatiebrief geïnformeerd. Dit gebeurt in ieder geval voor de effecten van de meicirculaire 2023.

Evaluatie Niet van toepassing.

Houten, 9 mei 2023 Houten, het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Houten de secretaris, de burgemeester,

A.J. Barink

G.P. Isabella

Bijlagen 1. Eerste bestuursrapportage 2023 Verantwoordelijke portefeuillehouders college 1e PoHo: Sander Bos 2e PoHo: n.v.t.

Versie datum: 15-6-2023 12:27:24

Raadsbesluit Voorstelnummer: 612651 Onderwerp Eerste bestuursrapportage 2023

De raad van de gemeente Houten heeft het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. 9 mei 2023 gelezen en besluit: 1. Kennis te nemen van de 1e bestuursrapportage 2023; 2. De begroting 2023 te wijzigen met de bijstellingen van de 1e bestuursrapportage 2023 (tabellen 1 en 3 in dit voorstel); 3. De structurele financiële bijstellingen te verwerken in de meerjarenbegroting 2024-2027 (tabel 1 in dit voorstel); 4. In te stemmen met de voorgestelde mutaties reserves en voorzieningen (hoofdstuk 3 in de bestuursrapportage); 5. In te stemmen met de volgende wijzigingen van investeringskredieten: - Kantoor milieustraat, nieuw krediet € 70.000 - 2 ondergrondse containers, nieuw krediet € 15.000 - Kliko’s 2023, nieuw krediet € 30.000 - Sportcomplex De Meerpaal vervanging toplagen watervelden 1 en 2, nieuw krediet € 535.000 - Sportcomplex De Eng vervanging toplaag kunstgrasveld 2, nieuw krediet € 425.000 6. In te stemmen met het instellen van een nieuwe Bestemmingsreserve Duurzaamheid. Dit is besloten in de openbare vergadering van de raad op 20 juni 2023. De raad van de gemeente Houten, de griffier,

de voorzitter,

C.M.S. Visser

G.P. Isabella