Raadsbrief afhandeling toezeggingen RTG Begroting 28 okt_

Raadsbrief: Afdoen toezeggingen raadsvergadering 28 oktober 2025 (RTG) Aan: Gemeenteraad Van: Wethouder Daan Vermeulen Onderwerp: Beantwoording en afdoen toezeggingen raadsvergadering 11-11-2025

1. Inleiding Tijdens de raadsvergadering van 28 oktober 2025 zijn verschillende toezeggingen gedaan. In deze brief worden de toezeggingen per onderwerp beantwoord. Met de beantwoording worden de toezeggingen als volledig afgehandeld beschouwd.

2. Overzicht en beantwoording toezeggingen Toezegging 460: Wethouder Vermeulen zegt toe schriftelijk terug te komen op de vraag waarom de rentelasten lager kunnen worden begroot. Beantwoording: Wij hebben kritisch gekeken naar de huidige begrote rentelasten voor zowel de langlopende als kortlopende leningen, in relatie tot de omvang van de leningenportefeuille en de verwachte toekomstige financieringsbehoefte. Op basis daarvan is de omvang van de leningenportefeuille neerwaarts bijgesteld. Door deze bijstelling nemen de totale rentelasten af. De verlaging is daarmee geen gevolg van lagere rentepercentages, maar van een lagere verwachte schuldpositie. Dit leidt tot een structurele besparing van gemiddeld € 53.000 per jaar, die reeds in de begroting is verwerkt. We blijven de ontwikkeling van de financieringsbehoefte en de rentelasten jaarlijks actualiseren, zodat de begroting aansluit bij de meest recente inzichten. Status: Afgedaan

Toezegging 458: Wethouder Vermeulen zegt toe schriftelijk terug te komen op de hoogte van de kosten van externe inhuur als percentage van de totale loonsom en de totale inhuur van externen voor 2025 en 2026. Beantwoording: In de programmabegroting zijn indicatoren opgenomen over de verhouding tussen de kosten van externe inhuur en de totale loonsom. Voor de jaren 2025 en 2026 zijn hiervoor geen ramingen opgenomen. Deze indicator wordt jaarlijks berekend op basis van de realisatiecijfers uit de jaarrekening.

De reden dat hiervoor geen raming is opgenomen, is dat het aandeel externe inhuur sterk afhankelijk is van de actuele personele situatie, de vervangingsbehoefte, en de mate waarin vacatures tijdelijk met externe capaciteit worden ingevuld. Deze factoren zijn moeilijk op voorhand te voorspellen en verschillen per jaar. Op basis van de begroting 2026 bedraagt de raming voor externe inhuur circa 9% van de totale loonsom. Voor 2025 bedraagt de geraamde inhuur 8%. De exacte verhouding voor 2025 zal worden vastgesteld bij de jaarrekening, wanneer de realisatiecijfers beschikbaar zijn. Status: Afgedaan

Toezegging 453: Wethouder Vermeulen zegt toe schriftelijk terug te komen op de vraag of er een overhevelingsfonds kan worden ingesteld voor overgebleven middelen aan het einde van het jaar. Beantwoording: Het instellen van een apart overhevelingsfonds voor niet-bestede middelen aan het einde van het jaar is niet wenselijk. De algemene reserve vervult in feite al dezelfde functie: deze vangt positieve jaarrekeningresultaten op en biedt ruimte om middelen later opnieuw in te zetten of te korten te dekken, op het moment dat de raad daarover een expliciet besluit neemt. Wanneer resultaten in een aparte bestemmingsreserve zouden worden gestort, zou de algemene reserve juist sneller afnemen door onttrekkingen om tekorten te dekken. Daardoor zou deze mogelijkheid op termijn (snel) komen te vervallen, wat de financiële veerkracht van de gemeente vermindert. Een afzonderlijk overhevelingsfonds zou de financiële structuur onnodig complex maken en afdoen aan de integraliteit van de afweging die de raad jaarlijks maakt bij de bestemming van het jaarrekeningresultaat. Binnen de bestaande systematiek kan de raad immers al bepalen of (delen van) het overschot incidenteel of structureel wordt ingezet, en voor welke doelen. Daarnaast zorgt de toevoeging aan de algemene reserve voor een transparante en flexibele vorm van sturing.

Zo blijft duidelijk welk deel van het resultaat beschikbaar is en behoudt de raad het volledige zicht bij de besluitvorming over de inzet van middelen. Bij specifieke projecten of verplichtingen die doorlopen naar het volgende jaar, kan de raad wel besluiten om middelen gericht over te hevelen via een bestemmingsvoorstel bij de jaarrekening. Daarmee is er voldoende ruimte om maatwerk te bieden binnen de bestaande systematiek. Status: Afgedaan

2.1 Eerdere toezeggingen in het kader van de begroting Toezegging 353: Wethouder Vermeulen zegt toe te kijken naar een publieksvriendelijke presentatie van de begroting 2026, bijvoorbeeld aan de hand van de eerder gebruikte infographic van het college. Beantwoording: Naar aanleiding van deze toezegging is gewerkt aan een publieksvriendelijke weergave van de begroting 2026. Hierbij is eveneens gebruikgemaakt van een infographic, waarin de belangrijkste inkomsten, uitgaven en beleidsaccenten van het college in één oogopslag zichtbaar zijn. Status: Afgedaan

Toezegging 350: Wethouder Vermeulen zegt toe dat de Sustainable Development Goals (SDG’s) worden verwerkt vanaf de begroting 2026. Beantwoording: Bij het opstellen van de programmabegroting 2026 zijn de Sustainable Development Goals (SDG’s) als kaderstellend principe meegenomen. In de begroting is zichtbaar gemaakt hoe de verschillende programma’s bijdragen aan de duurzame ontwikkelingsdoelen. De SDG’s zijn niet als afzonderlijk hoofdstuk opgenomen, maar integraal verwerkt binnen de bestaande programmastructuur. Deze SDG-bijdragen laten zien op welke manier gemeentelijk beleid en uitvoering helpen bij het realiseren van de wereldwijde duurzaamheidsdoelen op het gebied van energie, klimaat, gezondheid, inclusie en leefomgeving. Status: Afgedaan

Toezegging 344: Wethouder Vermeulen zegt toe dat het college alle indicatoren in de begroting doorneemt en zorgdraagt voor duidelijke informatie over hoe vaak een indicator gemeten wordt en of het een streefcijfer betreft (en verwerkt dit in de begroting 2026). Bij het opstellen van de programmabegroting 2026 zijn alle indicatoren opnieuw doorgenomen. Daarbij is per indicator beoordeeld: ➢ of het een streefcijfer of een feitelijke meting betreft, en ➢ hoe vaak de indicator wordt gemeten of geactualiseerd. Deze informatie is, waar mogelijk, verwerkt in de tabellen met indicatoren in de programmabegroting 2026. Voor enkele indicatoren geldt dat de meetfrequentie of het streefbeeld nog verder wordt uitgewerkt in het kader van de doorontwikkeling van de begrotingsinformatie. Daarnaast krijgt het nieuwe bestuur, met het volgende begrotingsproces, de mogelijkheid om de bestaande indicatoren te herijken en waar nodig aan te passen aan de nieuwe bestuurlijke ambities en prioriteiten. Hiermee blijft de set indicatoren actueel en betekenisvol voor de sturing en verantwoording.

Status: Afgedaan

Toezegging 322: Het college zal de raad nader informeren over de extra inkomsten die het college verwacht te ontvangen vanwege de Omgevingswet. Beantwoording: De invoering van de Omgevingswet heeft gevolgen voor de werkprocessen, maar leidt niet tot substantiële extra inkomsten voor de gemeente. De leges die worden geheven voor activiteiten onder de Omgevingswet vervangen grotendeels de leges uit het oude stelsel. Daarnaast zijn er activiteiten onder de Omgevingswet waar juist geen leges over geheven mag worden, terwijl we wel kosten maken. Denk bijvoorbeeld aan de Wkbmeldingen. De Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) en de Vereniging Bouwen Woningtoezicht Nederland (VBWTN) verkennen momenteel alternatieve financieringsmodellen. De uitkomsten van dit onderzoek worden in 2026 verwacht en kunnen richting geven aan een toekomstbestendig stelsel. Op dit moment verwacht het college dus geen structurele meeropbrengsten als gevolg van de invoering van de Omgevingswet. Status: Afgedaan Met vriendelijke groet,