Document · PDF

Bijlage 2 - Ontwerpbegroting 2021 GGDrU

Gemeenteraad 23 november 2021, gemeente HoutenBij agendapunt: Begrotingswijziging GGDrU 2021-122.874 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

44.448

44.112

-336

47.609

47.024

-585

374

336

622

585

44.485 44.485

47.646 47.646

Mutaties reserves Geraamde resultaat

Het programma opgesplitst naar inhoudelijke ambities en de conform BBV verplichte productgroepen geeft het volgende beeld: Programma Publieke Gezondheid (x €1.000)

Raming 2020-0

Raming 2021-0

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

8.269

2.975

-5.294

8.410

2.500

-5.910

383

-383

668

-668

Gezondere wijken en scholen

1.094

-1.094

1.066

-1.066

Een goede start voor ieder kind

20.629

-20.629

23.500

-23.500

Voorkomen van gezondheidsproblemen en -risico's

2.414

-2.414

2.392

-2.392

Overhead

11.661

-11.661

11.573

-11.573

41.137

44.524

44.448

44.112

-336

47.609

47.024

-585

374

336

622

585

44.485 44.485

47.646 47.646

Een veiligere leefomgeving Minder kwetsbaren

Algemene dekkingsmiddelen Geraamde totaal saldo van baten en lasten Mutaties reserves Geraamde resultaat

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 27 van 85

Vennootschapsbelasting Aangezien verwacht wordt dat over de taken, die de GGDrU uitvoert, geen winst wordt gemaakt, is in de begroting 2021 een bedrag van €0 opgenomen aan last voor de vennootschapsbelasting. Onvoorzien In de begroting 2021 is rekening gehouden met een post ‘Onvoorzien’ van €100.000, waarmee voldaan wordt aan de norm van 0,3% over de totale inwoner- en kindbijdrage (zoals opgenomen in de financiële verordening van GGDrU).

3.1 Ontwikkelingen algemene gemeentelijke bijdrage 2021-2024 Verschillende factoren zijn van invloed op de ontwikkeling van de inwonerbijdrage en de kindbijdrage. Ten eerste de loonindex; deze wordt berekend op basis van de uitgangspunten van de Kaderbrief. Daarin is opgenomen dat de cao en de premie-ontwikkelingen van het werkgeversdeel worden gevolgd. Ten tijde van opstellen van de begroting 2020-0 was de huidige cao (geldend van 1 januari 2019 tot en met 31 december 2020) nog niet bekend. Ook werd toen ook nog niet de huidige bepaling gehanteerd, namelijk dat bij ontbreken van een cao de loonvoet sector overheid uit de meest recente gemeentecirculaire gebruikt kan worden. In begroting 2020-0 is voor wat betreft de loonindex alleen een aantal kleine wijzigingen in de premie-ontwikkelingen van het werkgeversdeel verwerkt. In begroting 2021-0 is de impact van de cao op de jaren 2019 en 2020 verwerkt Concreet betekent dit dat de loonindexering per 1 oktober 2019 (3,25%), per 1 januari 2020 (1,0%), per 1 juli 2020 (1,0%) en per 1 oktober 2020 (1,0%) in de begroting 2021 is verwerkt. Voor 2021 bedraagt loonvoet sector overheid conform de septembercirculaire 2019 van het gemeentefonds 2,9%. Daarmee is de totale cao stijging ten opzichte van 2020-0 9,15%.

Ook de impact van de cao-afspraak om de tegemoetkoming ziektekosten (impact circa €114k) uit te breiden is in de begroting 2021 verwerkt. Verder is zoals bij elke begroting(swijziging) gerekend met de meest recente informatie over de premie-ontwikkelingen van het werkgeversdeel, die over de hele linie bezien een licht lager effect geven in vergelijking met de gegevens waarmee ten tijde van de begroting 2020-0 gerekend werd. Onderstaande gegevens zijn gebaseerd op de beschikbare gegevens per begin 2020; de definitieve percentages voor 2021 zullen pas in de loop van 2020 bekend worden.

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 28 van 85

Premie-% en franchises

2021-0

2019-2

2020-0

2019-1

WHK Wia basis UFO ZVW Totaal SV-premies

1,28% 6,77% 0,68% 6,70% 15,43%

1,18% 6,96% 0,78% 6,95% 15,87%

1,22% 6,96% 0,78% 6,95% 15,91%

0,84% 6,85% 0,78% 7,10% 15,57%

OP/NP franchise OP/NP en IVP % WG Franchise AOP AOP % WG IKB

14.200 20,03% 21.400 0,63% 17,45%

13.500 20,17% 20.800 0,35% 17,45%

13.800 20,03% 20.900 0,35% 17,45%

13.500 20,17% 20.800 0,35% 17,45%

Max. SV maandloon

4.769

4.600

4.661

4.600

Alle effecten op de loonindex samen leiden tot een stijging van de loonkosten van GGDrU van circa €2,88 miljoen. De tweede factor van invloed op de inwoner- en kindbijdragen is de prijsindex. Hiervoor wordt uitgegaan van het Bruto Binnenlands Product, zoals opgenomen in de septembercirculaire 2019 van het Gemeentefonds. Bij begroting 2020-0 werd op basis van de septembercirculaire 2018 voor het jaar 2020 gerekend met een prijsindex van 2%. Uit de septembercirculaire 2019 blijkt dat de prijsindex voor 2020 is bijgesteld naar 1,5%; in de begroting 2021 wordt daarom voor het jaar 2020 een correctie toegepast van -/-0,5%. Voor het jaar 2021 is de prijsindex 1,7% waardoor de totale prijsindex die toegepast wordt in de begroting 2021-0 uitkomt op 1,2%. Dit leidt tot een materiële kostenstijging van circa €170k. De financiële impact van de loonindex en de prijsindex vertaalt zich in een mutatie van de inwoner- en kindbijdragen. Deze ontwikkelen zich als volgt: Gemeente

IWB 2019- KB 2019-1 1 APG JGZ

IWB 2019-2 APG

KB 2019- IWB 20202 JGZ 0 APG

KB 2020-0 IWB 2021- KB 2021JGZ 0 APG 0 JGZ

MN-gemeenten (muv Eemnes)

5,295

112,125

5,408

114,509

5,355

113,255

5,722

121,010

Gemeente Eemnes

5,046

112,125

5,154

114,509

5,104

113,255

5,453

121,010

Gemeente Utrecht *

3,470

3,543

3,511

3,751

* Bedrag is exclusief de bijdragen voor Epidemiologie en Gezondheidsbevordering (lump sum bedragen)

Gemeenten Eemnes en Utrecht De gemeente Eemnes betaalt een lagere inwonerbijdrage omdat zij geen Wmo-taak van GGDrU afneemt. De gemeente Utrecht betaalt een lagere inwonerbijdrage omdat zij geen Wmo-taak van GGDrU afneemt en omdat voor de taken epidemiologie en gezondheidsbevordering een liaison-constructie is afgesproken. Gemeente Utrecht betaalt geen kindbijdrage aangezien door deze gemeente geen taken op het gebied van Jeugdgezondheidszorg worden afgenomen. Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 29 van 85

In onderstaande tabel staan de bijdragen van gemeente Utrecht voor de basistaken Epidemiologie en Gezondheidsbevordering voor de jaren 2019 tot en met 2023. Gemeente

Bijdrage Bijdrage Bijdrage 2019-1 2019-2 2020-0

Bijdrage 2021-0

Bijdrage 2022-0

Bijdrage 2023-0

Utrecht (Epidemiologie)

54.616

55.778

55.166

58.944

59.533

60.128

Utrecht (Gezondheidsbevordering)

54.616

55.778

55.166

58.944

59.533

60.128

Meerjarenperspectief inwoner- en kindbijdragen Het meerjarenperspectief voor het verwachte bedrag aan inwoner- en kindbijdrage per gemeente voor 2022-2024 hebben we inzichtelijk gemaakt (indicatief). Uitgangspunt daarbij zijn de inwoneraantallen en kindaantallen per 1-1-19 die voor de begroting 2021 zijn gebruikt.

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 30 van 85

Gemeente Amersfoort

Aantal Aantal 2020 2021 2022 2023 2024 inwoners kinderen (x €1.000) (x €1.000) (x €1.000) (x €1.000) (x €1.000) per 1-1-19 per 1-1-19 156.286 35.167 4.854 5.150 5.201 5.253 5.306

Baarn

24.767

4.806

679

723

731

738

745

Bunnik

15.192

3.332

460

490

495

500

505

Bunschoten

21.576

5.051

685

735

742

749

757

De Bilt

42.824

8.931

1.248

1.326

1.339

1.352

1.366

De Ronde Venen

44.059

8.656

1.221

1.300

1.313

1.326

1.339

Eemnes

9.113

1.910

266

281

284

286

289

Houten

49.911

11.972

1.632

1.734

1.752

1.769

1.787

IJsselstein

34.160

7.502

1.059

1.103

1.114

1.125

1.137

Leusden

30.030

6.231

867

926

935

944

954

Lopik

14.473

3.133

442

462

467

471

476

Montfoort

13.996

3.129

431

459

463

468

473

Nieuwegein

63.036

11.820

1.683

1.791

1.809

1.827

1.845

Oudewater

10.201

2.135

299

317

320

323

326

Renswoude

5.259

1.373

180

196

198

200

202

Rhenen

20.004

4.395

605

646

653

659

666

Soest

46.194

9.421

1.327

1.404

1.418

1.433

1.447

Stichtse Vecht

64.336

13.304

1.876

1.978

1.998

2.018

2.038

Utrecht

352.866

1.330

1.442

1.456

1.471

1.485

Utrechtse Heuvelrug

49.515

9.881

1.393

1.479

1.494

1.509

1.524

Veenendaal

65.589

14.832

2.031

2.170

2.192

2.214

2.236

Vijfheerenlanden

55.712

11.774

1.624

1.744

1.761

1.779

1.796

Wijk bij Duurstede

23.762

4.847

687

722

730

737

744

Woerden

52.197

11.569

1.595

1.699

1.716

1.733

1.750

Woudenberg

13.166

3.187

433

461

466

470

475

Zeist

63.934

13.696

1.879

2.023

2.043

2.064

2.084

1.342.158

212.054

30.787

32.760

33.088

33.419

33.753

Totaal

NB: Kindaantal gemeente Utrecht onvermeld aangezien deze gemeente geen taken op het gebied van Jeugdgezondheidzorg afneemt bij GGDrU NB: Bijdrage gemeente Utrecht is inclusief de liaisonbijdrage gezondheidsbevordering en epidemiologie NB: Bedragen 2020 zijn gebaseerd op inwoner- en kindaantallen per 1-1-18. Bijdragen 2021 en verder zijn gebaseerd op inwoner- en kindaantallen per 1-1-19.

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 31 van 85

3.2 Bijdragen en vergoedingen per gemeente 2021 In het volgende overzicht staan de verwachte gemeentelijke bijdragen voor wettelijke en collectieve taken en voor extra werkzaamheden, de intensivering wettelijke taken en maatwerk. Gemeente

Aantal Aantal inwoners kinderen per per 1-1-19 1-1-19

Wettelijke taken

Intensivering wettelijke taken

Collectieve taken

Maatwerk

Totale bijdrage 2021

Amersfoort

156.286

35.167

1.158

100

4.350

974

6.582

Baarn

24.767

4.806

187

598

126

925

Bunnik

15.192

3.332

112

411

563

Bunschoten

21.576

5.051

137

619

859

De Bilt

42.824

8.931

342

1.107

1.501

De Ronde Venen

44.059

8.656

329

1.072

201

1.613

Eemnes

9.113

1.910

233

346

Houten

49.911

11.972

376

1.472

141

1.992

IJsselstein

34.160

7.502

257

926

109

1.303

Leusden

30.030

6.231

211

772

1.072

Lopik

14.473

3.133

111

386

580

Montfoort

13.996

3.129

385

573

Nieuwegein

63.036

11.820

427

1.475

262

2.173

Oudewater

10.201

2.135

265

402

Renswoude

5.259

1.373

168

209

Rhenen

20.004

4.395

143

539

781

Soest

46.194

9.421

322

1.164

122

1.625

Stichtse Vecht

64.336

13.304

Utrecht

352.866

Utrechtse Heuvelrug

49.515

Veenendaal

500

1.649

324

2.485

1.442

100

131

369

2.042

9.881

374

1.222

152

1.765

65.589

14.832

490

1.823

162

2.475

Vijfheerenlanden

55.712

11.774

410

1.457

231

2.141

Wijk bij Duurstede

23.762

4.847

166

598

831

Woerden

52.197

11.569

380

1.430

340

2.159

Woudenberg

13.166

3.187

105

392

539

Zeist

63.934

13.696

503

1.702

145

2.375

1.342.158

212.054

8.753

428

26.346

4.386

39.913

Totaal gemeenten

Niet-gemeentelijke opbrengsten

7.734

Totaal

47.646

Bedragen x € 1.000,-

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 32 van 85

3.3 Autorisatie vervanging activa In 2020 hebben we de meerjarige investeringskalender geactualiseerd. Op basis hiervan is de investeringsbehoefte voor de periode 2021 tot en met 2024 opgenomen. Alle bedragen zijn gebaseerd op prijspeil 2021. Autorisatie van de investeringskredieten vindt plaats door middel van vaststelling van de begroting en begrotingswijziging. In het meerjaren investeringsplan staan de volgende investeringskredieten voor 2021 en verdere jaren: Investeringskredieten (€ * 1000) Categorie

Soort

Medische apparatuur

Audio- en bloeddrukmeters, weegschalen TBC röntgenapparaat + toebehoren + server

Totaal Medische apparatuur

2021

2022

2023

50 230 230

Stoelen/tafel/kasten

Inventaris

2024

50 90

Bureaustoelen

Raambekleding

Diversen inventaris

Koffieautomaten

Couverteermachine

Totaal Inventaris

Computerapparatuur

180

Telefonie

100

167

155 190

Multifunctionals

Totaal Computerapparatuur

230

190

Totaal

505

100

167

395

Ten tijde van het opstellen van deze begroting was het nog niet mogelijk een investeringskrediet op te nemen naar aanleiding van het strategisch huisvestingsplan. Zodra de bestuurlijke besluitvorming heeft plaatsgevonden zal dit in de eerstvolgende begrotingswijziging verwerkt worden.

3.4 Meerjarenraming 2021-2024 De gecomprimeerde meerjarenraming van het programma Publieke Gezondheid is gebaseerd op de ambities uit deze begroting. Er is geen rekening gehouden met toekomstige ontwikkelingen.

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 33 van 85

Programma (x €1.000)

Raming 2021

Raming 2022

Raming 2023

Raming 2024

Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Publieke Gezondheid

47.609 47.024

-585

48.418 47.961

-457

49.290 49.278

-12 50.177 50.193

Geraamde totaal saldo van baten en lasten

47.609 47.024

-585

48.418 47.961

-457

49.290 49.278

-12 50.177 50.193

-16

0 50.215 50.215

Mutaties reserves Geraamde resultaat

622

585

47.646 47.646

495

0 48.456 48.456

457

0 49.328 49.328

3.5 Overzicht van incidentele baten en lasten De begroting 2021 is hoofdzakelijk gebaseerd op structurele baten en lasten. Daarbij worden de maatwerkafspraken met gemeenten voor de vorm als structureel gecategoriseerd. Uiteraard zijn gemeenten autonoom in het bepalen van de omvang van het maatwerk. Incidentele baten en lasten ( * 1000)

Raming 2021

Raming 2022

Raming 2023

Raming 2024

Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Voor bestemming: Frictiekosten digitalisering logistiek proces

Kosten GGiD

178

169

145

Reserves Onttrekking bestemmingsreserve Ombuigingen Onttrekking bestemmingsreserve GGiD Onttrekking bestemmingsreserve JGZ

121

-121

Onttrekking algemene reserve evaluatie ombuigingsplan

460

-460

581

-439

Geraamde resultaat

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

142

253

499

-499

499

-246

244

-72

172

145

Pagina 34 van 85

4. Weerstandsvermogen Kunnen we financiële tegenvallers opvangen zonder te bezuinigen? Het antwoord op deze vraag is te vinden in het weerstandsvermogen van onze organisatie. Het weerstandsvermogen is het resultaat van de verhouding tussen enerzijds de weerstandscapaciteit en anderzijds de risico’s die financiële impact kunnen hebben op de organisatie. Risico-inventarisatie De uitgangspunten voor het uitvoeren van een risico-inventarisatie staan in de bestuurlijk vastgestelde notitie ‘Weerstandsvermogen en risicobeheersing’ (vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur op 26 maart 2015). De actualisatie van de risico-inventarisatie vindt twee maal per jaar (januari/februari en augustus/september) plaats door deze risico’s met de betreffende managers te bespreken. In februari 2020 heeft een actualisatie van de risicoinventarisatie plaatsgevonden. Deze actualisatie maakt onderdeel uit van de reguliere P&Ccyclus en heeft daardoor nadrukkelijk de aandacht van GGDrU. In 2019 is besloten om voor de taak ‘Reizigersadvisering’ een separate bestemmingsreserve te vormen, zodat de jaarlijkse exploitatieresultaten van deze taak ten gunste of ten laste van deze reserve worden gebracht. Een eventueel gekwantificeerd risico komt derhalve niet meer ten laste van de weerstandscapaciteit.

Ten aanzien van de taak ‘Jeugdgezondheidszorg’ (inbegrepen het GGiD) is een vrijwaringsbepaling vastgelegd met de gemeente Utrecht. Dit houdt in dat de gemeente Utrecht wordt gevrijwaard voor JGZ-exploitatieresultaten. Ook op de kosten van de bouw van een nieuw digitaal dossier (‘GGiD’) is dit van toepassing. Eventuele risico’s hierop (GGiD en JGZ exploitatieresultaten) moeten separaat afgedekt worden en niet middels aanhouden van een algemene reserve. De algemene reserve is nodig voor het afdekken van de andere financieel gekwantificeerde risico’s. De actualisatie van de risico-inventarisatie leidt tot onderstaande risicokaart, waarbij de GGDbrede risico’s, risico’s ten aanzien van Reizigersadvisering en risico’s ten aanzien van het GGiD tezamen zijn opgenomen.

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 35 van 85

Kwantificering GGDrU-brede risico’s Op basis van de geactualiseerde risico-inventarisatie heeft een financiële kwantificering plaatsgevonden van de benoemde GGD-brede risico’s. Dit leidt tot de volgende opstelling:

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 36 van 85

Weerstandscapaciteit GGDrU-brede risico’s De weerstandscapaciteit bestaat uit de algemene reserve. Per 31 december 2021 bedraagt de weerstandscapaciteit €1.760.516 (zijnde de algemene reserve van GGDrU) vòòr resultaattoedeling. Benodigde weerstandscapaciteit GGDrU-brede risico’s Op basis van de risico-inventarisatie is de benodigde weerstandscapaciteit €709.000. De beschikbare weerstandscapaciteit is €1.760.516. Daarmee komt de verhouding (beschikbaar/nodig) op 2,48. Hiermee zijn de risico’s voor 2021 financieel afdoende gedekt.

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 37 van 85

Kwantificering risico Reizigersadvisering Op basis van de geactualiseerde risico-inventarisatie heeft een financiële kwantificering plaatsgevonden van het benoemde risico ten aanzien van de taak Reizigersadvisering. Dit leidt tot de volgende opstelling:

Weerstandscapaciteit risico Reizigersadvisering De weerstandscapaciteit voor dit risico bestaat uit de bestemmingsreserve Reizigersadvisering. Per 31 december 2021 bedraagt de weerstandscapaciteit €0 voor resultaattoedeling. Benodigde weerstandscapaciteit Reizigersadvisering Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit €30.000. De beschikbare weerstandscapaciteit is €0. Daarmee is de verhouding (beschikbaar/nodig) 0. Dit betekent dat zolang de bestemmingsreserve Reizigersadvisering niet op het minimale niveau van €30.000 is gebracht, teruggevallen wordt op de algemene reserve. Deze is nog van voldoende omvang om dit bedrag op te vangen. Kwantificering risico GGiD Op basis van de geactualiseerde risico-inventarisatie heeft een financiële kwantificering plaatsgevonden van het benoemde GGiD-risico. Dit leidt tot de volgende opstelling:

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 38 van 85

De afdekking van dit risico vindt plaats door ombuigingen op JGZ-taken, zoals opgenomen in het ombuigingsplan 2020-2024. De bestemmingsreserves DDJGZ/GGiD en JGZ (ten dele) worden hiervoor ingezet. Vanwege de afdekking via het ombuigingsplan is het niet nodig hiervoor een separate bestemmingsreserve aan te houden.

Kengetallen Het BBV schrijft voor dat de financiële weerbaarheid en wendbaarheid zichtbaar worden gemaakt aan de hand van zes kengetallen. Daarvan hebben twee kengetallen (grondexploitatie en belastingcapaciteit) geen betrekking op GGDrU. De overige vier kengetallen zijn hierna weergegeven. Per kengetal is daarna een toelichting opgenomen. Financiële kengetallen Begroting 2019-0

Begroting Begroting 20212020-0 0

Netto schuldquote (excl. E. uitzettingen)

32,9%

20,0%

18,9%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen (incl. uitzettingen)

32,9%

20,0%

18,9%

Solvabiliteitsratio

9,2%

18,4%

15,0%

Kengetal structurele exploitatieruimte

-0,4%

-0,7%

-1,0%

Netto schuldquote (inclusief gecorrigeerd voor alle leningen) De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Volgens het BBV moeten twee ratio’s worden weergegeven, te weten de ‘netto schuldquote’ en ‘netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen’. Hoe hoger de schuld hoe hoger de netto schuldquote. De positie van de GGD is positief te noemen. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin GGDrU in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe beter GGDrU zijn verplichtingen kan voldoen

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 39 van 85

en hoe gunstiger de financiële weerbaarheid is. De solvabiliteit wordt berekend als de verhouding tussen het eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen. De solvabiliteitverhouding 2021 daalt ten opzichte van 2020, dit als gevolg van de geprognotiseerde onttrekkingen aan de reserves als gevolg van incidentele inzet ten behoeve van het ombuigingsplan en JGZ. Structurele exploitatieruimte Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele exploitatieruimte is, doordat wordt gekeken naar de structurele baten en lasten en deze worden vergeleken met de totale baten. Een neutraal of positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten (waaronder de rente van de langlopende leningen) te dekken. Het geprognotiseerde tekort in de exploitatieruimte stijgt in 2021 in vergelijking met 2020. De verwachting is dat dit de jaren daarna weer terugloopt.

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 40 van 85

5. Verplichte paragrafen 5.1 Balans Balans per 31 december 2021

ACTIVA (x €1.000)

Balans per 31 december 2020

Vaste activa 1. Materiële vaste activa a.

Investeringen met een economisch nut

Subtotaal Materiële Vaste Activa

€

9.479

€

9.966

€

9.479

€

9.966 19

2. Financële vaste activa a.

Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd >= 1 jaar

€

Subtotaal Financiële vaste Activa

€

Totaal vaste activa

€

9.498

€

9.985

€

76 2.005

Vlottende activa 3. Voorraden a.

Gereed product en handelsgoederen

Subtotaal Voorraden 4. Uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar a.

Vorderingen op openbare lichamen

€

1.993

€

Overige vorderingen

€

250

€

200

€ €

2.243 200

€ €

2.205 200

- het Rijk

€

150

€

156

- overige Nederlandse overheidslichamen Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen.

€

170

€

200

€

1.500

€

1.650

Subtotaal overlopende passiva

€

1.820

€

2.006

Totaal vlottende activa

€

4.338

€

4.487

TOTAAL GENERAAL ACTIVA

€

13.836

€

14.471

Subtotaal uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar 5. Liquide middelen 6. Overlopende activa De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen de ontstaan door a. voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel.

Balans per 31 december 2021

PASSIVA (x €1.000)

Balans per 31 december 2020

Vaste passiva 7. Eigen vermogen a.

Algemene reserve

€

1.761

€

2.221

Overige bestemmingsreserves

€

310

€

435

Gerealiseerd resultaat

€

Subtotaal Eigen Vermogen

€

2.071

€

2.655

8. Voorzieningen

€

840

€

761

9. Vaste schulden a.

Onderhandse leningen binnenlandse banken en overige financiële instellingen

€

5.128

€

5.276

Subtotaal Vaste Schulden

€

5.128

€

5.276

Totaal vaste passiva

€

8.039

€

8.693

€

4.017

€

4.028

€

4.017

€

4.028

Overlopende passiva verplichtingen opgenomen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen. Overlopende passiva opgenomen van de van Europese en/of Nederlandse overheidslichamen (vooruit)ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren - het Rijk

€

800

€

800

€

180

€

150

- overige Nederlandse overheidslichamen

€

800

€

800

€

1.780

€

1.750

Vlottende passiva 10. Netto-vlottende schulden met rentetypische looptijd < 1 jaar a.

Overige schulden

Subtotaal Netto-vlottende schulden met rentetypische looptijd < 1 jaar 11. Overlopende passiva a. b.

Subtotaal overlopende passiva Totaal vlottende passiva

€

5.797

€

5.778

TOTAAL GENERAAL PASSIVA

€

13.836

€

14.471

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 41 van 85

5.2 Reserves Hieronder is een overzicht opgenomen van de geprognosticeerde saldi van reserves per 1 januari 2021 en 31 december 2021. Basis voor de berekening is de reservepositie per 31 december 2019, zoals blijkt uit de jaarstukken 2019. We geven hierop het verwachte verloop in 2020 en 2021. Onderaan het overzicht volgt een korte toelichting per reserve. Reserves Omschrijving (x €1.000)

Saldo 1 Saldo 1 jan jan 2020 2021

Toevoeging

Onttrekking

Saldo 31 dec 2021

Saldo 31 dec 2022

Saldo 31 dec 2023

Saldo 31 dec 2024

Algemene reserve - Publieke Gezondheid - Inspecties THZ

2.237 143

2.078 143

460-

1.618 143

1.119 143

1.047 143

Totaal algemene reserve

2.380

2.221

460-

1.761

1.262

1.190

120 212 192 103 418 174 -

081 313 41

38 -

2212120-

37 60 192 21

75 38 192 1

112 16 192 -

192 -

Totaal bestemmingsreserves

1.220

435

-162

310

306

321

192

Totaal generaal

3.600

2.655

622-

2.071

1.568

1.510

1.382

B. Bestemmingsreserves GGiD Ombuigingsplan Monitor Volwassenen Garantiesalarissen gemeente Utrecht JGZ Reisadvies Frictiekosten JGZ medewerkers VHL

Algemene reserve Publieke Gezondheid Conform de laatste inschattingen van het Ombuigingenplan zal er in het jaar 2021 een onttrekking van €460.000 nodig zijn uit de algemene reserve publieke gezondheid. Het geprognosticeerde saldo van de algemene reserve bedraagt ultimo 2021 €1.760.516. De reserve dient tenminste een omvang te hebben om de in euro’s gekwantificeerde risico’s af te dekken. Dit is conform de bestuurlijk vastgestelde nota’s ‘Reserves en voorzieningen’ en ‘Weerstandsvermogen en risicobeheersing’. Bestemmingsreserve GGiD De bestemmingsreserve GGiD (voorheen DDJGZ) is onder meer bedoeld voor de dekking van de programma- en projectkosten voor een nieuw Digitaal Dossier. Conform de laatste inschattingen van het Ombuigingenplan zal in het jaar 2020 deze reserve volledig ingezet worden. Bestemmingsreserve Ombuigingen Conform de laatste actualisatie Ombuigingenplan zal de bestemmingsreserve Ombuigingen in 2020 volledig worden ingezet. Bestemmingsreserve Monitor Volwassenen Eens in de vier jaar wordt een gezondheidsmonitor onder volwassenen en senioren in de regio Utrecht gehouden. Deze reserve is voor de dekking van de vierjaarlijkse kosten van de uitvoering van deze monitor. In 2020 zal de uitvoering van de monitor volwassenen weer plaats hebben.

Zoals medio 2017 met het AB is afgesproken worden de gegevens in 2021 eenmalig gerapporteerd op wijkniveau in plaats van op gemeenteniveau. De meerkosten Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 42 van 85

voortkomend uit deze gedetailleerdere monitor kunnen eenmalig gedekt worden uit de bestemmingsreserve Monitor Volwassenen. Dat komt doordat de voorziening voor de monitor 0-12 per eind 2016 hoger was dan noodzakelijk was, wat voortkwam uit het feit dat bleek dat we met minder middelen dezelfde kwaliteit aan informatie konden ophalen via de monitor dan vooraf ingeschat. Dat leidde tot een vrijval uit de toenmalige voorziening die is toegevoegd aan de reserve voor de monitor volwassenen en senioren. Dat biedt nu de mogelijkheid om de meerkosten voor het uitvoeren van de monitor Volwassen en Senioren in uitvoeringsjaar 2020 (rapportage in 2021) op wijkniveau eenmalig te dekken uit de reserve monitor volwassenen en senioren. Bestemmingsreserve Garantiesalarissen Bij de overname van professionals van GG&GD Utrecht zijn enkele professionals overgekomen, waarvan het feitelijke salaris hoger was dan het reguliere salaris van onze organisatie. In het overdrachtsdocument is afgesproken dat de meerkosten gedragen worden door de gemeente Utrecht. Om van een jaarlijkse nacalculatie af te zijn, is in 2016 besloten de meerkosten voor een periode van tien jaar te kapitaliseren en dit bedrag éénmalig in rekening te brengen bij de gemeente Utrecht voor de periode vanaf 1 januari 2016. Het gaat om een totaal bedrag van €190.000. In de begroting 2021 is een onttrekking van €21.700 opgenomen.

Het saldo van deze reserve bedraagt hiermee eind 2021 €59.790. Bestemmingsreserve JGZ Conform Bestuursbesluit is per 2019 de nieuwe bestemmingsreserve JGZ gevormd. Op basis van de laatste inschattingen van het Ombuigingenplan is er in 2021 een onttrekking van €120.843 benodigd uit deze bestemmingsreserve. Bestemmingsreserve Reizigersadvisering Conform Bestuursbesluit is per 2019 de nieuwe bestemmingsreserve Reizigeradvisering gevormd, waarbij het deel van de algemene reserve dat betrekking heeft op de taak Reizigersadvisering, naar deze reserve is overgeheveld. Door het negatieve resultaat van deze taak in 2019 is de reserve per 2020 nul euro. Deze bestemmingsreserve bedraagt daarom op basis van huidig inzicht ook per 2021 nul euro. Indien op deze taak in 2020 en/of 2021 een positief exploitatieresultaat wordt behaald, zal dit aan de reserve worden toegevoegd. Negatieve exploitatieresultaten over 2020 komen ten laste van de algemeen reserve. Negatieve exploitatieresultaten over 2021 komen in mogelijk ten laste van de bestemming Reizigersadvisering en anders ook de algemene reserve. Bestemmingsreserve frictiekosten JGZ medewerkers Vijfheerenlanden Per 2020 is de nieuwe bestemmingsreserve Frictiekosten JGZ medewerkers Vijfheerenlanden gevormd.

In de periode 2020 tot en met 2022 zal uit deze bestemmingsreserve jaarlijks €20.000 worden onttrokken waarna deze reserve volledig zal zijn ingezet. De onttrekkingen zijn ter dekking van de frictiekosten volgend uit de overkomst van voormalig Rivas medewerkers met betere arbeidsvoorwaarden naar GGDrU.

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 43 van 85

5.3 Voorzieningen In onderstaande tabel is het geprognosticeerde saldo van de algemene voorzieningen ter egalisering van de kosten evenals de voorzieningen voor verplichtingen en risico’s voor de jaren 2020-2024 weergegeven. Voorzieningen Omschrijving (x €1.000)

Saldo 1 Saldo 1 jan 2020 jan 2021

Toevoeging

Vrijval

Aan- Saldo 31 Saldo 31 Saldo 31 Saldo 31 wending dec 2021 dec 2021 dec 2021 dec 2024

1. Voorziening ter egalisering van kosten Groot onderhoud De Dreef (Zeist)

645

705

765

825

885

945

Totaal voorziening ter egalisering van kosten

645

705

765

825

885

945

3. Voorziening voor verplichtingen en risico's Voorziening WW-uitkering 3e jaars 0,1%

114

133

Totaal voorziening voor verplichting en risico's

114

133

683

761

840

919

999

1.078

2. Door derden beklemde middelen met specifiek aanwendingsrichting Totaal voorziening door derden beklemde middelen met specfiek aanwendingsrichting

Totalen

Voor elke voorziening geven we een korte toelichting. Voorziening groot onderhoud De Dreef (Zeist) Jaarlijks wordt voor het gebouw aan De Dreef 5 in Zeist, dat in eigendom is van GGDrU, een bedrag gedoteerd van €60.000. Dit bedrag is gebaseerd op het Meerjaren Onderhouds Programma (MJOP) 2016-2025. Het bedrag van €60.000 komt ten laste van de exploitatie. Per 31 december 2021 bedraagt het begrote saldo €765.207. Ten tijde van het opstellen van de primitieve begroting 2021 wordt de renovatie/herinrichting van het pand aan De Dreef 5 voorbereid (inclusief financiële paragraaf). Indien het bestuur positief instemt met de voorgestelde renovatie, dan zal dit naar verwachting leiden tot een daling van de storting in de onderhoudsvoorziening groot onderhoud voor de eerstkomende jaren omdat het pand na renovatie/herinrichting dan up-to-date is. Eventuele wijzigingen zullen verwerkt worden in de begrotingswijziging 2021. WW-uitkering 3e-jaars 0,1% In het cao-akkoord 2016-2017 is afgesproken om de versobering in de WW te repareren. De omvang van de reparatie-uitkering maakt deze versobering in de WW ongedaan. Medewerkers betalen voor deze reparatie-uitkering vanaf 1 januari 2018 een kostendekkende werknemerspremie van 0,1% van het brutosalaris. Voor 2021 wordt nog niet voorzien dat gebruik zal worden gemaakt van deze regeling.

5.4 Verzekeringen Wij voeren het beheer van verzekeringen in eigen beheer uit. Het pakket bestaat uit verzekeringen voor brand, een exploitatiekostenverzekering, een computer- en

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 44 van 85

elektronicaverzekering, een rechtsbijstandverzekering en aansprakelijkheidsverzekeringen. De verzekerde waarden worden periodiek beoordeeld en indien nodig aangepast.

5.5 Bedrijfsvoering Formatie De totale formatie van onze organisatie komt uit op 446,79 fte. Dit is een toename ten opzichte van vorig jaar (438,52 fte) die voornamelijk voortkomt uit het aantrekken van collega’s bij team OGGZ in het kader van de Wet Verplichte GGZ en het invullen van vacatureruimte onder meer bij HR, Financiën en Toezicht. Onze ondersteunende diensten zijn cruciaal om onze organisatie goed te laten draaien. Het gaat om de volgende onderdelen: Directie-staf, Financiën, ICT, Facilitair en HR. In totaal hebben we ten tijde van het opstellen van de begroting 55,29 fte voor ondersteuning op een totaal van 446,79 fte. Strategische personeelsanalyse We hebben te maken met verloop, uitstroom door een vergrijzende populatie en krapte op de arbeidsmarkt. Hierdoor is het een continue uitdaging om de bezetting op peil te houden en een vraagstuk hoe we hierop tijdig kunnen anticiperen en acteren naar de toekomst toe. Daarom wordt begonnen met een strategische personeelsanalyse met als doel om inzicht te krijgen in de externe en interne ontwikkelingen op de langere termijn m.b.t verloop, krapte en vergrijzing.

5.6 Verbonden partijen Deze paragraaf geeft inzicht in ‘derde rechtspersonen’ waarin GGDrU een bestuurlijk en financieel belang heeft. Dit belang heeft zowel betrekking op privaatrechtelijke als publiekrechtelijke organisaties. Privaatrechtelijke organisaties zijn in het Burgerlijk Wetboek nader geregeld, en kunnen stichtingen, verenigingen, coöperaties, vennootschappen en deelnemingen zijn. GGD GHOR Nederland (Vereniging voor Publieke Gezondheid en Veiligheid (PGV)) GGD GHOR Nederland is de koepelorganisatie van de GGD-en en GHOR bureaus. Vanuit GGD GHOR Nederland wordt, voor en in samenspraak met de DPG-en, de lobby en belangenbehartiging voor de GGD-en en GHOR bureaus gedaan richting politiek en stakeholders. Daarnaast voert GGD GHOR Nederland projecten uit, die vanuit efficiency oogpunt centraal moeten worden uitgevoerd en die randvoorwaarden en producten opleveren waarmee de GGD-en hun werkzaamheden kunnen verrichten.

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 45 van 85

Bestuurlijk en financieel belang Het hoogste orgaan van GGD GHOR Nederland is de Raad van DPG-en. Hierin worden de 25 GGD-en en GHOR-bureaus vertegenwoordigd door hun Directeur Publieke Gezondheid (DPG). Het presidium bestaat uit vijf leden van het algemeen bestuur. GGDrU betaalt op jaarbasis een contributie aan GGD GHOR Nederland gebaseerd op een bijdrage per inwoner. De bijdrage voor 2021 is begroot op €217.000. Mate van beïnvloedbaarheid in bedrijfsvoering Een beperkte mate van beïnvloedbaarheid in de bedrijfsvoering is mogelijk via de afvaardiging van de Directeur Publieke Gezondheid van GGDrU in de vergadering van DPG-en. Artikel 15 lid 2 van het BBV geeft aan dat per verantwoorde verbonden partij de omvang van het eigen en vreemd vermogen aan het begin en einde van het begrotingsjaar en het financiële resultaat over het begrotingsjaar moet worden verantwoord. In de begroting van deze verbonden partij zijn deze gegevens niet opgenomen. Coöperatie GGiD Op 2 maart 2020 is de Coöperatie GGiD U.A. opgericht. De GGD’en regio Utrecht, Hollands Noorden en Twente hebben besloten gezamenlijk voor de jeugdgezondheidszorg een nieuw digitaal dossier te ontwikkelen en te implementeren. Samenwerking brengt altijd een juridische en bestuurlijke complexiteit met zich mee. Belangrijk is dat duidelijkheid en rechtszekerheid wordt geboden voor alle partijen, zowel GGD’en als opdrachtnemers.

De meest eenvoudige oplossing voor samenwerking blijkt de coöperatie. In de coöperatie wordt het beheer en de doorontwikkeling van het GGiD ondergebracht.

5.7 Onderhoud kapitaalgoederen Onderhoud pand Om kwaliteit te kunnen leveren, moeten we over adequate huisvesting beschikken. Het is van belang dat de waarde van onze gebouwen op peil blijft. Die waarde hangt samen met de aantrekkelijkheid van de gebouwen en hun omgeving. Voor de hoofdvestiging en nevenlocaties worden onderhoudscontracten afgesloten voor installaties en bouwkundige onderdelen. Onderhoudscontracten Voor overige kapitaalgoederen zoals archiefstellingen en telefooncentrales worden ook onderhoudscontracten afgesloten. Daarmee borgen we de functionaliteit en levensduur. In het geval van lease of huur wordt het onderhoud in contracten meegenomen.

5.8 Financiering en treasury Bij wet zijn we verplicht om in de begroting een treasury-paragraaf op te nemen. Daarnaast beschikken wij over een actueel treasury-statuut. In de treasury-paragraaf leggen we de

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 46 van 85

begrippen uit. Ook beschrijven we de renteontwikkeling, kasgeldlimiet, renterisico en onze financieringspositie. Wet verplicht schatkistbankieren (Wvs) De Wet verplicht schatkistbankieren betekent voor ons dat wij onze overtollige liquide middelen en beleggingen moeten aanhouden bij het ministerie van Financiën. Er is een kleine vrijstellingsgrens. Als het gemiddelde kwartaalbedrag van de positieve tegoeden minder is dan 0,75% van het begrotingstotaal, dan mag dit op de eigen bankrekeningen blijven staan. Voor 2019 is ons gemiddelde kwartaalbedrag op basis van het begrotingstotaal afgerond €372.000 (0,75% van €49,6 miljoen). Boven dit bedrag hebben we vrijstelling voor afgegeven bankgaranties. Tijdens het opstellen van de begroting ging het om €32.300. Renterisiconorm Het renterisico op de lange financiering is gebonden aan een maximum. Dit is wettelijk vastgesteld op de renterisiconorm van 20% van de omzet. Onder lange financiering vallen alle financieringsvormen met een rente typische looptijd van langer dan één jaar. De definitie van renterisico is het minimum van de netto nieuw aangetrokken schuld en de betaalde aflossingen, vermeerderd met het saldo van contractuele renteherzieningen op de opgenomen en uitgezette geldleningen. In de onderstaande tabel staat het renterisico voor de jaren 2021 tot en met 2024.

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 47 van 85

Begroting Begroting Begroting Begroting 2021 2022 2023 2024

Renterisico norm Bedragen x € 1.000 1a.

Renteherziening op vaste schuld o/g

1b.

Renteherziening op vaste schuld u/g

Renteherziening op vaste schuld

3a.

Nieuw aangetrokken vaste schuld

3b.

Nieuw uitgezette lange leningen

Netto nieuw aangetrokken vaste schuld

Betaalde aflossingen

148

123

126

130

Herfinanciering (laagste van 4 en 5)

Renterisico op de vaste schuld (2+6)

Renterisico-norm

1.026

1.001

976

950

9a.

Ruimte onder renterisico-norm (8-7)

1.026

1.001

976

950

9b.

Overschrijding renterisico-norm (7-8)

5.128

5.006

4.879

4.749

20%

1.026

1.001

976

950

Berekening renterisico-norm 10.

Stand van de vaste schuld

11.

Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage

12.

Renterisico-norm (10 x 11 / 100)

Uit het overzicht blijkt dat we binnen de gestelde norm blijven. Renteontwikkeling Wij hebben ten tijde van opstellen van de begroting 2021 één pand in eigendom waarvoor twee leningen zijn afgesloten waarvan één met een rentevervaldatum in 2021 en één met een rentevervaldatum in 2024. In mei 2019 is het pand aan de Poststede in Nieuwegein dat we in eigendom hadden verkocht. Bij de verkoop van het pand is die lening niet direct vervallen, deze loopt door tot juni 2021. Eerste jaar overeenkomst

Rente %

Rente / Aflossing

BNG

2004

3,05%

12 x per jaar

40.98688.02

BNG

2004

2,89%

12 x per jaar

40.76970.01

BNG

1991

3,85%

1 x per jaar

Lening nummer

Instelling

40.98570.01

In het onderstaande overzicht staan de rente en aflossingen van 2021 tot en met 2024.

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 48 van 85

Ontwikkeling vaste schuld

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Totaal vaste schuld begin boekjaar Lening nummer

40.98570.01

1.897.110

1.778.174

1.655.560

1.529.153

Lening nummer

40.98688.02

3.350.000

Lening nummer

40.76970.01

Totaal vaste schuld begin boekjaar

29.198

5.276.308

5.128.174

5.005.560

4.879.153

Opnamen Lening nummer

40.98570.01

Lening nummer

40.98688.02

Lening nummer

40.76970.01

Totaal Opnamen

Aflossingen Lening nummer

40.98570.01

118.936

122.614

126.407

130.198

Lening nummer

40.98688.02

Lening nummer

40.76970.01

29.198

Totaal aflossingen

148.134

122.614

126.407

130.198

Schuld Ultimo Lening nummer

40.98570.01

1.778.174

1.655.560

1.529.153

1.398.955

Lening nummer

40.98688.02

3.350.000

Lening nummer 40.76970.01 Totaal vaste Schuld Ultimo boekjaar

5.128.174

5.005.560

4.879.153

4.748.955

Rente Lening nummer

40.98570.01

56.207

52.529

48.736

44.829

Lening nummer

40.98688.02

96.815

Lening nummer

40.76970.01

1.124

Totaal Rente

154.146

149.344

145.551

141.644

De rente en aflossing van de lening met nummer 40.76970.01 betalen we op 31 mei van elk boekjaar. De rente en aflossing van leningnummer 40.98570.01 en 40.98688.02 betalen we op de tweede van elke maand. Kasgeldlimiet Het renterisico op de korte financiering wordt wettelijk begrensd door de kasgeldlimiet. Hiertoe behoren alle rekening-courant saldi en kortlopende financieringen met een rente typische looptijd korter dan één jaar. De kasgeldlimiet is een percentage van de omzet in de begroting.

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 49 van 85

Voor gemeenschappelijke regelingen is dit percentage 8,2% van het begrotingstotaal aan lasten vóór bestemming, dus met uitzondering van stortingen in reserves. Onze kasgeldlimiet voor 2021 is €3,9 miljoen, dit is immers 8,2% van €47,6 miljoen. Onze huidige financiële positie geeft geen aanleiding om voor 2021 maatregelen voor te stellen. EMU-saldo Conform de voorschriften nemen we een overzicht op van ons EMU-saldo. Het doel hiervan is om Europese vergelijkingen mogelijk te maken. Het EMU-saldo is het verschil tussen inkomsten en uitgaven van de overheid. EMU SALDO

Begroting 2019

Begroting 2020

Begroting 2021

Bedragen X € 1.000 1

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

2 3

Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie minus de vrijval van de voorzieningen ten bate van de exploitatie Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4 Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa:

4 5

1.012

1.054

992

1.287

1.001

505

-3

Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)

7 8

Baten bouwgrondexploitatie: Baten voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord

9 10

Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten Verkoop van effecten:

a Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)

ja ja nee

nee

b Zo ja wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie? Berekend EMU-saldo

-197

132

570

5.9 Vennootschapsbelasting We verwachten over 2021 geen vennootschapsbelasting (VPB) te betalen, omdat we inschatten geen winst te behalen over de met VPB-belaste taken.

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 50 van 85

Bijlagen

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 51 van 85

Bijlage 1 Baten en lasten per taakveld In het BBV is voorgeschreven dat voor de uitvoeringsinformatie in de begroting gebruik wordt gemaakt van de bij ministeriële regeling vastgestelde taakvelden. De uitvoeringsinformatie bestaat uit een totaaloverzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld en het verdelingsprincipe op basis waarvan de taakvelden over het programma/programma’s zijn verdeeld. Dit overzicht wordt als bijlage bij de begroting gevoegd. De voorgeschreven taakvelden hebben geen invloed op de indeling van de programmabegroting. Het overzicht van de baten en lasten per taakveld voor 2021 is als volgt: Bedragen x € 1.000

Programmabegroting 2021 Lasten

Baten

Saldo

-89

0.4 Overhead

11.013

-11.013

0.5 Treasury

190

0.8 Overige baten en lasten

100

-100

0.0 Bestuur en ondersteuning 0.1 Bestuur

Subtotaal

11.392

190

-11.202

1.2 Doodschouw (niet natuurlijk)

244

309

Subtotaal

244

309

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

1.478

1.981

502

Subtotaal

1.478

1.981

502

34.288

44.858

10.569

244

309

Subtotaal

34.532

45.167

10.635

Totaal

47.646

-0

1.0 Veiligheid

6.0 Sociaal domein

7.0 Volksgezondheid en milieu 7.1 Volksgezondheid 7.5 Begraafplaatsen en crematoria

De kosten van het taakveld ‘0.1 Bestuur’ betreffen accountantskosten en bestuursondersteuning. Voor de berekening van de lasten van het taakveld ‘0.4 overhead’ wordt verwezen naar bijlage ‘C. Overhead’. De baten en lasten van het taakveld ‘0.5 Treasury’ worden toegelicht in de paragaraaf ‘Financiering en treasury’.

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 52 van 85

Verdeling van de taakvelden over de programma’s GGDrU kent één programma Publieke Gezondheid. Dit betekent dat de lasten en baten van de taakvelden in dit programma zijn opgenomen. De overhead is afzonderlijk weergegeven.

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 53 van 85

Bijlage 2 Overhead Volgens artikel 8 van het BBV moet in de begroting een apart overzicht worden opgenomen van de kosten van de overhead. De definitie van overhead luidt: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning in het primaire proces. Onderstaand overzicht is opgesteld aan de hand van de notitie Overhead van de commissie BBV. In tegenstelling tot het gangbare begrip ‘overhead’ vallen volgens het BBV ook de leidinggevenden in het primaire proces onder de overhead. In de berekening van de totale kosten van de overhead zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: 1. De organisatie-entiteiten directie (inclusief staf), afdeling bedrijfsondersteuning (facilitair, Informatisering & Automatisering, Financiën) en afdeling Human Resources maken onderdeel uit van de overhead. 2. Overheadkosten in de organisatie-entiteiten van het primair proces zijn: a. Management (sectormanagers, afdelingsmanagers, teammanagers) (100%) b. Secretariële ondersteuning (100%). Op basis van bovenstaande uitgangspunten ziet het overzicht van de kosten van overhead voor 2021 er als volgt uit: Programma (x € 1.000)

2021

Overhead niet primair proces

8.995

Overhead primair proces

2.018

Totale overhead conform BBV

11.013

De overhead bedraagt 23,1% van het begrotingstotaal van GGDrU.

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 54 van 85

Bijlage 3 Bijdragen en vergoedingen per gemeente

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 55 van 85

Gemeente: Amersfoort

BIJDRAGEN

Aantal inwoners: ***

156.286

Aantal kinderen: ***

35.167

VERGOEDINGEN

Wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

Basistaken

Intensivering basistaken €

1.158.219

Gezondheidsbescherming

Infectieziektebestrijding (IZB) *

Technische hygiënezorg (THZ): advisering

TBC bestrijding (TBC) *

publieksevenementen

€

100.296

€

2.411

Medische Milieukundige zorg (MMK) * Technische hygiënezorg (THZ) * Seksuele gezondheid: soa bestrijding *

Gezondheidsbevordering

Epidemiologische ondersteuning JGZ

€

15.193

Gezondheidsbeleid *

Projectmanagement gezondheidsbevordering

€

40.193

€

42.500

Onderzoek: Gezondheidsmonitor * Toezicht & Advies

Toezicht & Advies

Inspecties Kinderopvang

Inspecties Kinderopvang: Landelijk register Kinderopvang en lichte handhaving

Crisisfunctie: advies en ondersteuning *

Collectief als GGD

Bijdrage voor 2021:

€

Individueel door gemeenten

6.582.229

Gezondheidsbevordering

Seksuele gezondheid: Sense *

Coordinatie B.Slim

€

82.814

Coordinatie Gezonde Wijk

€

97.422

Toezicht & Advies

Woon Hygiënische Problematiek (WHP)

€

22.764

Forensische zorg

VIA Amersfoort

€

83.505

Seksuele gezondheid; Collectieve preventie

€

2.732

Preventie huiselijk geweld

€

31.281

Meld- en Adviespunt Bezorgd

€

35.352

Meld- en Adviespunt Bezorgd 24/7

€

7.125

Inspecties seks- en relaxinrichtingen

€

1.674

Toezicht Jeugdverblijven

€

549

Stevig Ouderschap

€

104.096

VVE

€

18.089

Prenatale zorg

€

10.504

Advisering vrijstelling leerplicht

€

12.183

Intensivering Verbindende JGZ

€

50.108

€

413.634

€

973.833

Inspecties tatoeage- en piercingshops

via derden

WMO toezicht *

Toezicht & Advies JGZ 0-18 Basistakenpakket ** JGZ Maatwerk

JGZ Overige Huisvesting (individueel afgerekend)

€

4.349.880

Basistaken-plus

Maatwerk Niet wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

BIJDRAGEN

VERGOEDINGEN

* = inwonerbijdrage gefinancierd ** = kindbijdrage gefinancierd

*** = peildatum 1 januari 2019

Saldo kwadrant basistaken

€

1.158.219

waarvan inwonerbijdrage

€

852.219

waarvan inspecties kinderopvang

€

306.000

Saldo kwadrant basistaken-plus

€

4.349.880

waarvan Kindbijdrage

€

4.255.546

waarvan inwonerbijdrage Toezicht WMO

€

42.023

waarvan Forensische zorg

€

52.311

Gemeente: Baarn

BIJDRAGEN

Aantal inwoners: ***

24.767

Aantal kinderen: ***

4.806

VERGOEDINGEN

Wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

Basistaken

Intensivering basistaken €

187.053

Gezondheidsbescherming

Infectieziektebestrijding (IZB) *

Technische hygiënezorg (THZ): advisering

TBC bestrijding (TBC) *

publieksevenementen

€

14.000

€

395

Medische Milieukundige zorg (MMK) * Technische hygiënezorg (THZ) * Seksuele gezondheid: soa bestrijding *

Gezondheidsbevordering

Epidemiologische ondersteuning JGZ

€

2.498

Gezondheidsbeleid *

Projectmanagement gezondheidsbevordering

€

6.107

€

5.000

Onderzoek: Gezondheidsmonitor * Toezicht & Advies Inspecties Kinderopvang

Toezicht & Advies Inspecties Kinderopvang: Landelijk register

Crisisfunctie: advies en

Kinderopvang en lichte handhaving

ondersteuning *

Collectief als GGD

Bijdrage voor 2021:

€

Individueel door gemeenten

925.274

Gezondheidsbevordering

Seksuele gezondheid: Sense *

B Slim Baarn

€

Seksuele gezondheid; Collectieve preventie

€

451

VIA Baarn

€

14.846

Woon Hygiënische Problematiek (WHP)

€

3.742

Preventie huiselijk geweld

€

4.139

Meld- en Adviespunt Bezorgd

€

14.060

Meld- en Adviespunt Bezorgd 24/7

€

1.129

VVE

€

1.713

Prenatale zorg

€

1.168

Advisering vrijstelling leerplicht

€

1.045

€

66.209

€

125.746

Toezicht & Advies Forensische zorg Inspecties tatoeage- en piercingshops

via derden

WMO toezicht *

17.245

JGZ Maatwerk

JGZ 0-18 Basistakenpakket **

JGZ Overige Huisvesting (individueel afgerekend)

€

598.475

Basistaken-plus

Maatwerk Niet wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

BIJDRAGEN

VERGOEDINGEN

* = inwonerbijdrage gefinancierd ** = kindbijdrage gefinancierd

*** = peildatum 1 januari 2019

Saldo kwadrant basistaken

€

187.053

waarvan inwonerbijdrage

€

135.053

waarvan inspecties kinderopvang

€

52.000

Saldo kwadrant basistaken-plus

€

598.475

waarvan Kindbijdrage

€

581.572

waarvan inwonerbijdrage Toezicht WMO

€

6.660

waarvan Forensische zorg

€

10.243

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 57 van 85

Gemeente: Bunnik

BIJDRAGEN

Aantal inwoners: ***

15.192

Aantal kinderen: ***

3.332

VERGOEDINGEN

Wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

Basistaken

Intensivering basistaken €

111.841

Gezondheidsbescherming

Infectieziektebestrijding (IZB) *

Technische hygiënezorg (THZ): advisering

TBC bestrijding (TBC) *

publieksevenementen

€

1.572

€

234

€

988

€

350

Medische Milieukundige zorg (MMK) * Technische hygiënezorg (THZ) * Seksuele gezondheid: soa bestrijding *

Gezondheidsbevordering

Epidemiologische ondersteuning JGZ

Gezondheidsbeleid * Onderzoek: Gezondheidsmonitor * Toezicht & Advies

Toezicht & Advies

Inspecties Kinderopvang

Inspecties Kinderopvang: Landelijk register Kinderopvang en lichte handhaving

Crisisfunctie: advies en ondersteuning *

Collectief als GGD

Bijdrage voor 2021:

€

Individueel door gemeenten

563.210

Gezondheidsbevordering

Seksuele gezondheid: Sense *

Woon Hygiënische Problematiek (WHP)

€

1.235

Meld- en Adviespunt Bezorgd

€

VVE

€

1.297

JGZ 0-18

Convenantbeheer Verwijsindex

€

4.334

Basistakenpakket **

Advisering vrijstelling leerplicht

€

696

Intensivering Verbindende JGZ

€

13.071

€

18.216

€

38.850

Toezicht & Advies Forensische zorg Inspecties tatoeage- en piercingshops

via derden

WMO toezicht *

JGZ Maatwerk

JGZ Overige Huisvesting (individueel afgerekend)

€

410.947

Basistaken-plus

Maatwerk Niet wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

BIJDRAGEN

VERGOEDINGEN

* = inwonerbijdrage gefinancierd ** = kindbijdrage gefinancierd

*** = peildatum 1 januari 2019

Saldo kwadrant basistaken

€

111.841

waarvan inwonerbijdrage

€

82.841

waarvan inspecties kinderopvang

€

29.000

Saldo kwadrant basistaken-plus

€

410.947

waarvan Kindbijdrage

€

403.204

waarvan inwonerbijdrage Toezicht WMO

€

4.085

waarvan Forensische zorg

€

3.658

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 58 van 85

Gemeente: Bunschoten

BIJDRAGEN

Aantal inwoners: ***

21.576

Aantal kinderen: ***

5.051

VERGOEDINGEN

Wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

Basistaken

Intensivering basistaken €

136.653

Gezondheidsbescherming

Infectieziektebestrijding (IZB) *

Technische hygiënezorg (THZ): advisering

TBC bestrijding (TBC) *

publieksevenementen

€

9.667

€

330

Medische Milieukundige zorg (MMK) * Technische hygiënezorg (THZ) * Seksuele gezondheid: soa bestrijding *

Gezondheidsbevordering

Epidemiologische ondersteuning JGZ

€

2.071

Gezondheidsbeleid *

Projectmanagement gezondheidsbevordering

€

5.066

€

2.200

Onderzoek: Gezondheidsmonitor * Toezicht & Advies Inspecties Kinderopvang

Toezicht & Advies Inspecties Kinderopvang: Landelijk register

Crisisfunctie: advies en

Kinderopvang en lichte handhaving

ondersteuning *

Collectief als GGD

Bijdrage voor 2021:

€

Individueel door gemeenten

859.461

Gezondheidsbevordering

Seksuele gezondheid: Sense *

Seksuele gezondheid; Collectieve preventie

€

371

Woon Hygiënische Problematiek (WHP)

€

3.104

Toezicht & Advies

Preventie huiselijk geweld

€

3.250

Forensische zorg

Meld- en Adviespunt Bezorgd

€

12.249

Meld- en Adviespunt Bezorgd 24/7

€

984

VVE

€

3.696

Prenatale zorg

€

1.401

Advisering vrijstelling leerplicht

€

696

€

68.175

€

93.926

Inspecties tatoeage- en piercingshops

via derden

WMO toezicht *

JGZ Maatwerk

JGZ 0-18 Basistakenpakket **

JGZ Overige Huisvesting (individueel afgerekend)

€

619.216

Basistaken-plus

Maatwerk Niet wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

BIJDRAGEN

VERGOEDINGEN

* = inwonerbijdrage gefinancierd ** = kindbijdrage gefinancierd

*** = peildatum 1 januari 2019

Saldo kwadrant basistaken

€

136.653

waarvan inwonerbijdrage

€

117.653

waarvan inspecties kinderopvang

€

19.000

Saldo kwadrant basistaken-plus

€

619.216

waarvan Kindbijdrage

€

611.220

waarvan inwonerbijdrage Toezicht WMO

€

5.802

waarvan Forensische zorg

€

2.195

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 59 van 85

Gemeente: De Bilt

BIJDRAGEN

Aantal inwoners: ***

42.824

Aantal kinderen: ***

8.931

VERGOEDINGEN

Wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

Basistaken

Intensivering basistaken €

341.517

Gezondheidsbescherming

Infectieziektebestrijding (IZB) *

Technische hygiënezorg (THZ): advisering

TBC bestrijding (TBC) *

publieksevenementen

€

3.526

€

684

2.842

Medische Milieukundige zorg (MMK) * Technische hygiënezorg (THZ) * Seksuele gezondheid: soa bestrijding *

Gezondheidsbevordering

Epidemiologische ondersteuning JGZ

€

Individueel door gemeenten

Gezondheidsbeleid * Onderzoek: Gezondheidsmonitor * Toezicht & Advies Inspecties Kinderopvang Crisisfunctie: advies en ondersteuning *

Collectief als GGD

Bijdrage voor 2021:

1.500.541

Gezondheidsbevordering

Seksuele gezondheid: Sense *

Woon Hygiënische Problematiek (WHP)

€

9.575

Wat beweegt jou?

€

8.312

Stevig Ouderschap

€

VVE

€

Convenantbeheer Verwijsindex

€

JGZ 0-18

Prenatale zorg

€

Basistakenpakket **

Advisering vrijstelling leerplicht

€

Spark

€

30.360

€

48.247

Toezicht & Advies Forensische zorg Inspecties tatoeage- en piercingshops

via derden

WMO toezicht *

JGZ Maatwerk

JGZ Overige Huisvesting (individueel afgerekend)

€

1.107.250

Basistaken-plus

Maatwerk Niet wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

BIJDRAGEN

VERGOEDINGEN

* = inwonerbijdrage gefinancierd ** = kindbijdrage gefinancierd

*** = peildatum 1 januari 2019

Saldo kwadrant basistaken

€

341.517

waarvan inwonerbijdrage

€

233.517

waarvan inspecties kinderopvang

€

108.000

Saldo kwadrant basistaken-plus

€

1.107.250

waarvan Kindbijdrage

€

1.080.737

waarvan inwonerbijdrage Toezicht WMO

€

11.515

waarvan Forensische zorg

€

14.998

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 60 van 85

Gemeente: De Ronde Venen

BIJDRAGEN

Aantal inwoners: ***

44.059

Aantal kinderen: ***

8.656

VERGOEDINGEN

Wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

Basistaken

Intensivering basistaken €

329.251

€

11.757

Gezondheidsbescherming

Infectieziektebestrijding (IZB) *

Technische hygiënezorg (THZ): advisering

€

705

TBC bestrijding (TBC) *

publieksevenementen

€

2.912

Medische Milieukundige zorg (MMK) *

Extra Advies MMK

Technische hygiënezorg (THZ) * Seksuele gezondheid: soa bestrijding * Gezondheidsbevordering

Gezondheidsbevordering

Gezondheidsbeleid *

Epidemiologische ondersteuning JGZ

€

2.219

Onderzoek: Gezondheidsmonitor *

Project management Gezondheidsbevordering

€

5.921

€

Individueel door gemeenten

Toezicht & Advies Inspecties Kinderopvang Crisisfunctie: advies en ondersteuning *

Collectief als GGD

Bijdrage voor 2021:

1.613.257

Gezondheidsbevordering

Seksuele gezondheid: Sense *

Woon Hygiënische Problematiek (WHP) Meld- en Adviespunt Bezorgd

€ €

6.605 25.012

Stevig Ouderschap

€

20.817

VVE

€

10.387

Convenantbeheer Verwijsindex

€

11.318

Prenatale zorg

€

2.801

Inloopspreekuur extra

€

6.224

Advisering vrijstelling leerplicht

€

1.741

€

115.600

€

200.505

Toezicht & Advies Forensische zorg Inspecties tatoeage- en piercingshops

via derden

WMO toezicht * JGZ Maatwerk

JGZ 0-18 Basistakenpakket **

JGZ Overige Huisvesting (individueel afgerekend)

€

1.071.744

Basistaken-plus

Maatwerk Niet wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

BIJDRAGEN

VERGOEDINGEN

* = inwonerbijdrage gefinancierd ** = kindbijdrage gefinancierd

*** = peildatum 1 januari 2019

Saldo kwadrant basistaken

€

329.251

waarvan inwonerbijdrage

€

240.251

waarvan inspecties kinderopvang

€

89.000

Saldo kwadrant basistaken-plus

€

1.071.744

waarvan Kindbijdrage

€

1.047.459

waarvan inwonerbijdrage Toezicht WMO

€

11.847

waarvan Forensische zorg

€

12.438

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 61 van 85

Gemeente: Eemnes

BIJDRAGEN

Aantal inwoners: ***

9.113

Aantal kinderen: ***

1.910

VERGOEDINGEN

Wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

Basistaken

Intensivering basistaken €

64.193

Gezondheidsbescherming

Infectieziektebestrijding (IZB) *

Technische hygiënezorg (THZ): advisering

TBC bestrijding (TBC) *

publieksevenementen

€

5.762

€

143

Medische Milieukundige zorg (MMK) * Technische hygiënezorg (THZ) * Seksuele gezondheid: soa bestrijding *

Gezondheidsbevordering

Epidemiologische ondersteuning JGZ

€

904

Gezondheidsbeleid *

Projectmanagement gezondheidsbevordering

€

2.215

€

2.500

Onderzoek: Gezondheidsmonitor * Toezicht & Advies Inspecties Kinderopvang

Toezicht & Advies Inspecties Kinderopvang: Landelijk register

Crisisfunctie: advies en

Kinderopvang en lichte handhaving

ondersteuning *

Collectief als GGD

Bijdrage voor 2021:

€

Individueel door gemeenten

346.188

Gezondheidsbevordering

Seksuele gezondheid: Sense *

Seksuele gezondheid; Collectieve preventie Woon Hygiënische Problematiek (WHP)

€ €

162 1.355

Toezicht & Advies

Preventie huiselijk geweld

€

1.493

Stevig Ouderschap

€

5.204

VVE

€

933

Prenatale zorg

€

467

€

34.025

€

43.641

Forensische zorg Inspecties tatoeage- en piercingshops

via derden

WMO toezicht *

JGZ Maatwerk

JGZ 0-18 Basistakenpakket **

JGZ Overige Huisvesting (individueel afgerekend)

€

232.592

Basistaken-plus

Maatwerk Niet wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

BIJDRAGEN

VERGOEDINGEN

* = inwonerbijdrage gefinancierd ** = kindbijdrage gefinancierd

*** = peildatum 1 januari 2019

Saldo kwadrant basistaken

€

64.193

waarvan inwonerbijdrage

€

49.693

waarvan inspecties kinderopvang

€

14.500

Saldo kwadrant basistaken-plus

€

232.592

waarvan Kindbijdrage

€

231.128

waarvan inwonerbijdrage Toezicht WMO

€

waarvan Forensische zorg

€

1.463

Ontwerpbegroting 2021 d.d. 8 april 2020

Pagina 62 van 85

Gemeente: Houten

BIJDRAGEN

Aantal inwoners: ***

49.911

Aantal kinderen: ***

11.972

VERGOEDINGEN

Wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

Basistaken

Intensivering basistaken €

376.162

Gezondheidsbescherming

Infectieziektebestrijding (IZB) *

Technische hygiënezorg (THZ): advisering

TBC bestrijding (TBC) *

publieksevenementen

€

3.065

€

786

2.279

Medische Milieukundige zorg (MMK) * Technische hygiënezorg (THZ) * Seksuele gezondheid: soa bestrijding *

Gezondheidsbevordering

Epidemiologische ondersteuning JGZ

€

Individueel door gemeenten

Gezondheidsbeleid * Onderzoek: Gezondheidsmonitor * Toezicht & Advies Inspecties Kinderopvang Crisisfunctie: advies en ondersteuning *

Collectief als GGD

Bijdrage voor 2021:

1.991.813

Gezondheidsbevordering

Seksuele gezondheid: Sense *

Woon Hygiënische Problematiek (WHP) Meld- en Adviespunt Bezorgd

€ €

7.422 11.290

Stevig Ouderschap

€

38.165

VVE

€

5.706

Convenantbeheer Verwijsindex

€

15.659

Inloopspreekuur extra

€

3.112

Advisering vrijstelling leerplicht

€

1.045

€

58.163

€

140.561

Toezicht & Advies Forensische zorg Inspecties tatoeage- en piercingshops

via derden

WMO toezicht * JGZ Maatwerk

JGZ 0-18 Basistakenpakket **

JGZ Overige Huisvesting (individueel afgerekend)

€

1.472.025

Basistaken-plus

Maatwerk Niet wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

BIJDRAGEN

VERGOEDINGEN

* = inwonerbijdrage gefinancierd ** = kindbijdrage gefinancierd

*** = peildatum 1 januari 2019

Saldo kwadrant basistaken

€

376.162

waarvan inwonerbijdrage

€

272.162

waarvan inspecties kinderopvang

€

104.000

Saldo kwadrant basistaken-plus

€

1.472.025

waarvan Kindbijdrage

€

1.448.727

waarvan inwonerbijdrage Toezicht WMO

€

13.420

waarvan Forensische zorg

€

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Houten&id=403f88c9-0467-40cc-8481-907c783becd8