Bijlage 1 - 2e bestuursrapportage 2024
Tekst van het document
Inhoudsopgave Inhoudsopgave ..................1 Inleiding ..............................2 Begrotingsstanden .............3 Actueel begrotingssaldo .3 Bijstellingen op hoofdlijnen 4 Meerjarige effecten ........5 Programma's ......................6 Voor en met inwoners ....6 Bijstellingen...........................................................................................................................................6 Samen Leven............................................................................................................................................6 Bijstellingen...........................................................................................................................................6 Duurzame leefomgeving ...........................................................................................................................9 Bijstellingen...........................................................................................................................................9
2e Bestuursrapportage 2024
Goede bereikbaarheid ............................................................................................................................10 Bijstellingen.........................................................................................................................................10 Integrale veiligheid ..................................................................................................................................10 Bijstellingen.........................................................................................................................................10 Algemene dekkingsmiddelen en ondersteuning organisatie ..................................................................11 Bijstellingen.........................................................................................................................................11 Bijstellingen reserves, voorzieningen, kredieten, risico’s tweede bestuursrapportage ...............................14 Mutaties reserves ...................................................................................................................................14 Mutaties voorzieningen ...........................................................................................................................16 Mutaties investeringskredieten
...............................................................................................................17 Mutaties risico’s en onzekerheden .........................................................................................................17
1
14 november 2024
Inleiding Deze 2e bestuursrapportage van 2024 rapporteert over financiële ontwikkelingen tot en met augustus 2024. Het effect van deze 2e bestuursrapportage 2024 is € 1,4 miljoen positief. De bijstellingen met het grootste effect op het begrotingssaldo zijn de meicirculaire 2024 (+€ 1,5 miljoen) en de overbruggingsovereenkomst leerlingen- en jeugdhulpvervoer (- € 0,4 miljoen). De Specifieke Uitkering (SPUK) Oekraïne 2022/2023/2024 (+ € 5,6 miljoen - € 3,1 miljoen overheveling naar 2025 - € 2,5 miljoen naar bestemmingsreserve Volkshuisvesting) geeft grote mutaties, maar heeft geen effect op het begrotingssaldo. Door de organisatie is een uitgebreide toetsing van de budgetten gedaan waarbij beoordeeld is of vrijval of overheveling naar 2025 nodig is. Via deze bestuursrapportage wordt voorgesteld om € 4,4 miljoen via de bestemmingsreserve overlopende posten naar 2025 over te hevelen. Daarvan is € 3,1 miljoen overheveling van de SPUK Oekraïne-middelen. Er valt € 1 miljoen budget vrij. Het begrotingssaldo vóór deze bestuursrapportage is € 0,777 miljoen negatief. In dit saldo zijn de raadsbesluiten tot en met juli 2024 en het voorgenomen besluit over de 2e begrotingswijziging van de WIL'24 opgenomen. Met de bijstellingen in deze bestuursrapportage komt het begrotingssaldo voor 2024 uit op € 0,583 miljoen positief.
Deze 2e bestuursrapportage heeft een klein positief structureel effect van € 42 duizend op het begrotingssaldo van 2025. Bij het opstellen van deze bestuursrapportage was de septembercirculaire 2024 nog niet beschikbaar. Deze wordt eind september gepubliceerd. Het financieel effect hiervan wordt, zoals gebruikelijk, via een raadsinformatiebrief met de raad gedeeld en verwerkt in de eerste bestuursrapportage 2025. Leeswijzer Alle bedragen in de tabellen van deze rapportage zijn in € 1.000. Alle bijstellingen met een voordelig effect op het begrotingssaldo worden met een positief bedrag aangegeven, bijstellingen met een nadelig effect met een negatief bedrag.
2
Begrotingsstanden Actueel begrotingssaldo Omschrijving
2024
Primitief begroot
12
Verwerking gewijzigd amendement 097-2023
-10
Mutaties voor de 2e bestuursrapportage 2024
-778
Begrotingssaldo voor 2e bestuursrapportage 2024
-777
Mutaties 2e bestuursrapportage
1.360
Saldo na 2e bestuursrapportage
583
Overzicht mutaties tot 2e bestuursrapportage Omschrijving Primitieve begroting 2024 Amendement 097-2023 primitieve begroting 2024 Mutaties: Geactualiseerd vervangingsplan buitensportvelden (raadsbesluit 26/9/23) WIL 1e begrotingswijziging 2024 (raadsbesluit 13/2/24) VRU begrotingswijziging 2024 (raadsbesluit 19/3/24) RUD 1e begrotingswijziging 2024 (raadsbesluit 18/6/24) VRU jaarrekening 2023 (raadsbesluit 18/6/24) RAZU 1e begrotingswijziging 2024 (raadsbesluit 18/6/24) 1e Bestuursrapportage 2024 (raadsbesluit 11/7/24) WIL 1e begrotingswijziging 2024 (voorgenomen raadsbesluit 15/10/24) Begrotingssaldo voor 2e bestuursrapportage 2024
-15 -63 -85 2 56 19 54 -746 -777
Mutaties 2e bestuursrapportage 2024
1.360
Raming begrotingssaldo 2024
12 -10
583
3
Bijstellingen op hoofdlijnen Omschrijving
Programma
Spuk Oekraïne 2022,2023 en 2024
Integrale veiligheid
5.631
Gemeentefonds - meicirculaire
Alg-dekkingsmiddelen en onderst. organisatie
1.542
Sloop en herinrichting Huis van Houten
Samen Leven
369
Vrijval kosten ASAPCLOUD
Alg-dekkingsmiddelen en onderst. organisatie
270
Vrijval begrote rentelasten
Alg-dekkingsmiddelen en onderst. organisatie
250
ICT projecten advisering en informatiehuishouding overhevelen naar 2025 Anterieure overeenkomsten
Alg-dekkingsmiddelen en onderst. organisatie
250
Duurzame leefomgeving
235
Restant energietoeslag voor Ondernemer Centraal
Samen Leven
205
Leerlingen- en Jeugdhulpvervoer
Samen Leven
-405
Personeelskosten
Alg-dekkingsmiddelen en onderst. organisatie
-450
Diverse < € 200k > €-200k
Alle
375
Totaal bijstellingen excl. mutaties reserves
Bedrag
8.272
Spuk Oekraïne naar 2025
Integrale veiligheid
-3.131
Spuk Oekraïne dotatie aan BR Volkshuisvesting
Integrale veiligheid
-2.500
Sloop en herinrichting Huis van Houten
Alg-dekkingsmiddelen en onderst. organisatie
-369
Energiekosten straatverlichting
Duurzame leefomgeving
-125
Project Mens en cultuur naar 2025
Alg-dekkingsmiddelen en onderst. organisatie
-110
ICT projecten proces advisering en informatiehuishouding naar 2025 Meerjarenonderhoudsplan (MJOP) 2025-2029
Alg-dekkingsmiddelen en onderst. organisatie
-250
Duurzame leefomgeving
161
Projecten ICT zaakgericht en daadgericht werken naar 2025 Restant energietoeslag voor Ondernemer Centraal in 2025-2028 Voortgang MJOP na vaststellen MJOP 2025-2029
Alg-dekkingsmiddelen en onderst. organisatie
-140
Samen Leven
-205
Duurzame leefomgeving
-129
Waalseweg
Goede Bereikbaarheid
255
Diverse < € 100k > €-100k
Alle
-370
Totaal mutaties reserves
-6.912
Totaal effect 2e bestuursrapportage
1.360
De bijstellingen met het grootste effect op het begrotingssaldo de meicirculaire ’24 (+€ 1,5 miljoen) en de overbruggingsovereenkomst leerlingen- en jeugdhulpvervoer (- € 0,4 miljoen). De SPUK Oekraïne 2022/2023/2024 (+ € 5,6 miljoen - € 3,1 miljoen overheveling naar 2025 - € 2,5 miljoen naar bestemmingsreserve Volkshuisvesting) geeft grote mutaties, maar heeft geen effect op het begrotingssaldo. Toelichting SPUK Oekraïne: Bij de Spuk verantwoording van de Rijksbijdrage voor de Oekraïneopvang is inmiddels gebleken dat we het overschot aan middelen definitief niet hoeven terug te betalen en vrij te besteden is. De op de balans in 2022 en 2023 voorzichtigheidshalve gereserveerde middelen (resp. € 1,2 en € 2,5 miljoen) vallen dus vrij in deze bestuursrapportage. 4
De huidige opvang van Oekraïners is destijds in korte tijd en voor de korte termijn opgezet. Er is een impuls, een uitbreiding en een opknapbeurt nodig. Op basis van eerdere uitgaven is de inschatting dat er een investering van ongeveer € 1,2 miljoen nodig is. Deze kan weliswaar in z'n geheel bekostigd worden uit de nu vrijvallende middelen, maar het voorstel hiervoor is nog niet besluitgereed. Binnenkort informeren wij u hierover door middel van een raadsinformatiebrief en in het eerste kwartaal 2025 komen wij met een voorstel. De geraamde kosten van € 1,2 miljoen willen wij overhevelen naar 2025. We stellen voor het resterende positieve saldo van 2022 en 2023 te reserveren voor de ontwikkeling van woningbouw en een “extra impuls betaalbare koop” en daarvoor via deze bestuursrapportage € 2,5 toe te voegen aan de bestemmingsreserve Volkshuisvesting. Komende periode gaan we dit uitwerken en komen daarvoor in het eerste kwartaal 2025 met een voorstel. Ook in 2024 is er sprake van een aanzienlijk overschot (raming € 1,9 mln). Dit bedrag willen wij overhevelen naar 2025 (zie toelichting Programma Integrale veiligheid). In 2025 is er naar verwachting wederom sprake van een financieel voordeel. De omvang hiervan hangt af van de toe te kennen rijksbijdrage. Uiterlijk in de eerste bestuursrapportage 2025 informeren wij u hierover.
Bijstellingen 2e bestuursrapportage per groep Omschrijving Ontwikkelingen binnen bestaand beleid Autonome ontwikkelingen (Gemeentefonds, CAO, HR21) Nieuw beleid ( MBO buurtteams, integriteitsonderzoek, leerlingen- en jeugdhulpvervoer)
Bedrag 707 1.208 -555 1.360
Meerjarige effecten Omschrijving
Saldo 2024
Saldo 2025
Saldo 2026
Saldo 2027
Saldo 2028
Voor en met inwoners
-81
8
0
0
0
Samen Leven
168
-570
-50
-50
-51
Duurzame leefomgeving
966
-265
8
2
5
Goede Bereikbaarheid
-293
4
-14
-45
-46
Integrale veiligheid
5.518
-3.058
0
0
0
Algemene dekkingsmiddelen en ondersteuning organisatie
1.995
-615
0
0
0
Totaal bijstellingen excl. mutaties reserves
8.272
-4.496
-57
-93
-92
Mutaties reserves:
Saldo
tableCell1 tableCell2 tableCell3 tableCell4
Algemene dekkingsmiddelen en ondersteuning organisatie Duurzame leefomgeving
-1.125
1.125
0
0
0
-71
161
0
5
13
Goede Bereikbaarheid
231
-41
6
37
28
Samen Leven
-316
162
51
51
52
Integrale veiligheid
-5.631
3.131
0
0
0
Totaal bijstellingen
1.360
42
0
0
0
Deze tweede bestuursrapportage heeft een klein positief structureel saldo van € 42 duizend in 2025.
5
Programma's Voor en met inwoners Bijstellingen Bijstellingen programma Voor en met inwoners
Lasten
Baten
Saldo
Saldo Saldo Saldo Saldo
2024
2025 2026
2027
2028
Integriteitsonderzoek
-150
0
-150
0
0
0
0
Verlaging begrote lasten t.a.v. de paspoortpiek
100
0
100
0
0
0
0
Diverse kleine bijstellingen < €75k
-31
0
-31
8
0
0
0
Totaal saldo van baten en lasten programma Voor en met inwoners Mutaties reserves
-81
0
-81
8
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Totaal bijstellingen programma
-81
0
-81
8
0
0
0
Toelichting Integriteitsonderzoek (Motie 040-2024, raadsvergadering 9-7-2024) Onafhankelijk extern integriteitsonderzoek ambtelijk bestuurlijke samenwerking. De afvaardigingscommissie van de gemeenteraad heeft 150.000 euro als richtlijn. Verlaging begrote lasten t.a.v. de paspoortpiek Op basis van het eerste ervaringsjaar met de paspoortpiek kan het budget voor de extra inzet personeel met 100.000 euro neerwaarts worden bijgesteld naar een jaarlijks budget van € 129.500 euro.
Samen Leven Bijstellingen Bijstellingen programma Samen Leven
Lasten
Baten
Saldo
Saldo Saldo Saldo Saldo
2024
2025 2026
2027
2028
Sloop en herinrichting Huis van Houten
369
0
369
-369
0
0
0
Bestedingsplan inburgering 2024
175
-175
0
0
0
0
0
Diverse kleinere mutaties Sociaal Domein
-30
107
77
1
1
1
1
Gemeentefonds - meicirculaire 2024 - effect voor jaar 2024 HAR: Huisvesting statushouders
-193
0
-193
0
0
0
0
-158
158
0
0
0
0
0
Maatschappelijke Opvang / Beschermd Wonen Overbruggingsovereenkomst Leerlingen- en Jeugdhulpvervoer 1 augustus 2024 t/m 31 december 2024 Persoonsgebonden budgetten (PGB's) jeugd en Wmo Restant energietoeslag inzetten voor Ondernemer Centraal in 2025-2028 SPUK herstelgelden Bibliotheek Centrum/Schoneveld Verduurzaming Theater (RVO-subsidie)
348
-348
0
0
0
0
0
-405
0
-405
0
0
0
0
-80
0
-80
0
0
0
0
205
0
205
-51
-51
-51
-52
-320
320
0
0
0
0
0
-92
92
0
0
0
0
0
82
0
82
0
0
0
0
Vrijval restant budget Sociaal Team
6
Diverse kleine bijstellingen < €75k
79
34
113
-151
0
0
0
Totaal saldo van baten en lasten programma Samen Leven Mutaties reserves
-20
188
168
-570
-50
-50
-51
-316
0
-316
162
51
51
52
Totaal bijstellingen programma
-336
188
-148
-408
1
1
1
Toelichting Sloop en herinrichting Huis van Houten Sloop is afhankelijk van oplevering De Molen 48 en de verhuizing van de huidige huurders van het Huis van Houten. Dit zal op zijn vroegst in 2025 plaatsvinden en op basis hiervan worden de budgetten van 2024 verschoven naar 2025. Bestedingsplan inburgering 2024 Elk jaar krijgen de gemeenten een specifieke uitkering voor het aanbieden van inburgeringsvoorzieningen, de SPUK. Het bedrag van de SPUK is bedoeld voor het uitvoeren van de taken van de gemeente in de Wet inburgering 2021 zoals het inkopen van leerroutes, de maatschappelijke begeleiding van asielstatushouders, het organiseren van het traject rond de participatieverklaring (PVT) en de Module Arbeidsmarkt en Participatie (MAP). Elk jaar stelt het ministerie van JenV per gemeente een voorlopige uitkering vast. Dit bedrag is gebaseerd op een prognose. Het definitieve bedrag is gebaseerd op het aantal inburgeringsplichtigen in de gemeente op 31 december van het betreffende jaar. De SPUK van een bepaald jaar kan eenmalig meegenomen worden naar het volgende jaar. Voor 2024 hebben we een bedrag van € 1.102.182 in het bestedingsplan inburgering opgenomen met dekking uit deze SPUK. We verlagen dit in de begroting met € 174.979 naar € 927.203. Er zijn enkele redenen waarom het totale SPUK bedrag nog niet wordt aangesproken. De onderwijsroutes zijn van start gegaan in 2023.
Ieder jaar begint er een groep in de onderwijsroutes die drie jaar doorloopt als een cohort in de financiën. In 2025 zijn er pas drie cohorten en zullen de kosten navenant stijgen. Door personeelstekort (inburgeringsconsulenten) zijn de MAP en PVT trainingen nog niet voor alle inburgeraars georganiseerd. Eind van dit jaar wordt een inhaalslag gemaakt, maar zeer waarschijnlijk loopt deze inschaalslag en dus ook de kosten door in 2025. De verwachting is dat volgend jaar het gehele SPUK bedrag wel wordt aangesproken wellicht met een kans op overschrijding. Diverse kleinere mutaties Sociaal Domein Dit betreft een verzameling van diverse kleinere mee- en tegenvallers binnen de budgetten op het gebied van het Sociaal Domein. Gemeentefonds - meicirculaire 2024 - effect voor jaar 2024 Voor toelichting zie de raadsinformatiebrief 'meicirculaire 2024 gemeentefonds' d.d. 25-06-2024. HAR: Huisvesting statushouders Gemeenten hebben vanuit het rijk de opdracht gekregen om statushouders (tijdelijk) te huisvesten totdat er passende woonruimte binnen de gemeente is gevonden. Dit is opgenomen in de taakstelling voor vergunninghouders. Om aan de tijdelijke huisvesting te kunnen voldoen is de HAR regeling opgesteld door Houten. De kosten hiervoor worden vanuit het Centraal Orgaan opvang Asielzoekers aan ons voldaan.
Op onze beurt betalen wij dit deels aan de Parochie Paus Johannes XXIII en deels aan Vluchtelingenwerk Nederland. Maatschappelijke Opvang / Beschermd Wonen De gemeente Houten is vanaf 2024 voor de lokale zorgstructuur maatschappelijke opvang en beschermd wonen. In 2024 hebben we de eerste bijdrage vanuit de centrumgemeente Utrecht ontvangen. In 2024 starten we met deze zorgstructuur. Gezien onzekerheden in het meerjarig financieel perspectief voor deze taak, heeft het de voorkeur waar mogelijk de middelen te reserveren voor 2025. Daarvoor zijn twee argumenten. Ten eerste is het meerjarig financieel kader voor deze taak onduidelijk. Ten tweede zijn de middelen geoormerkt en alleen in te zetten voor de doelgroep maatschappelijke opvang en beschermd wonen. Overbruggingsovereenkomst Leerlingen- en Jeugdhulpvervoer 1 augustus 2024 t/m 31 december 2024 Er is een gezamenlijke aanbesteding voor doelgroepenvervoer en aanvullend openbaar vervoer in de markt gezet met in totaal 22 gemeenten en de provincie Utrecht (aanbesteding regiotaxi Utrecht 20247
2028). Oorspronkelijk zou het nieuwe contract voor het Wmo-vervoer ingaan op 1 april 2024 en voor Leerlingenvervoer en Jeugdhulpvervoer op 1 augustus 2024. Door vertraging in de aanbesteding is dit niet gelukt. De nieuwe ingangsdatum voor het contract Leerlingenvervoer en Jeugdhulpvervoer wordt 1 januari 2025. Om de periode tussen de geplande en de nieuwe ingangsdatum te overbruggen is er een overbruggingsovereenkomst afgesloten van 1 augustus 2024 t/m december 2024. Persoonsgebonden budgetten (PGB's) jeugd en Wmo De afrekening van de SVB voor de PGB's 2023, die wij medio juni hebben ontvangen, bleek 66k hoger dan de stand die verantwoord is in onze jaarrekening 2023. Dit verschil komt ten laste van 2024. Voor de PGB-budgetten 2024 hebben we de werkelijke uitgaven 2023 als uitgangspunt genomen. Dit heeft geleid tot een verlaging bij de Wmo-budgetten en een verhoging bij jeugd; per saldo een verhoging van 14k. Restant energietoeslag inzetten voor Ondernemer Centraal in 2025-2028 De uitvoering van de energietoeslag is voltooid, met een restant van € 204.000. Hiervan was € 75.000 al een overschot uit de energietoeslag 2022, veroorzaakt door een niet goed aansluitende verdeelsleutel, waardoor sommige gemeenten een tekort en anderen een overschot hadden. Voor de energietoeslag 2023 is een andere verdeelsystematiek gebruikt, maar er blijft alsnog een bedrag over.
Het overschot wordt verklaard door een lager bereik. Het bereik van de energietoeslag 2023 is ruim 10% lager dan dat van 2022. Dit komt o.a. door verminderde landelijke bekendheid, stabielere en lagere energieprijzen en een kortere aanvraagperiode. Het voorstel is om de overgebleven middelen van de energietoeslag, een bedrag van € 204.000, meerjarig in te zetten voor het Ondernemer Centraal (OC). Dit OC biedt ondersteuning aan kleine ondernemers die te maken hebben met onzekerheden en crises, zoals de coronacrisis en de energiecrisis (wat ook de aanleiding is geweest voor het opzetten van de energietoeslag). Uit landelijke cijfers blijkt dat 31% van de kleine ondernemers regelmatig hun rekeningen niet op tijd kan betalen en dat 27% onder het bijstandsniveau leeft, wat wijst op verborgen armoede onder ondernemers. We stellen voor om het bedrag van € 204.000 in 2024 te storten in de bestemmingsreserve Programma Transities in Samenhang. Deze reserve is bedoeld voor investeringen in innovatie, zodat ons lokale ondersteuningsnetwerk goed blijft aansluiten op de maatschappelijke behoeften. Het niet doen van deze investeringen kan leiden tot ongewenste kosteneffecten, zoals een toename van kosten in de tweede lijn. Ondernemer centraal richt zich op de 0de lijn (preventie is de komende periode de primaire veranderopgave) en op de 1e lijn.
Dit gebeurt door het voorkomen van een beroep op de Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) en faillissement, door belastinginkomsten van geholpen ondernemers en snellere doorleiding naar schuldhulpverlening. In de periode 2025-2028 willen we jaarlijks € 51.000 onttrekken uit de bestemmingsreserve (totaal € 204.000). SPUK herstelgelden Bibliotheek Centrum/Schoneveld De subsidieregeling eenmalige specifieke uitkering en subsidie wordt ingezet voor de toekomstbestendige lokale bibliotheekvoorzieningen voor een kwaliteitsimpuls voor Stichting Bibliotheek Centrum a € 220.000 en Schoneveld a € 100.000. Verduurzaming Theater (RVO-subsidie) De gemeente heeft een subsidie bij de RVO (Rijksdienst voor Ondernemend Nederland) aangevraagd en toegekend gekregen. Deze is bedoeld voor verduurzamingsmaatregelen van het Theater Aan De Slinger. Vrijval restant budget Sociaal Team Op de begroting van het Sociaal Team (ST) is in 2024 € 82.000 over. Dat komt voornamelijk omdat het ST een vergoeding uit de regio krijgt voor het leveren van de voorzitter van het Regionale Omdenk- en Experttafel Lekstroom (ROEL). Houten draagt daar - als onderdeel van de Lekstroom - overigens ook aan bij. De functie wordt uit de bestaande formatie vervuld en wordt niet vervangen. De extra inkomsten voor de detachering afboeken op de begroting is verdedigbaar.
Kanttekening hierbij is wel dat de ROEL detachering tijdelijk is. Vandaar dat het alleen voor 2024 vrijvalt. Toelichting op de reserve mutaties In 2024 wordt via dit programma € 111 duizend toegevoegd aan de bestemmingsreserve Overlopende posten. Dit is voor de uitvoering in 2025 van de verbouwing Enter (€ 75 duizend) en extra middelen opvoed- en opgroeiondersteuning (€ 36 duizend). Het restant energietoeslag wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve Programma transities in samenhang (€ 205 duizend) voor Ondernemer Centraal in 2025-2028. 8
Duurzame leefomgeving Bijstellingen Bijstellingen programma Duurzame leefomgeving
Lasten
Baten
Saldo
Saldo Saldo Saldo Saldo
2024
2025 2026
2027
2028
Anterieure overeenkomsten
0
235
235
-95
0
0
0
Algemene baten en lasten
685
0
685
0
0
0
0
Energiekosten straatverlichting
125
0
125
0
0
0
0
Gemeentefonds - meicirculaire 2024 - effect voor jaar 2024 Meerjarenonderhoudsplan (MJOP) 20252029 projecten openbare ruimte Voortgang MJOP na vaststellen MJOP 20252029
-182
0
-182
0
0
0
0
-161
0
-161
0
0
-5
-3
129
0
129
-161
0
0
0
Diverse kleine bijstellingen < €75k
182
-47
135
-9
8
8
8
Totaal saldo van baten en lasten programma Duurzame leefomgeving Mutaties reserves
777
188
966
-265
8
2
5
-135
64
-71
161
0
5
13
Totaal bijstellingen programma
642
252
895
-104
8
8
18
Toelichting Anterieure overeenkomsten Hogere inkomsten dan geraamd waarbij een deel van de inkomsten € 95.00 betrekking hebben op projecten waarvan de uitvoering doorloopt in 2025 en de resterende inkomsten van € 140.000 t.g.v het saldo kunnen vrijvallen. Algemene baten en lasten Technisch/administratieve aanpassingen vanuit algemene baten en lasten tbv reële begroting en betere verdeling over de verschillende programma’s. Energiekosten straatverlichting Lagere kosten energie voor straatverlichting als gevolg van lager verbruik en lagere tarieven worden gestort in de bestemmingsreserve Straatverlichting. Gemeentefonds - meicirculaire 2024 - effect voor jaar 2024 Voor toelichting zie de raadsinformatiebrief 'meicirculaire 2024 gemeentefonds' d.d. 25-06-2024. Meerjarenonderhoudsplan (MJOP) 2025-2029 projecten openbare ruimte In april 2024 is door het college een actualisatie van het Meerjarenonderhoudsplan 2025-2029 Beheer Openbare Ruimte (MJOP) Gemeente Houten vastgesteld. Voortgang MJOP na vaststellen MJOP 2025-2029 Na de vaststelling van het MJOP door het college in april, zijn er mutaties vanwege gewijzigde planning en voortschrijdend inzicht.
Toelichting op de reserve mutaties Begrote onttrekkingen uit de opgeheven bestemmingsreserves Toekomstfonds (startnotitie transitievisie warmte) en Implementatie Omgevingswet (projectleider omgevingswet) zijn overgezet naar de nieuwe bestemmingsreserves Klimaat en Implementatie omgevingswet 2023-2026. Per saldo een neutraal effect. Aan de bestemmingsreserve Straatverlichting worden de lagere energiekosten van 2024 toegevoegd (€ 125 duizend). De onderhoudskosten van kunstobjecten worden € 10 duizend lager geraamd dan begroot, dit wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve Kunstobjecten. Op basis van de actualisatie van projecten 2024 en MJOP 2025-2029 wordt € 32 duizend meer onttrokken aan de bestemmingsreserve BOR. Het gemeentelijke aandeel van de onderzoekskosten van de doorfietsroute Houten-Culemborg wordt onttrokken aan de bestemmingsreserve Eiland van Schalkwijk (€ 31 duizend). 9
Goede bereikbaarheid Bijstellingen Bijstellingen programma Goede Bereikbaarheid
Lasten
Baten
Saldo
Saldo Saldo Saldo Saldo
2024
2025 2026
2027
2028
Algemene baten en lasten
-97
0
-97
0
0
0
0
Verbeteren toegankelijkheid bushaltes
-155
155
0
0
0
0
0
Waalseweg
-736
585
-150
0
0
0
0
Diverse kleine bijstellingen < €75k
-22
-24
-46
4
-14
-45
-46
Totaal saldo van baten en lasten programma Goede Bereikbaarheid Mutaties reserves
-1.010
717
-293
4
-14
-45
-46
30
201
231
-41
6
37
28
-980
918
-62
-38
-8
-8
-18
Totaal bijstellingen programma
Toelichting Algemene baten en lasten Technisch/administratieve aanpassingen vanuit algemene baten en lasten tbv reële begroting en betere verdeling over de verschillende programma’s. Verbeteren toegankelijkheid bushaltes De kosten voor het verbeteren van de toegankelijkheid bushaltes worden gedekt door een subsidie van de Provincie Utrecht waarvoor een beschikking is ontvangen. Waalseweg In 2023 zijn obv het collegebesluit van 19 september 2023 budgetten opgevoerd voor het fietsvriendelijker maken van de Waalseweg. De uitvoering hiervan loopt door tot in 2024. Dat betekent dat de restantbudgetten uit 2023 nog moeten doorschuiven naar 2024. Toelichting op de reserve mutaties Aan de bestemmingsreserve BOR wordt € 30 duizend minder toegevoegd vanwege het doorschuiven van AVOI-inkomsten naar 2025. Actualisatie van projecten 2024 leidt tot een lagere onttrekking aan de bestemmingsreserve BOR (€ 54 duizend). Voor het fietsvriendelijker maken van de Waalseweg wordt € 100 duizend onttrokken aan de bestemmingsreserve BOR en € 155 duizend aan de bestemmingsreserve Mobiliteit en bereikbaarheid.
Integrale veiligheid Bijstellingen Bijstellingen programma Integrale veiligheid
Lasten
Baten
Saldo
Saldo Saldo Saldo Saldo
2024
2025 2026
2027
2028
Spuk Oekraine 2024 en beschikbare middelen 2022 en 2023
-110
5.741
5.631 -1.900
0
0
0
Diverse kleine bijstellingen < €75k
21
-134
-112
73
0
0
0
Totaal saldo van baten en lasten programma Integrale veiligheid Mutaties reserves
-89
5.607
5.518 -1.827
0
0
0
-1.900
0
-1.900 1.900
0
0
0
Totaal bijstellingen programma
-1.9-89
5.607
3.618
0
0
0
73
10
Toelichting Spuk Oekraïne 2024 en beschikbare middelen 2022 en 2023 Bij de Spuk verantwoording van de Rijksbijdrage voor de Oekraïneopvang is inmiddels gebleken dat we het overschot aan middelen definitief niet hoeven terug te betalen en vrij te besteden is. De op de balans in 2022 en 2023 voorzichtigheidshalve gereserveerde middelen (resp. € 1,2 en € 2,5 miljoen) vallen dus vrij in deze bestuursrapportage. De huidige opvang van Oekraïners is destijds in korte tijd en voor de korte termijn opgezet. Er is een impuls, een uitbreiding en een opknapbeurt nodig. Op basis van eerdere uitgaven is de inschatting dat er een investering van ongeveer € 1,2 miljoen nodig is. Deze kan weliswaar in z'n geheel bekostigd worden uit de nu vrijvallende middelen, maar het voorstel hiervoor is nog niet besluitgereed. Binnenkort informeren wij u hierover door middel van een raadsinformatiebrief en in het eerste kwartaal 2025 komen wij met een voorstel. De geraamde kosten van € 1,2 miljoen willen wij overhevelen naar 2025. We stellen voor het resterende positieve saldo van 2022 en 2023 te reserveren voor de ontwikkeling van woningbouw en een “extra impuls betaalbare koop” en daarvoor via deze bestuursrapportage € 2,5 toe te voegen aan de bestemmingsreserve Volkshuisvesting. Komende periode gaan we dit uitwerken en komen daarvoor in het eerste kwartaal 2025 met een voorstel.
Ook in 2024 is er sprake van een aanzienlijk overschot (raming € 1,9 mln). Dit bedrag willen wij overhevelen naar 2025 voor onderstaande activiteiten: • De voorbereiding van project Houten Hub vergt personele inzet op gebied van projectleiding en communicatie, en advisering o.a. op gebied van veiligheid en juridische zaken. De geraamde kosten zijn vergelijkbaar met 2024 en bedragen circa € 600.000. We stellen voor het benodigde bedrag hiervoor over te hevelen naar 2025. • In het kader van project Houten Hub wordt overwogen met aanvullende maatregelen te komen op gebied van veiligheid en inpassing in de omgeving. Besluitvorming over de besteding hiervoor leggen we u te zijner tijd voor. Daarnaast begroten we een bedrag voor onvoorziene kosten. We creëren hiervoor vooralsnog een stelpost van € 700.000 door overheveling naar 2025. • Tenslotte: Met het realiseren van de Houten Hub is slechts een deel van onze opdracht uit de spreidingswet ingevuld. In 2025 komen we met een procesvoorstel hoe aan de slag te gaan om ons aandeel in de opvang van asielzoekers te realiseren. De voorbereiding van een dergelijk project vergt de nodige menskracht (in omvang en aard vergelijkbaar met het voornoemde project). Vooralsnog ramen we hiervoor voor 2025 een budget van € 600.000, over te hevelen uit de middelen van 2024. In 2025 is er naar verwachting wederom sprake van een financieel voordeel.
De omvang hiervan hangt af van de toe te kennen rijksbijdrage. Uiterlijk in de eerste bestuursrapportage 2025 informeren wij u hierover. Toelichting op de reserve mutaties Via de bestemmingsreserve Overlopende posten wordt voorgesteld € 3,1 mln naar 2025 over te hevelen. We stellen voor het resterende positieve saldo van 2022 en 2023 te reserveren voor de ontwikkeling van woningbouw en een “extra impuls betaalbare koop” en daarvoor via deze bestuursrapportage € 2,5 toe te voegen aan de bestemmingsreserve Volkshuisvesting. Zie hierboven voor de toelichting.
Algemene dekkingsmiddelen en ondersteuning organisatie Bijstellingen Bijstellingen programma Algemene dekkingsmiddelen en ondersteuining organisatie Aframen stelpost facilitair
Lasten
Baten
Saldo
Saldo Saldo Saldo Saldo
2024
2025 2026
2027
2028
83
0
83
0
0
0
0
Algemene baten en lasten
329
-765
-436
0
0
0
0
Mens en cultuur, bestuurlijk- en ambtelijke samenwerking, verschuiving naar 2025
110
0
110
-110
0
0
0
Gemeentefonds - afrekeningen oude jaren
0
-101
-101
0
0
0
0
Gemeentefonds - meicirculaire 2024 - effect voor jaar 2024
0
1.838
1.838
0
0
0
0
11
ICT inhuur projecten proces advisering en informatiehuishouding overhevelen naar 2025 Onderhoudsronde HR21 2024
250
0
250
-250
0
0
0
-113
0
-113
0
0
0
0
Personeelsbudget 2024
-450
0
-450
0
0
0
0
Projecten ICT zaakgericht en daadgericht werken overhevelen naar 2025 Vrijval begrote rentelasten
140
0
140
-140
0
0
0
250
0
250
0
0
0
0
Vrijval kosten ASAPCLOUD
270
0
270
0
0
0
0
Diverse kleine bijstellingen < €75k
133
21
154
-115
0
0
0
1.001
994
1.995
-615
0
0
0
-1.125
0
-1.125 1.125
0
0
0
-124
994
0
0
0
Totaal saldo van baten en lasten programma Algemene dekkingsmiddelen en ondersteuining organisatie Mutaties reserves Totaal bijstellingen programma
870
510
Toelichting Aframen stelpost facilitair In de begroting van Vastgoed kan een stelpost voor Onderhoud t.h.v. 80k vrijvallen voor 2024. Deze post laten we in de begroting 2025 ook structureel vrijvallen, als onderdeel van de bezuinigen. Algemene baten en lasten Technisch/administratieve aanpassingen vanuit algemene baten en lasten tbv reële begroting en betere verdeling over de verschillende programma’s. Project Mens en cultuur, bestuurlijk- en ambtelijke samenwerking verschuiven naar 2025 Naar aanleiding van de Tussenevaluatie in 2021 zijn incidentele middelen ter beschikking gesteld ten behoeve van de uitvoering van vervolgopdrachten. Van de destijds beschikbaar gestelde €250.000 is nog €110.000 over. In het licht van de huidige ontwikkelingen op het gebied van ambtelijk-bestuurlijke samenwerking, is het verstandig om dit bedrag mee te nemen naar 2025. Gemeentefonds - afrekeningen oude jaren Het ministerie van BZK heeft bij een aantal maatstaven voor oude jaren een aanpassing op de hoeveelheden doorgevoerd. Dit heeft geleid tot een verrekening in 2024. Gemeentefonds - meicirculaire 2024 - effect voor jaar 2024 Voor toelichting zie de raadsinformatiebrief 'meicirculaire 2024 gemeentefonds' d.d. 25-06-2024. ICT inhuur projecten proces advisering en informatiehuishouding overhevelen naar 2025 In 2024 zijn er veel wisselingen geweest bij proces advisering.
Eind 2024 is het interne team weer compleet en kan de visie en strategie op dit vlak worden opgesteld + uitgevoerd. Daarvoor is externe hulp nodig. Rondom informatiehuishouding is veel aan visie en beleidsvorming in 2024 gedaan. Ook zijn trajecten opgestart rondom de informatiehuishouding en de uitwerking van de bijbehorende architectuur. Het zwaartepunt van uitvoer komt te liggen in 2025. Onderhoudsronde HR21 2024 Onderhoudsronde HR21 2024 / functiewaardering herijking. Personeelsbudget 2024 We verwachten op basis van de huidige inzichten een tekort van 1 a 2% op het personeelsbudget. Hiervoor zijn een viertal redenen aan te voeren; - De 'vrije ruimte' in de salarisbegroting is afgenomen, - Inhuur vanwege ziektevervanging, om de continuïteit van het werk te waarborgen, - Inhuur op cruciale functies vanwege de overbrugging van vacatures (o.a. directie/management), waarbij de kosten in deze huidige markt hoger uitvallen dan het beschikbare vacaturebudget (arbeidsmarktfrictie) - Inhuur die nodig is, omdat er behoefte is aan extra capaciteit (werkdrukverlaging) of specifieke expertise, waarvoor geen vacaturebudget of projectbudget beschikbaar is. Op basis van de huidige inzichten verhogen we het personeelsbudget hiervoor met € 450.000. 12
Projecten ICT zaakgericht en daadgericht werken overhevelen naar 2025 In 2024 zijn veel zaken opgestart maar door een langere doorlooptijd nog maar beperkt daadwerkelijk uitgevoerd. Het zaakgericht werken zal veel aandacht vragen. Eind 2024 ligt er een herijking klaar van de visie hierop, maar de daadwerkelijke implementatie zal pas vanaf dan in gang worden gezet. Hetzelfde geldt voor datagedreven werken. Begin 2025 zijn de visie en randvoorwaarden duidelijk en pas dan start de uitvoer. Vrijval begrote rentelasten De rentelasten zijn voor dit jaar lager uitgevallen dan begroot en kunnen bijgesteld worden. Er valt €250k vrij. Het resterende deel dekt de te verwachten rentelasten voor 2024. Vrijval kosten ASAPCLOUD De migratie van componenten naar ASAPCLOUD vindt later plaats dan initieel begroot. Hierdoor vallen de kosten voor die maanden lager uit. In de komende maanden vindt de migratie wel plaats en zullen de kosten dus meer in lijn komen met de begroting. Toelichting op de reserve mutaties Via het programma Algemene dekkingsmiddelen en ondersteuning organisatie wordt in totaal € 1.125 duizend toegevoegd aan de bestemmingsreserve Overlopende posten.
Voor volgende onderwerpen wordt budget doorgeschoven naar 2025: - POK gelden robuuste rechtsbescherming (€ 25 duizend) - Implementatie WOO (€ 50 duizend) - ICT projecten zaak- en daadgericht werken (€ 140 duizend) - ICT projecten advisering en informatiehuishouding (€ 250 duizend) - Sloop en herinrichting Huis van Houten (€ 369 duizend) - Doorontwikkelingsplan Doornkade (€ 30 duizend) - Uitvoering projecten anterieure overeenkomsten (€ 95 duizend) - Project Mens en Cultuur (€ 110 duizend) - Fysiek en zwaar werk (€ 30 duizend) - Vitaliteitsbudget (€ 10 duizend) - Uitbreiding begraafplaats Oud Wulven (€ 16 duizend)
13
Bijstellingen reserves, voorzieningen, kredieten, risico’s tweede bestuursrapportage Mutaties reserves Onderstaande tabel geeft een totaaloverzicht van de mutaties in stortingen en onttrekkingen aan reserves. Stortingen (verhoging is ´+´, verlaging is ´-') Reserve BR Overl.posten BR Overl.posten BR Overl.posten BR Overl.posten
Programma Alg. dekkingsmiddelen Alg. dekkingsmiddelen Samen leven
Mutatie POK-gelden robuuste rechtsbescherming van 2024 naar 2025 Implementatie WOO van 2024 naar 2025 Uitvoeringskosten verbouwing Enter van 2024 naar 2025 ICT projecten zaakgericht en daadgericht werken naar 2025 ICT projecten advisering en informatiehuishouding naar 2025 Sloop en herinrichting Huis van Houten van 2024 naar 2025 Doorontwikkelingsplan Doornkade van 2024 naar 2025 Uitvoering projecten anterieure overeenkomsten Project Mens en Cultuur van 2024 naar 2025 Middelen Fysiek zwaar werk van 2024 naar 2025 Vitaliteitsbudget van 2024 naar 2025
Alg. dekkingsmiddelen BR Overl.posten Alg. dekkingsmiddelen BR Overl.posten Alg. dekkingsmiddelen BR Overl.posten Alg. dekkingsmiddelen BR Overl.posten Alg. dekkingsmiddelen BR Overl.posten Alg. dekkingsmiddelen BR Overl.posten Alg. dekkingsmiddelen BR Overl.posten Alg. dekkingsmiddelen BR Overl.posten Alg. Uitbreiding begraafplaats Oud dekkingsmiddelen Wulven van 2024 naar 2025 BR Overlopende Integrale veiligheid Spuk Oekraïne naar 2025 t.b.v. posten opvang Oekraïners BR Overl.posten Integrale veiligheid Spuk Oekraïne naar 2025 t.b.v. Houten Hub BR Overl.posten Samen leven Extra middelen opvoed- en opgroeiondersteuning van 2024 naar 2025 BR Programma Samen leven Restant energietoeslag inzetten voor Transities in Ondernemer Centraal in 2025-2028 Samenhang BR Integrale veiligheid Spuk Oekraïne 2023/2023 tbv Volkshuisvesting Woningbouw, extra impuls betaalbare koop BR BOR Goede Inkomsten AVOI van 2024 naar Bereikbaarheid 2025 BR Duurzame Lagere energiekosten Straatverlichting leefomgeving straatverlichting BR Kunstobjecten Duurzame Lagere onderhoudskosten leefomgeving kunstobjecten BR BOR Duurzame Actualisatie MJOP leefomgeving Totale stortingen reserves
2024
2025
2026
2027
2028
25 50 75 140 250 369 30 95 110 30 10 16 1.231 1.900 36 205
-30
30
125 10
7.177
11
-6
-39
-31
41
-6
-39
-31
14
Onttrekkingen (verhoging is ´+´, verlaging is ´-') Reserve Programma BR Implementatie Duurzame Omgevingswet leefomgeving
Mutatie De begrote onttrekking voor de projectleider omgevingsvisie moet niet onttrokken worden uit de oude BR Implementatie omgevingswet BR Implementatie Duurzame De begrote onttrekking voor de Omgevingswet leefomgeving projectleider omgevingsvisie moet 2023-2026 onttrokken worden uit de nieuwe BR Impl.omgevingswet 2023-2026 BR Overl.posten Alg. dek.middelen POK-gelden robuuste rechtsbescherming van 2024 naar 2025 BR Overl.posten Alg. dek.middelen Impl. WOO van 2024 naar 2025 BR Overl.posten Alg. dek.middelen Uitvoeringskosten verbouwing Enter van 2024 naar 2025 BR Overl.posten Alg. dek.middelen ICT projecten zaakgericht en daadgericht werken naar 2025 BR Overl.posten Alg. dek.middelen ICT projecten advisering en informatiehuishouding naar 2025 BR Overl.posten Alg. dek.middelen Sloop en herinrichting Huis van Houten van 2024 naar 2025 BR Overl.posten Alg. dek.middelen Doorontwikkelingsplan Doornkade van 2024 naar 2025 BR Overl.posten Alg. dek.middelen Uitvoering projecten anterieure overeenkomsten BR Overl.posten Alg. dek.middelen Project Mens en Cultuur van 2024 naar 2025 BR Overl.posten Alg. dek.middelen Middelen Fysiek zwaar werk van 2024 naar 2025 BR Overl.posten Alg. dek.middelen Vitaliteitsbudget van 2024 naar 2025 BR Overl.posten Alg. dek.middelen Uitbreiding begraafplaats Oud Wulven van 2024 naar 2025 BR Overl.
posten Integrale veiligheid Spuk Oekraïne naar 2025 t.b.v. opvang Oekraïners BR Overl.posten Integrale veiligheid Spuk Oekraine naar 2025 t.b.v. Houten Hub BR Overl.posten Samen leven Extra middelen opvoed-, opgroeiondersteuning van 2024 naar 2025 BR Programma Transities in Samenhang BR Toekomstfonds
Samen leven
BR klimaat
Duurzame leefomgeving
BR BOR
Duurzame leefomgeving
Restant energietoeslag inzetten voor Ondernemer Centraal in 20252028 De begrote onttrekking voor de startnotitie transitievisie warmte moet onttrokken worden uit de BR Klimaat ipv BR Toekomstfonds De begrote onttrekking voor de startnotitie transitievisie warmte moet onttrokken worden uit de BR Klimaat ipv BR Toekomstfonds Actualisatie MJOP 2025-2029
Duurzame leefomgeving BR BOR Goede bereikbaarh. Actualisatie projecten 2024 BR BOR Duurzame Actualisatie projecten 2024 leefomgeving BR BOR Goede Fietsvriendelijker bereikbaarheid maken Waalseweg (uit 2023) BR Mobiliteit en Goede Fietsvriendelijker maken bereikbaarheid bereikbaarheid Waalseweg (uit 2023) BR Eiland van Duurzame Gemeentelijk aandeel Schalkwijk leefomgeving onderzoekskosten doorfietsroute Houten-Culemborg Totale onttrekkingen reserves Totale afname (= onttrekkingen -/- stortingen) van de reserves
2024 2025 -85
2026
2027
2028
85
25 50 75 140 250 369 30 95 110 30 10 16 1.231 1.900 36 51
51
51
52
4
10
-68
68
161 -54 -129
161
100 155 31
264
4.579
51
55
62
-6.913
4.538
57
94
93
15
Mutaties voorzieningen Onderstaande tabel geeft een totaaloverzicht van de mutaties in stortingen en onttrekkingen aan voorzieningen. Onttrekkingen (verhoging is ´+´, verlaging is ´-´) Voorziening Programma Mutatie Voorziening riolering Duurzame art.44 lid 1&2 3 leefomgeving Onderhoud waterbodem Voorziening riolering Duurzame art.44 lid 1&2 3 leefomgeving Onderhoud waterbodem Voorziening riolering Duurzame art.44 lid 1&2 3 leefomgeving Onderhoud waterbodem Voorziening riolering Duurzame art.44 lid 1c leefomgeving Egal.tar.heffing Voorz. Riolering art Duurzame 44 lid lid 1d&2 2 leefomgeving Vooruitsp.toekomst Voorziening GO overige vastgoed
Administratieve wijziging
-343
Administratieve wijziging
-343
Administratieve wijziging
202
Administratieve wijziging
-202
2025
2026
2027
2028
Nadeel aanbesteding kolkenbestek
26
43
43
43
Actualisatie GO kerktorens
-12
56
-16
10
8
-672
99
27
53
8
2024
2025
2026
2027
2028
Mutatie onttrekkingen voorzieningen Dotaties (verhoging is ´+´, verlaging is ´-´) Voorziening Programma Mutatie Voorziening GO Samenleven Sociaal Cultureel vastgoed Voorziening Samenleven huisvesting bijzonder basisonderwijs Voorziening riolering Duurzame art.44 lid 1&2 3 leefomgeving Onderhoud waterbodem Voorziening riolering Duurzame art.44 lid 1c leefomgeving Egal.tar.heffing Verlofsparen Algemene dekkingsmiddelen
2024
Verbouwing Meerkoet
9
Diverse kleine bijstellingen
50
Administratieve wijziging
-312
Administratieve wijziging
312
Uren verlofsparen 2024
60
Mutatie dotaties voorzieningen
119
-
-
-
-
Totaal mutaties voorzieningen
-791
99
27
53
8
16
Mutaties investeringskredieten Kredietaanvraag € 125.000 voor de vervangingsinvestering van 26 E bikes voor de brandweervrijwilligers. In PPN 2017 is er structureel geld beschikbaar gekomen voor 19 E bikes. De overige 7 E bikes voor de brandweer in Schalkwijk hebben we dekking binnen crisisbeheersing. De kapitaallasten en rente worden in de primaire begroting 2025 verwerkt. Kredietaanvraag € 69.600 voor Groot onderhoud en vervanging van Voetpaden in Houten NoordOost. In het MJOP voor het beheer van de openbare ruimte is aangegeven dat in 2024 groot onderhoud en vervanging van de voetpaden in Houten-Noord plaatsvindt. Hiervoor is een investeringskrediet nodig. Kredietverlaging van € 190.721 voor de inhaalslag voor het groot onderhoud en vervanging van asfalt op D-niveau. In het eerste MJOP 2023-2027 is een eerste grove indicatie gegeven van het groot onderhoud en vervanging dat nodig is om het asfalt op D-niveau weg te werken. Door een concretere invulling hiervan naar projecten is er naar verwachting voor 2024 € 190.721 minder nodig.
Mutaties risico’s en onzekerheden Jeugdhulp en Wmo: Financiële gevolgen van de T1 rapportage. De uitgaven voor jeugdhulp laten bij Houten, met name de laatste twee jaar, een stijgende lijn zien. Mogelijk valt het nadeel voor 2024 mee door een compensatieregeling voor kosten voor Yeph in 2022 en 2023 vanwege verandering van het woonplaatsbeginsel per 1 januari 2022. We hebben een aanvraag ingediend voor compensatie van € 0,4 miljoen. Een besluit over de toekenning volgt uiterlijk eind oktober. De middelen worden vervolgens nog in 2024 uitgekeerd. Dit zou het verwachte nadeel voor 2024 beperken. De verwachting is dat de totale uitgaven voor Wmo in 2024 binnen de begroting blijven. De kans op een overschot lijkt aanwezig. Zie ook Raadsinformatiebrief “Prognose 1e trimester 2024 uitgaven jeugdhulp&Wmo”.
17