Bijlage 1 - 2e bestuursrapportage 2022 .pptx

2e bestuursrapportage 2022 Gemeente Houten Raadsbehandeling: 10 november 2022

Inleiding (1) Context waarbinnen deze bestuursrapportage is opgesteld: Algemene ontwikkelingen(landelijk en Houten): Voortdurende hoge inflatie met afnemende koopkracht Krappe arbeidsmarkt geeft problemen in veel sectoren Via de meicirculaire van het Gemeentefonds is het effect van de herverdeling van het fonds bekend geworden en de gevolgen voor Houten Vanwege het hoge accres en de opschorting van de opschalingskorting in de komende jaren heeft de meicirculaire voor de jaren 2022-2025 een positief effect op ons begrotingssaldo Wijzigingen in diverse grote posten (herverdeling, accres en opschalingskorting) van het gemeentefonds pakken in 2026 tegelijkertijd zeer ongunstig uit. Dit is een landelijk probleem Op 20 juni heeft de coalitie het akkoord “Samen met inwoners bouwen aan een toekomstbestendig Houten” gepresenteerd. In oktober 2022 wordt het collegeprogramma door de raad vastgesteld

2

Inleiding (2) Context waarbinnen deze bestuursrapportage is opgesteld: Lokaal (financiële ontwikkelingen): -

Prognose meerjarenbegroting 2022-2025 is positief. Vanaf 2026 is de prognose negatief, maar hier zijn nog diverse onzekerheden Het effect van deze 2e bestuursrapportage 2022 is € 2.739 k positief Grootste positieve effect: meicirculaire 2022 In deze bestuursrapportage zijn financiële ontwikkelingen tot en met augustus 2022 opgenomen Bij het opstellen van deze bestuursrapportage was de septembercirculaire 2022 nog niet beschikbaar. Deze wordt eind september gepubliceerd. Het financieel effect hiervan wordt, zoals gebruikelijk, via een raadsinformatiebrief met de raad gedeeld en verwerkt in de eerste bestuursrapportage 2023

3

Inhoud 2e bestuursrapportage 2022 (1) Algemeen • Actueel begrotingssaldo 2022 • Bijstellingen op hoofdlijnen • Structurele effecten Per programma • Bijstellingen (lasten en baten) inclusief toelichting

4

Inhoud 1e bestuursrapportage 2021 (2) Bijlagen • Mutaties reserves • Mutaties voorzieningen • Investeringskredieten • Ombuigingen • Beslispunten raadsvoorstel

5

Actualisatie begrotingssaldo 2022

* NB: Dit saldo is bijgewerkt met raadsbesluiten t/m juli 2022. Voorgenomen besluitvorming (waaronder collegeprogramma) is niet in het saldo opgenomen.

6

Bijstellingen op hoofdlijnen

Diverse mutaties worden verrekend over programma’s of met reserves. De bijstellingen met het grootste effect op het begrotingssaldo zijn de meicirculaire (+ € 2.637K), actualisatie kapitaallasten (+ € 176K), Turap WIL (+ 158K) en de accountantskosten (- € 81K). De bijstellingen worden toegelicht in de programma’s.

7

Structurele effecten

Deze bestuursrapportage heeft structureel een klein negatief effect.

8

Programma Samen leven 9

Bijstellingen ´Samen leven´

10

Toelichting Samen leven 1.

Algemene uitkering – meicirculaire 2022 In de meicirculaire 2022 van het gemeentefonds zijn voor dit programma de volgende mutaties opgenomen:

Effect: gemeentebreed budgettair neutraal, zie ook ‘Algemene dekkingsmiddelen’, ‘Algemene Uitkering’

2.

BUIG en Turap 2022 WIL Verlaging BUIG door 2e voorlopige vaststelling van € 8.008.296 naar € 7.586.441. (-€ 421 K, budgetneutraal) Turap WIL: Verlaging budget uitkeringen door 31 minder uitkeringen dan geraamd, lagere gemiddelde uitkeringslast per uitkering (€ 356K, V). Lagere verwachte invordering bijstand (-€ 66K, N). Aanpassing begroting aan autonome ontwikkeling salarissen door CAO (-€ 66K, N), structureel via prim.begrot. 2023. Meer uitgaven kinderopvang (WKO) door betere bekendheid sociaal team meer aanvragen (-€ 55K, N), structureel via prim.begrot. 2023. Hogere ICT kosten (-€ 49K, N) en lagere kapitaalslasten (€ 5K, V). Bijzondere bijstand zelfstandigen BBZ 2004 (€ 49K, V) en afrekeningen Rijk oude jaren (-€16K, N).Totaaleffect: € 158 K voordelig.

11

Programma Duurzame leefomgeving 12

Bijstellingen ´Duurzame leefomgeving´

13

Toelichting Duurzame leefomgeving (1) 1.

Extra baten bouwvergunningen Als gevolg van het grote aantal aanvragen voor bouwvergunningen zijn de baten in 2022 € 500 K hoger dan geraamd. Deze extra opbrengsten worden toegevoegd aan de reserve Overlopende posten (alg. dekkingsmiddelen) ten behoeve van toezicht en handhaving in 2023. (Algemene dekkingsmiddelen). Effect: budgetneutraal met mutaties reserves.

2.

Deeluitkering restbudget Salto A12 Deeluitkering van het restbudget Salto A12 is ontvangen. Conform raadsbesluit (19/2/2019) wordt de uitkering gestort in de bestemmingsreserve Mobiliteitsfonds Eiland van Schalkwijk. Effect: 392K voordelig, budgetneutraal met mutaties reserves.

3.

Rijksbijdrage en inzet t.b.v. verduurzamingsmaatregelen particulieren De ontvangen rijksbijdragen (SPUK, € 172K en 203K) voor verduurzamingsmaatregelen voor particulieren (minima) worden ingezet ter verlaging van de energierekening in het kader van energiearmoede. Effect: budgetneutraal

4.

Algemene uitkering – meicirculaire 2022 In de meicirculaire 2022 van het gemeentefonds zijn voor dit programma de volgende mutaties opgenomen:

Effect: gemeentebreed budgettair neutraal, zie ook ‘Algemene dekkingsmiddelen’, ‘Algemene Uitkering

14

Toelichting Duurzame leefomgeving (2) 5.

Reclame

6.

Speelvelden Barbiersgilde

7.

Bijdrage WRP voor aanleg parkeereilanden

In oktober 2019 is een concessieovereenkomst gesloten voor de A0-reclameborden. De exploitant heeft inmiddels een betalingsachterstand van twee jaren en er is een juridisch traject gestart. Effect: 25 K nadelig.

Speelterrein Barbiersgilde in afwachting van het resultaat met bewoners zijn werkzaamheden doorgeschoven naar 2023. Daardoor verschuift de onttrekking aan de bestemmingsreserve Beheer Openbare Ruimte ook van 2022 naar 2023. Bij een verschuiving van het ene jaar naar het andere jaar verschuift behalve de begrote kosten, ook de begrote onttrekking aan de bestemmingsreserve waardoor sprake is van een budgetneutraal effect. Effect: budgetneutraal met mutaties reserves

Voor de aanleg van een aantal parkeereilanden is een bijdrage van € 28 K uit het Water- en rioleringsplan (WRP) mogelijk. Effect: budgetneutraal met mutaties reserves

Mutaties reserves: • •

De deeluitkering vanuit het restbudget Salto A12 (€ 392 K) wordt conform het raadsbesluit 2019-013 (19 febr.2019) gestort in de bestemmingsreserve Mobiliteit en Bereikbaarheid. De bijdrage ad 28 K vanuit het WRP voor de aanleg van parkeereilanden wordt gestort in de Bestemmingsreserve Beheer Openbare Ruimte. Het doorschuiven van de werkzaamheden voor de Barbiersgilde geeft een verschuiving van 2022 naar 2023 voor de onttrekking uit de Bestemmingsreserve Beheer Openbare Ruimte (€ 36 K). Voor € 77 K is er een correctie op de verwerking van het jaarplan Beheer Openbare Ruimte doorgevoerd.

15

Programma Goede bereikbaarheid 16

Bijstellingen ´Goede bereikbaarheid´

17

Toelichting Goede bereikbaarheid (1) 1.

Actualisatie Jaarplan Beheer Openbare Ruimte Het jaarplan voor projecten voor het beheer van de openbare ruimte moet worden geactualiseerd. Een aantal projecten verschuift naar 2023, andere projecten vervallen. Bij verschuivingen van het ene jaar naar het andere jaar verschuiven behalve de begrote kosten, ook de begrote onttrekkingen aan de bestemmingsreserve waardoor sprake is van budgetneutrale effecten. Effect: budgetneutraal met mutaties reserves. a. Nachtdijk: Wordt aanzienlijk duurder (50K ipv 15K). In de zomer wordt een fietstelling uitgevoerd om het gebruik van de weg te monitoren. De resultaten van de telling en de mogelijke oplossingen voor de weg worden besproken met de bewoners en bestuurlijk afgestemd. Dit project hangt ook samen met de door de coalitie gewenste verlenging van het vrijliggende fietspad naast de Beusichemseweg. De Nachtdijk sluit hierop aan. b. Neereind: Er stond groot onderhoud gepland voor 2022 in de veronderstelling dat de ondernemer aan het Neereind zijn activiteiten definitief zou verplaatsen naar elders. Dit lijkt echter niet (volledig) het geval te zijn. Door de zware houttransporten ontstaat telkens opnieuw schade aan zowel de dijk als de weg, zodat groot onderhoud zinloos is. De dijk is niet ontworpen voor en daarom ook niet bestand tegen zwaar vrachtverkeer. c. Beusichemseweg (incl.

verkeersremmende maatregelen): door intern en extern capaciteitsgebrek voor het schrijven van bestekken is vertraging ontstaan in de aanbesteding van o.a. het asfaltonderhoud. Een groot deel van het onderhoud van asfaltwegen moet daarom worden uitgesteld tot 2023, waaronder de Beusichemseweg en diverse fietspaden. d. Kanaaldijk Oost: de schadevergoeding voor de Kanaaldijk Oost is door RWS uitgesteld tot 2023. Hierover vindt nog bestuurlijk overleg plaats. Uitvoering wordt daarmee uitgesteld tot 2023. e. Bussluis in de Meerpaal: Op basis van voortschrijdend inzicht is besloten om de bussluis in de Meerpaal niet te verwijderen. Zonder bussluis zijn andere middelen nodig om sluipverkeer tegen te gaan. Het is het efficiënter en voordeliger om de bussluis in stand te houden. Onttrekking aan de Bestemmingsreserve Initieel Onderhoud komt daarmee te vervallen.

18

Toelichting Goede bereikbaarheid (2) 1.

Actualisatie Jaarplan Beheer Openbare Ruimte (vervolg) f. Rondweg (Het Gras-Het Mos) is reeds in 2021 uitgevoerd. g. 60-zones/wegmarkering buitengebied vervalt. h. De aanbesteding van de Provincialeweg heeft geleid tot een budgetoverschrijding van € 94 K (€ 489 K ipv € 395 K). Oorzaken liggen in de snel oplopende marktprijzen, de grote hoeveelheid af te voeren teerhoudend asfalt en enkele extra’s die in overleg met bewoners zijn toegevoegd: een voetpad langs de weg tot aan de kerk bij de Brinkbrug en een molgoot ter verbetering van de afwatering. De extra kosten worden deels gedekt uit regulier budget (€ 64 K) en komen voor € 30 K ten laste van de reserve BOR.

Mutaties reserves Actualisatie jaarplan Beheer Openbare Ruimte: • per saldo positieve mutatie Bestemmingsreserve Beheer Openbare Ruimte van € 736 K (Nachtdijk € 15 K, Neereind € 300K, Beusichemseweg € 145 K, Kanaaldijk Oost € 150 K, Rondweg € 75 K, buitengebied € 15 K, Provinciale weg - € 30K en correctie jaarplan - € 77 K), • positieve mutatie Bestemmingsreserve Initieel Onderhoud van 20 K (Bussluis Meerpaal) • positieve mutatie Bestemmingsreserve Mobiliteit en Bereikbaarheid van € 31 K (Beusichemseweg).

19

Programma Veilige leefomgeving 20

Bijstellingen ´Veilige leefomgeving´

Toelichting 1. Projecten verkeersveiligheid De provincie Utrecht heeft in totaal € 148K subsidie beschikbaar gesteld voor enkele projecten ter verbetering van de verkeersveiligheid. In 2022: Weteringhoek (€ 54K), Jhr. Ramweg (€ 15K), en in 2023: de schoolzone aan de Waalseweg (€ 60K) en het verwijderen van overbodige fietsobstakels in met name noordwestelijk Houten (€ 18,5K). Effect: budgetneutraal

21

Programma Betrokken bij de samenleving 22

Bijstellingen ´Betrokken bij de samenleving´

Toelichting 1. Accountant De kosten voor de accountant zijn toegenomen vanwege een forse toename van het aantal te verantwoorden sisa-regelingen, andere wijze van controleren (gegevensgerichte controle in plaats van systeemgericht) en de late aanlevering van gegevens van o.a. RBL bij de jaarrekeningcontrole 2021. Effect: € 81 K nadelig.

23

Algemene dekkingsmiddelen en ondersteuning organisatie

Bijstellingen ´Algemene dekkingsmiddelen´

25

Toelichting Algemene dekkingsmiddelen (1) 1.

Tijdelijke personele uitbreiding De tijdelijke extra personele inzet voor ruimtelijke ontwikkeling wordt later ingezet. Het voordeel wordt gedoteerd aan de bestemmingsreserve Organisatieontwikkeling. Effect: budgetneutraal met mutatie reserve

2.

Actualisatie kapitaallasten n.a.v. jaarrekening 2021 De kapitaallasten zijn geactualiseerd aan de hand van de bij de jaarrekening 2021 afgesloten kredieten. Effect alle programma's: 176K voordelig

3.

Algemene uitkering – meicirculaire Gemeenten worden onder andere via de meicirculaire geïnformeerd over de hoogte van de algemene uitkering. Voor het jaar 2022 worden de effecten opgenomen in deze bestuursrapportage, de effecten vanaf het jaar 2023 worden verwerkt in de begroting 2023-2026. Op basis van de meicirculaire 2022 bedragen mutaties van de inkomsten uit het gemeentefonds in 2022 + € 4,673 mln. Hiervan is € 1,307 mln en € 0,459 mln bestemd voor resp. taakmutaties en tijdelijke uitkeringen (integratie- en decentralisatieuitkeringen). Deze middelen zijn ten gunste of ten laste van het betreffende beleidsterrein gebracht. Daarnaast vindt via de meicirculaire een afrekening van het BTW Compensatiefonds van 2021 plaats. Deze afrekening van 0,269 mln wordt gestort in de algemene beklemde reserve.Per saldo resulteert in een positief effect van € 2,637 mln. Voor een uitgebreide toelichting op de meicirculaire verwijzen wij naar de toelichting en presentatie die tijdens de raadsbehandeling op 5 juli jl van het Financieel kader 2023-2026 als bijlagen ter beschikking zijn gesteld.

26

Toelichting Algemene dekkingsmiddelen (2) 4.

Flankerend beleid en loopbaanorientatie Extra lasten loopbaanorientatie en flankerend beleid i.v.m. pensionering. De kosten worden gedekt uit de bestemmingsreserve Organisatieontwikkeling. Effect: budgetneutraal met mutatie reserve

5.

Inhuur 2023 voor toezicht en handhaving Als gevolg van het grote aantal aanvragen voor bouwvergunningen zijn de baten in 2022 € 500K hoger dan geraamd en toegevoegd aan de reserve Overlopende posten ten behoeve van toezicht en handhaving in 2023 (zie prog. Duurzame leefomgeving). De kosten voor de extra inhuur in 2023 voor toezicht en handhaving worden onttrokken uit de reserve Overlopende posten in dit programma.Effect: budgetneutraal met mutaties reserves

6.

Wet Openbare Overheid Het rijk heeft vanaf 2022 structurele en incidentele middelen beschikbaar gesteld om de impact van Wet Openbare Overheid te implementeren. Hiervoor werken we aan een (meerjarig)projectplan waarop een aantal afhankelijkheden (landelijke duidelijkheid over fasering, definiëring en ontwikkeling publicatieplatform, inrichting van informatiemanagement en ICT-eisen, e.d.) spelen. Dit maakt dat we een deel van beschikbare middelen 2022 niet benutten en doorschuiven naar 2023 in afwachting op dit projectplan Implementatie WOO. Effect: budgetneutraal met mutaties reserves.

27

Toelichting Algemene dekkingsmiddelen (3) Mutaties reserves • •

•

De afrekening 2021 BCF wordt gedoteerd aan de Algemene beklemde reserve (€ 269 K) Aan de bestemmingsreserve Overlopende posten wordt € 565 K toegevoegd vanwege de hogere baten bouwleges (progr. Duurzame leefomgeving, 500K), de middelen voor Kansrijke start (prog. Samen Leven, 31K) en de middelen voor Wet Openbare Overheid (alg. dekkingsmiddelen, 34 K) Vanwege de latere tijdelijke inzet voor ruimtelijke ontwikkeling wordt de onttrekking uit de BR Organisatieontwikkeling verlaagd (€ 136 K) en voor loopbaan oriëntatie en flankerend beleid verhoogd (€ 126 K), per saldo wordt 9K minder onttrokken.

28

Bijlagen Mutaties reserves Mutaties voorzieningen Investeringskredieten Ombuigingen Beslispunten raadsvoorstel

29

Mutaties in reserves

30

Mutaties in voorzieningen

31

Investeringskredieten (1) Benodigde kredieten: •

Pekelinstallatie: nieuw krediet € 50.000 Na een keuring is gebleken dat de pekelinstallatie voor de gladheidbestrijding met spoed moet worden vervangen. Vooruitlopend op het besluit door de raad heeft het college hiervoor een krediet beschikbaar gesteld. De raad is hierover per brief geïnformeerd (15 juli 2022) Benodigd krediet: € 50.000, afschrijvingstermijn 15 jaar, lineaire afschrijving

•

Twee tractoren buitendienst: verhoging bestaande kredieten € 15.000 Vanwege aanbestedingsresultaten moeten de beschikbaar gestelde kredieten voor tractoren voor de buitendienst verhoogd worden (totaal € 15.460)

Tractor New Holland TND65 Tractor New Holland TND75

Oorspronkelijk krediet € 50.900 € 104.854

Mutatie € 11.241 € 4.219

Nieuw kredietbedrag € 62.141 € 109.073

32

Investeringskredieten (2) •

Hybride vergaderruimtes: verhoging bestaand krediet met € 76.000 Het oorspronkelijk krediet van 24k is beschikbaar gesteld bij de begroting 2022 bestemd voor de vervanging van de (5) grote (presentatie)beeldschermen in vergaderruimtes. Met vervanging door moderne toestellen wordt ook de mogelijkheid tot hybride vergaderen ingebed. Nieuw inzicht maakt dat de behoefte tot hybride vergaderen zo groot is dat meer/alle vergaderruimtes moeten worden aangepakt (8 normale en één grote) en het meer faciliteiten/aanpassingen vraagt (netwerk, bekabeling, audiovoorzieningen). Per ruimte is hiervoor een gemiddeld bedrag gemoeid van € 8.000, totaal €76k.

Hybride vergaderruimtes

Oorspronkelijk krediet

Mutatie

Nieuw kredietbedrag

€ 24.000

€ 76.000

€ 100.000

Intrekken bestaand krediet: •

Vervanging telefooncentrale: € 100.000 In de 1e bestuursrapportage 2022 kon het krediet van € 204.000 met € 104.000 worden verlaagd. Inmiddels is gebleken dateen softwarematige oplossing beschikbaar is waardoor een nieuwe telefooncentrale niet meer nodig is.

33

Ombuigingen 2020 (1) Om bij de begroting 2020 tot een structureel sluitende meerjarenbegroting te komen waren ombuigingsmaatregelen noodzakelijk van circa € 2,1 miljoen. De ombuigingen waren onderverdeeld in maatregelen ten aanzien van de kostenontwikkeling voor jeugdhulp en Wmo en ‘overige’ ombuigingsmaatregelen. De verdeling was als volgt: • Jeugdhulp en Wmo: circa € 1,3 miljoen in 2020 oplopend tot circa € 1,5 miljoen in 2023; • Overige: circa € 0,8 miljoen vanaf 2020 voor overige beleidsterreinen. In de afgelopen jaren is in de paragraaf Ombuigingen in de begroting, 2 e bestuursrapportage en jaarrekening telkens over de voortgang gerapporteerd. De jaarrekening 2022 zal de laatste keer zijn dat er nog apart over de ombuigingen gerapporteerd wordt. Het beleid is in de afgelopen jaren geïmplementeerd en geborgd.

34

Ombuigingen 2020 (2) Jeugd en Wmo

In de begroting 2020 stelde uw raad een pakket van € 1,5 miljoen aan ombuigingsmaatregelen vast, waardoor met hetzelfde bedrag de begrotingen Jeugdhulp en Wmo in mindering gebracht zijn (2022: jeugdhulp € 1.250.000 en Wmo € 222.000, totaal €1.472.000). Het beleid dat hiertoe leidt implementeerden en borgden we de afgelopen jaren. Hierboven ziet u de huidige financiële realisatiestand van deze ombuigingen (stand tweede kwartaal 2022). Op basis van de huidige dashboard informatie is zichtbaar dat we in overgrote mate de opgelegde taakstelling op jeugdhulp en Wmo gaan realiseren.

35

Ombuigingen 2020 (3) Het ombuigingseffect wordt bij jeugdhulp versterkt door de wijzing van het woonplaatsbeginsel (realisatie maatregel 3 en bijna realisatie maatregel 7). De inzet van de POH en SOH GGZ is dit jaar iets minder effectief dan voorgaande jaren, dit komt vooral doordat relatief veel GGZ trajecten worden ingezet, als na-ijl effect op de coronapandemie begin dit jaar. De ombuiging op de BSO+ draait inhoudelijk goed, alleen minder kinderen dan verwacht maken gebruik van deze voorziening. De ombuigingen Wmo lopen op koers. Grote stappen zijn gezet op de beheersing van de kosten op begeleiding (maatregel 8) en de verstrekking van vervoersvoorzieningen (maatregel 4) . Overige ombuigingen Van de overige ombuigingen vraagt de ombuiging met betrekking tot het beheer en onderhoud van de wijkposten de Vlinder en de Plantage (€ 11 K) nog aandacht. Dit wordt in de reguliere P&C-cyclus voortaan gemonitord.

36

Beslispunten raadsvoorstel •

Begroting 2022 te wijzigen (zie sheet nr. 6 en 7)

•

Structurele effecten verwerken in het meerjarenbeeld 2023-2026 (zie sheet nr. 8)

•

In te stemmen met de voorgestelde mutaties in reserves (zie sheet nr. 30) en voorzieningen (sheet nr. 31)

•

In te stemmen met de wijzigingen van investeringskredieten (zie sheet nr. 32 en 33)

37