RIB Septembercirculaire 2021

Stuknummer: 21.0007749

raadsinformatiebrief van

: Burgemeester en wethouders

portefeuillehouder

: T. Kuipers

aan

: De leden van de gemeenteraad

datum

: 18/10/2021

status

: Actieve informatie

openbaar

: Ja

Onderwerp RIB Septembercirculaire gemeentefonds 2021

Aanleiding De uitkeringen uit het gemeentefonds zijn de belangrijkste inkomstenbron voor de gemeente. Het gaat hierbij om ongeveer 50% van de totale gemeentelijke begroting. Op 27 september heeft het ministerie van Binnenlandse Zaken de aangepaste septembercirculaire 2021 van het gemeentefonds gepubliceerd. Deze septembercirculaire is geanalyseerd. Aan de hand van deze adviesnota wordt u geïnformeerd over de uitkomsten hiervan. 1. Septembercirculaire 2021 Voor 2022 en verder is er sprake van een wijziging van de groei van het gemeentefonds. Vanwege toegenomen uitgaven voor onder andere het compenseren van gedupeerden van de kinderopvangtoeslag en toegenomen lasten voor de zorg en EU-afdrachten is de groei van het gemeentefonds voor alle jaren opwaarts bijgesteld. Naast deze factoren is vooral de hogere loon- en prijsontwikkeling debet aan deze toename. Deze aspecten hebben nu invloed op de hoogte van onze uitkering uit het gemeentefonds.

2021 Algemeen Plafond BTW-compensatiefonds voorschot 2021 Groei gemeentefonds en nominale ontwikkeling septembercirculaire Taakmutaties en IU/DU/SU's Jeugdzorg Corona steunpakket Totaalbedrag septembercirculaire tov meicirculaire

Bezoekadres: BezoekAdres, PlaatsBA

€ € € € €

2022

2023

2024

2025

423.000 -222.000 € 1.617.000 € 1.139.000 € 1.125.000 € 1.240.000 78.000 € -55.000 € 9.000 € 11.000 € 11.000 € 1.988.000 407.000 € 78.000 686.000 € 3.628.000 € 1.148.000 € 1.136.000 € 1.251.000

Postadres / PostCodePA PlaatsPA

T TelefoonNummer

F FaxNummer

Pag. 2 van 3

Een korte toelichting op deze aspecten: Het BTW-compensatiefonds wordt landelijk niet volledig benut. Het restant wordt toegevoegd aan het gemeentefonds en heeft voor ons een eenmalig positief effect van € 423.000. De bijstelling van de groei van het gemeentefonds en de nominale ontwikkeling heeft met uitzondering van 2021 een meerjarig positief voordeel. De extra bijdragen die we ontvangen voor nieuwe taken vanuit het rijk worden opzij gezet voor eventueel nog te maken lasten. De omvangrijkste taakmutatie in de circulaire: de definitieve verdeling van €1.305 miljoen voor het jaar 2022 ter compensatie van de tekorten in de jeugdzorg. Een nieuw kabinet zal een besluit moeten nemen over de structurele financiën. In deze circulaire is de verdeling voor 2022 opgenomen. Een bijdrage van € 1.988.000. Voor de ontvangen bedragen via het corona-steunpakket wordt maatregel voor maatregel bekeken of de ontvangen bijdrage aan de budgetten wordt toegevoegd of dat hier via Planning & Control documenten of via aparte nota’s al rekening mee is gehouden in de begroting. 2. Gevolgen voor de begroting Bij de diverse P&C-documenten is reeds zoveel mogelijk geanticipeerd op de verwachte ontwikkelingen. Hierdoor zijn een deel van de toegezegde bijdragen van de septembercirculaire reeds eerder via stelposten meegenomen. Dit resulteert in de volgende netto aanpassing van de begroting.

Totaalbedrag septembercirculaire tov meicirculaire Reeds opgenomen of nieuwe stelposten Nieuwe stelpost taakmutaties, corona-gelden en IU/DU/SU's Stelpost BTW-compensatiefonds Stelpost Jeugdzorg Stelpost compensatie rijk gevolgen corona Stelpost toegenomen loon- en prijspeil Aframen stelpost BUIG Effect septembercirculaire na verrekening met stelposten

€ € €

€

2021 2022 2023 2024 2025 686.000 € 3.628.000 € 1.148.000 € 1.136.000 € 1.251.000 -477.000 € -126.000 € -63.000 € -1.626.000 € -500.000 € € -500.000 € € 146.000 € 876.000 €

3.000 €

5.000 €

9.000

€ € € €

-250.000 -500.000 € -650.000 € -259.000 €

-500.000 -650.000 110.000

-250.000 -500.000 -450.000 -49.000

Als gevolg van de septembercirculaire worden de volgende begrotingsmutaties doorgevoerd: -

Correctie stelpost compensatie rijk voor de gevolgen van corona: de meerjarenbegrotingen in het recente verleden waren moeilijk structureel sluitend te krijgen. Voor de (meerjaren)begroting 2020 zijn naast diverse ombuigingen ook bijdragen van het rijk ingerekend als gevolg van het verwachte effect van corona. Nu de compensatie voor corona ophoud te bestaan is het ook niet realistisch dat we daar nog bedragen voor gaan ontvangen.

-

Stelpost toegenomen loon- en prijspeil: zoals aangegeven bij de groei van het gemeentefonds wordt het voordeel in grote mate veroorzaakt door toename van het loon- en prijspeil. Voor de meerjarenbegroting 2022 – 2025 zijn de indexatie-cijfers van de meicirculaire toegepast. Het rijk onderkent nu dat die indexcijfers te laag zijn. Met de indexcijfers van de meicirculaire komen wij dekking tekort. Denk hierbij aan onze eigen loonsom, contracten met de zorgaanbieders, verlengd bestuur maar ook inhuur en inkoop. Het is in dit stadium nog niet exact te bepalen welke invloed dit gaat hebben op de budgetten maar in anticipatie daarop zetten we met name voor de looncomponent (de loonvoet in de meicirculaire is 1,5% en wordt in de septembercirculaire

2

Pag. 3 van 3

aangepast naar 2,5%) en de energielasten alvast € 500.000 via een stelpost opzij. In de 1e bijstelling 2022 zullen wij nader in gaan op de noodzakelijke bedragen. -

Aframen stelpost BUIG: de gemeente ontvangt een zogenaamde Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten (BUIG). Onder andere bedoeld voor het bekostigen van uitkeringen. Voor 2021 is bekend geworden dat we € 60.000 minder gaan ontvangen. De prognose voor 2022 is een nadeel van € 250.000. In de begroting hebben wij in plaats van lagere bedragen, rekening gehouden met hogere bedragen vanaf 2023. Deze hogere ontvangsten worden nu afgeraamd.

3. Inzet resterende saldo

In het raadsvoorstel bij de begroting is voorgesteld om eenmalig een bedrag van € 300.000 te onttrekken aan de Algemene Reserves om ook jaarschijf 2022 sluitend te kunnen presenteren. Op basis van het positieve saldo van de septembercirculaire is dat nu niet meer noodzakelijk en komt deze te vervallen. Deze saldi zijn met uitzondering van boekjaar 2023 ten opzichte van de saldi in de meerjarenbegroting in alle boekjaren een verbetering. Met in acht name van de ombuigingen en met het oog op het halen van onze solvabiliteitsnorm en het creëren van een meer robuuste begroting nemen we de saldi mee naar de volgende kadernota. Dit geeft tevens de mogelijkheid om het eigen vermogen te versterken. Op dit moment voldoen we namelijk niet aan onze eigen solvabiliteitsnorm. Communicatie en vervolgtraject Financiële consequenties van de septembercirculaire worden verwerkt in de begroting.

3