RIB.24.022 Decembercirculaire 2023

Stuknummer: 24.0000139

Raad 20-02-2024 RIB.24.022

raadsinformatiebrief van

: Burgemeester en wethouders

portefeuillehouder

: E. Joosten

aan

: De leden van de gemeenteraad

datum

: 09/01/2024

status

: Actieve informatie

openbaar

: Ja

Onderwerp Decembercirculaire 2023

Aanleiding De uitkeringen uit het gemeentefonds zijn de belangrijkste inkomstenbron voor de gemeente. Het gaat hierbij om ongeveer 55% van de totale gemeentelijke begroting. Eind december heeft het ministerie van Binnenlandse Zaken de Decembercirculaire 2023 van het gemeentefonds gepubliceerd. Deze circulaire is geanalyseerd en met deze RIB informeren we u over de uitkomsten. Ontwikkeling Decembercirculaire 2023 De Decembercirculaire is de derde circulaire van 2023 en gebaseerd op de najaarsnota van het Rijk en ter afronding van het lopende jaar. Onderstaande tabel geeft de mutaties van deze circulaire weer.

Ontwikkeling Decembercirculaire 2023 ( x € 1.000)

Hoeveelheidsverschillen en aanpassing uitkeringsfactor Energietoelage Invoeringskosten Omgevingswet Uitvoeringskosten gebiedsgerichte aanpak Meerkosten Oekraïne sociaal domein Overige mutaties (< € 50.000) Totaal effect Decembercirculaire 2023

Bezoekadres: BezoekAdres, PlaatsBA

Postadres / PostCodePA PlaatsPA

2023

€ € € € € € €

T TelefoonNummer

244 1.099 343 59 77 19 1.841

2024

€

803

€

803

F FaxNummer

Pag. 2 van 2

Toelichting op de ontwikkelingen in de Decembercirculaire 2023: • Hoeveelheidsverschillen en aanpassing uitkeringsfactor Er heeft onder ander een actualisatie van de maatstaven “huishoudens met een laag inkomen met drempel” en “inwoners 75+ met drempel” plaatsgevonden. Tevens zijn de WOZ-waarden naar boven bijgesteld. Deze laatste heeft een nadelig effect omdat de algemene uitkering op deze “eigen belastcapaciteit” gekort wordt. Ook is de uitkeringsfactor door het rijk naar boven bijgesteld. Per saldo blijft er na het optellen en aftrekken van de plussen en minnen een voordeel over van € 244.000 voor 2023 en € 803.000 in 2024. • Energietoelage Gemeenten ontvangen in 2023 een incidentele bijdrage van € 1.099.000 om mensen met een laag inkomen te ondersteunen bij het voldoen van de energierekening. In de 2de bijstelling van de begroting 2023 is reeds rekening gehouden met het uitkeren van deze energietoelage. Met de uitvoering van de ondersteuning is de organisatie nog volop bezig. • Invoeringskosten Omgevingswet Voor de invoering van de Omgevingswet ontvangen we een eenmalige bijdrage van € 343.000, zodat we tijdig en volledig kunnen voldoen aan de in de Omgevingswet gestelde eisen.

• Uitvoeringskosten gebiedsgerichte aanpak Gemeenten spelen naast provincies en waterschappen een belangrijke rol bij de totstandkoming van de provinciale gebiedsprogramma’s en dat vraagt extra inzet van personeel. De verdeelsleutel die hiervoor wordt gehanteerd, is in overleg met de VNG tot stand gekomen. Wij ontvangen hier € 59.000 voor. • Meerkosten Oekraïne sociaal domein In 2023 konden, in tegenstelling tot 2022, de gemiddelde zorgkosten per ontheemde wel worden vastgesteld. Dit aan de hand van een extern onderzoek onder Nederlandse gemeenten. Het nog te verdelen bedrag is objectief verdeeld naar rato van het aantal opgevangen ontheemden per gemeente. Horst aan de Maas ontvangt hier eenmalig € 77.000 extra voor. • Overige mutaties (< € 50.000) Het betreft hier enkele kleine taakmutaties. Per saldo ontvangt de gemeente € 19.000 extra. Financiële consequenties Het voordelig saldo van de Decembercirculaire voor boekjaar 2023 komt tot uitdrukking in de jaarrekening 2023. Met een deel van de inkomsten zoals voor de Energietoelage is al rekening gehouden in de 2de bijstelling van de begroting 2023. Door het jaarafsluitende karakter van de Decembercirculaire is het niet voor alle ontwikkelingen mogelijk om in 2023 nog uitgaven te doen.

De extra gelden voor de Energietoelage en de Omgevingswet kunnen niet vrijvallen aangezien hier verplichtingen voor zijn aangegaan en worden meegenomen naar boekjaar 2024. Het positief effect van de Decembercirculaire op het begrotingssaldo 2023 is vanwege de bovengenoemde verplichtingen lager dan de € 1.841.000 in de tabel en bedraagt om en nabij de € 400.000. Het voordelig saldo van de Decembercirculaire voor 2024 bedraagt € 803.000 en verwerken we in de lopende begroting voor 2024 na behandeling van de RIB in de gemeenteraad. Communicatie en vervolgtraject Zie financiële consequenties.

2