RIB.21.074 Jaarverantwoording MGR SDLN

Stuknummer: 21.0003674

Raad 22-06-2021 RIB.21.074

raadsinformatiebrief van

: Burgemeester en wethouders

portefeuillehouder

: R. Bouten

aan

: De leden van de gemeenteraad

datum

: 10/05/2021

status

: Actieve informatie

openbaar

: Ja

Onderwerp Raadsinformatiebrief jaarverantwoording 2020 en ontwerpbegroting 2022 MGR SDLN

Aanleiding De Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Limburg-Noord (MGR) verzorgt de inkoop van maatwerkvoorzieningen in het Sociaal Domein voor de zeven gemeenten van Noord-Limburg. Daaronder valt niet alleen het afsluiten van de contracten, maar ook het contactbeheer, contractmanagement en het faciliteren van gemeenten bij de taken in het sociaal domein. De gezamenlijke uitgaven aan maatwerkvoorzieningen van de gemeenten samen bedragen jaarlijks meer dan € 100 miljoen. De MGR is een cruciale partner bij het verbeteren van de grip en sturing daarop, onder meer via het regionale contractmanagement. De stappen die de MGR op dit vlak zet, komen voort uit keuzes die de gemeenten gezamenlijk maken, onder meer binnen het Programma Sturing & Inkoop. Het Dagelijks Bestuur van de MGR heeft ons de jaarverantwoording 2020 (bijlage 2) en de ontwerpbegroting 2022 (inclusief meerjarenbegroting 2023 - 2025) (bijlage 3) gestuurd. De jaarrekening is bedoeld ter kennisname. Op de ontwerpbegroting kunnen gemeenteraden een zienswijze indienen. Met deze RIB leggen we beide stukken aan u voor en informeren we u op hoofdlijnen.

Wij stellen u voor om geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2022 omdat de ontwerpbegroting van de MGR geen negatieve gevolgen heeft voor de gemeentelijke begroting en past binnen de beleidsmatige kaders zoals onder meer het Programma Sturing & Inkoop. Beantwoording Jaarverantwoording 2020 Het Dagelijks Bestuur meldt in de aanbiedingsbrief (bijlage 1) dat 2020 door de MGR afgesloten is met een negatief resultaat van € 215.000. In de realisatie zijn met name de lasten voor personeel en overhead hoger uitgevallen dan begroot. Dit tekort wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de afwikkeling van personele aangelegenheden. De oorsprong hiervan ligt in de periode voor 2020, maar de kosten landen in 2020. Daarnaast zijn er extra uitgaven gedaan voor inzet voor het regionale Programma Sturing en Inkoop en het vormgeven van inkooptrajecten met Midden-Limburg rond crisishulp jeugd en Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang. Tot slot heeft de MGR in 2020 gemeenten ondersteund bij de uitvoering van Bezoekadres: BezoekAdres, PlaatsBA

Postadres / PostCodePA PlaatsPA

T TelefoonNummer

F FaxNummer

Pag. 2 van 3

financiële steunmaatregelen voor aanbieders als gevolg van de coronacrisis. Dit heeft gezamenlijk geleid tot het genoemde tekort, waarbij de MGR opmerkt dat dit van incidentele aard is. In totaal komt de bijdrage van Horst aan de Maas over 2020 daarmee uit op € 278.000 (exclusief BTW). Bij de jaarrekening 2020 is de bijdrage aan de MGR vastgesteld op € 220.000. Dat betekent dat we nog € 58.000 moeten afrekenen met de MGR over 2020. Dat komt ten laste van 2021, waarvoor het budget niet toereikend is. We nemen dit mee in de eerste bijstelling van de begroting 2021. Ontwerpbegroting 2022 en zienswijze In de aanbiedingsbrief geeft de MGR aan dat de volgende stap is gezet in de doorontwikkeling van de MGR als een wendbare en dienstverlenende organisatie op het gebied van opdrachtgeven in het sociaal domein. Het doorvoeren van contractmanagement op de schaal van Limburg-Noord is voor 2022 de belangrijkste ontwikkeling. Door in te stemmen met de ontwerpbegroting 2022 geven we akkoord op de volgende vier punten: 1. Realiseren van contract- en leveranciersmanagement op de schaal van Limburg-Noord: Passend bij de keuzes die voorvloeien uit het Programma Sturing & Inkoop geeft de MGR vanaf 1 januari 2022 het contracten leveranciersmanagement vorm voor de gehele regio Noord-Limburg. Hiermee is een bedrag van € 630.000 per jaar gemoeid en gaan de personeelslasten van de MGR dus omhoog.

De MGR meldt dat het mogelijk is gebleken om hiervan € 96.000 op te kunnen vangen door hun begroting zero-based op te bouwen (zie ook punt 3). Daarom wordt het jaarlijkse budget van de MGR verhoogd met € 534.000 naar € 2.127.000. 2. Indexering: Om de begroting ook in de toekomst sluitend te houden, is het noodzakelijk om budgetten en de bijdragen van gemeenten jaarlijks te kunnen indexeren. Gezien de financiële situatie bij de deelnemende gemeenten heeft de MGR kritisch gekeken naar haar werkbudgetten en kan zij door spaarzaam om te gaan met haar budget voor het jaar 2022 afzien van indexering van de bijdragen van de gemeenten. 3. Zero-based raming van alle budgetten: Door kritisch te kijken naar haar uitgaven, is het de MGR gelukt om de uitgaven realistisch, op kostenniveau 2022, zero-based opgebouwd, te ramen. Hierdoor kan de MGR een substantieel deel van de kosten van contractmanagement op de schaal van Limburg-Noord binnen het bestaande budget opvangen (zie ook punt 1). 4. Sparen voor toekomstige inkooptrajecten bij de MGR: Hiervan wordt afgezien. Dit leidt ertoe dat bij toekomstige nieuwe grootschalige inkooptrajecten de gemeenten zelf budget moeten vrijmaken voor bijvoorbeeld de kosten van tijdelijke extra inkoopexpertise bij de MGR. De ontwerpbegroting 2022 betekent dat de bijdrage van onze gemeente vanaf 2022 omhoog gaat van € 246.000 (ex. BTW) naar € 328.000 (ex.

BTW). Hier tegenover staat dat het versterken van het contract- en leveranciersmanagement een van de belangrijke stuurelementen is in het kader van het Programma Sturing en Inkoop. Het is een van de onderdelen die bijdraagt aan meer grip en sturing in het sociaal domein. We verwachten daarmee ook een beperking van de (groei van de) uitgaven in het sociaal domein die de hogere bijdrage compenseert. Daarmee heeft de ontwerpbegroting van de MGR geen negatieve gevolgen voor de gemeentelijke begroting. We nemen zowel deze verhoging van de bijdrage aan de MGR als de verwachte beperking van de uitgaven mee in de Kadernota 2022. Vanwege de financiële positie van onze gemeente hebben we een brief aan de colleges van Noord- en MiddenLimburg gestuurd (in afschrift aan de gemeenschappelijke regelingen) waarin we hen oproepen mee te denken over manieren om de bijdragen van de deelnemers te beperken. De MGR geeft hier in de ontwerpbegroting op twee manieren invulling aan. Allereerst door de bijdragen van de deelnemers voor 2022 niet te indexeren. En als

2

Pag. 3 van 3

tweede door de begroting opnieuw zero-based op te bouwen waardoor ze 16% van de extra benodigde middelen in het kader van het contractmanagement binnen de eigen begroting kunnen opvangen door efficiënter te werken. Ons inziens voldoet de MGR hiermee ruimschoots aan onze oproep om rekening te houden met de financiële positie van gemeenten en waar mogelijk efficiëntievoordelen te behalen. De ontwikkelingen die de MGR in de ontwerpbegroting schetst, passen bij het uitvoeringsplan 2020-2022 van de MGR en bij de ontwikkeling binnen het Programma Sturing en Inkoop. Wij stellen u dan ook voor om geen zienswijze bij de ontwerpbegroting 2022 (inclusief meerjarenbegroting 2023 – 2025) in te dienen. Overige ontwikkelingen MGR In de ontwerpbegroting schetst de MGR nog een aantal ontwikkelingen voor 2021 en 2022: - De MGR gaat dit en volgend jaar kijken naar manieren om te voorzien in verdere procesfacilitering bij regionale activiteiten. Door bijvoorbeeld de financiële afhandeling van regionale projecten via de MGR te laten verlopen. - Ook gaat de MGR onderzoek doen naar inkopen via subsidies. Hierbij valt te denken aan de financiering van regionale taken zoals jeugdbescherming en jeugdreclassering, waarvoor nu de gemeente Venlo de subsidieverlening namens de regiogemeenten verzorgt. Dit zal in 2022 opgepakt worden in de vorm van een onderzoeksopdracht.

- In het eerste halfjaar van 2022 gaat de MGR aan de slag met de gezamenlijke totstandbrenging van een uitvoeringplan 2023-2025 als vervolg op het huidige uitvoeringsplan wat een horizon kent tot eind 2022. - Tot slot is er een verkenning gaande over een verdergaande samenwerking op het gebied van Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang. Daarbij is de gedachte om een aantal bijbehorende bedrijfsvoeringtaken op regionaal niveau bij de MGR onder te brengen. Deze werkzaamheden kunnen worden ondergebracht in een tweede module. Mogelijk gaan ook de gemeenten in Midden-Limburg in deze module participeren. Aangezien de besluitvorming hierover zich nog in een pril stadium bevindt, is dit niet verder uitgewerkt in deze ontwerpbegroting. Wanneer dit concreet wordt, en de MGR hier daadwerkelijk een rol in gaat vervullen, dan zal dit via een aangepaste begroting / begrotingswijziging via de gangbare procedure worden voorgelegd aan de deelnemende gemeenten. We nemen deze ontwikkeling wel vast mee in onze Kadernota 2022.

Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief DB MGR bij jaarverantwoording 2020 en ontwerpbegroting 2022. 2. Jaarverslag 2020 MGR definitief. 3. Ontwerpbegroting MGR 2022 – 2025.

3

Modulaire gemeenschappelijke regeling sociaal domein Limburg-Noord Raadhuisstraat 1 Postbus 293, 5800 AM Venray Telefoon 088 - 678 15 19 E-mail secretariaat@sdln.nl Internet

https://www.sociaaldomein-

limburgnoord.nl/ KvK-nummer 62226967

Datum

9 april 2021

Behandeld door

Pagina

1 van 2

Onderwerp

Jaarstukken 2020 en ontwerpbegroting 2022-2025 MGR

IBAN

NL24BNGH0285165372(algemeen)

BIC

BNGHNL2G

C. Megens

Beste leden van de raad Het dagelijks bestuur van de Modulaire gemeenschappelijke regeling sociaal domein LimburgNoord biedt u met veel genoegen aan de verantwoording over het jaar 2020 en de ontwerpbegroting 2022-2025. Volgens onze Regeling biedt het dagelijks bestuur: • de verantwoording over het afgelopen jaar samen met de controleverklaring en het verslag van bevindingen jaarlijks ter vaststelling aan het algemeen bestuur aan, onder gelijktijdige toezending aan de raden van de gemeenten. Het algemeen bestuur stelt de jaarrekening vast voor 1 juli, volgende op het jaar waarop deze betrekking heeft; • de ontwerpbegroting voor het komende kalenderjaar aan de raden van de deelnemende gemeenten aan. De raden van de deelnemende gemeenten kunnen binnen acht weken bij het dagelijks bestuur hun zienswijze over de ontwerpbegroting naar voren brengen. Het dagelijks bestuur voegt de commentaren waarin deze zienswijze is vervat bij de ontwerpbegroting, zoals deze aan het algemeen bestuur wordt aangeboden. Het algemeen bestuur stelt de begroting vast voor 15 juli van dit jaar. Jaarstukken 2020 Het jaar 2020 is door de MGR afgesloten met een negatief rekeningsaldo van € 214.000 (tekort). Dit tekort wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de afwikkeling van personele problemen. Hiervan ligt de oorsprong voor 2020.

Gecombineerd met de hoge extra uitgaven die gedaan moesten worden voor de levering van de gevraagde inzet voor het programma Sturing & Inkoop heeft dit geleid tot een tekort. Het tekort is overigens van incidentele aard. Ontwerpbegroting 2022-2025 Met de aanbieding van de ontwerpbegroting 2022-2025 wordt de volgende stap gezet in de verdere doorontwikkeling van een bedrijfsvoeringsorganisatie op het gebied van opdrachtgeven in het sociaal domein. Daarbij is de grootste ontwikkeling het doorvoeren van contractmanagement op de schaal van Limburg-Noord. Concreet komen de vanuit de gemeente Venlo bij ons gedetacheerde contractmanagemers vanaf 2022 bij ons in dienst en gaan zij werken voor de regio. Met deze ontwikkeling is een bedrag van € 619.000 per jaar gemoeid. Door onze begroting opnieuw (zero-based) op te bouwen, is het mogelijk gebleken om hiervan € 96.000 binnen ons bestaande budget op te kunnen vangen. Van het contractmanagement verwachten wij dat dit voor alle deelnemers een sterke bijdrage gaat leveren aan het beheersen van contractafspraken en de hieruit voortvloeiende kosten.

Daarnaast zien wij voor het jaar 2022 ook af van indexering van de deelnemerbijdrage en geven daarbij gehoor aan de oproep van gemeenten om rekening te houden met hun financiële positie. Zienswijze gemeenteraden Art. 35 van de Wgr en art. 28 lid 3 van de Regeling van de MGR bepalen dat we uw voltallige raad in de gelegenheid stellen om, binnen acht weken na verzending van dit verzoek gedaan in onderhavige aanbiedingsbrief, uw zienswijze in te dienen over de begroting 2022-2025. Volgens de regeling wordt een zienswijze over de verantwoording 2020 niet van u verwacht. We verwachten uw zienswijzen zo spoedig mogelijk doch uiterlijk 11 juni 2021. U kunt uw zienswijze richten aan en versturen naar: Het Dagelijks Bestuur van de MGR sociaal domein Limburg-Noord Postbus 293 5800 AG Venray En per mail verzenden naar: secretariaat@sdln.nl Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende informatie te hebben gegeven. Met vriendelijke groet, Namens het Dagelijks Bestuur van de MGR,

C. Megens MFC Directeur a.i. Modulaire gemeenschappelijke regeling sociaal domein Limburg-Noord

Pagina 2 van 2

2020 VERANTWOORDING

Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Limburg-Noord

26 maart 2021

1

VERANTWOORDING 2020 Jaarverslag en jaarrekening 2020 (periode 1 januari 2020 – 31 december 2020)

MODULAIRE GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING SOCIAAL DOMEIN LIMBURG-NOORD

2

Aanbiedingsbrief Het dagelijks bestuur van de modulaire gemeenschappelijke regeling sociaal domein Limburg-Noord biedt u met veel genoegen de verantwoording aan over het jaar 2020. Volgens onze Regeling (art. 30 lid 1) biedt het dagelijks bestuur de verantwoording over het afgelopen jaar samen met de controleverklaring en het verslag van bevindingen jaarlijks voor 15 april ter vaststelling aan het algemeen bestuur aan, onder gelijktijdige toezending aan de raden van de gemeenten. 2020 en 2021 zijn twee belangrijke ontwikkeljaren voor de MGR. In het eerste halfjaar van 2020 stond de totstandbrenging van het nieuwe uitvoeringsplan van de MGR centraal. Dit plan is opgesteld met onze belangrijkste ketenpartners. Daaruit zijn verschillende ontwikkelacties voortgekomen. Na implementatie in zowel dit als volgend jaar moet de MGR een nog wendbaardere organisatie zijn die de beste dienstverlening aan de regio biedt. Daarnaast heeft de MGR in 2020 een forse inbreng geleverd aan het project Sturing & Inkoop. Daarbij lag het accent in 2020 vooral op de voorbereiding van een breed scala aan inkooptrajecten wat in de zomer van 2021 moet zijn afgerond. Daarna zal het accent voor de MGR vooral liggen op de implementatie van de nieuwe contracten en het inregelen van controlemechanismen zoals contractbeheer, contractmanagement en informatiemanagement op de schaal van Limburg-Noord.

Tot slot heeft ook de MGR te maken gehad met de gevolgen van de wereldwijde corona-crisis. Dit heeft invloed gehad op onze manier van werken en heeft ook geleid tot verschillende vormen van extra ondersteuning aan zorgaanbieders en gemeenten. Zo maakten wij samen met de gemeenten afspraken over hoe we zorgaanbieders het beste kunnen faciliteren om de continuïteit van zorg in onze regio te borgen. De MGR komt sterker uit deze mondiale crisis en gaat de lessen die we hieruit hebben geleerd ook de komende jaren blijven betrekken bij de continue verbetering van onze organisatie. 2020 is door de MGR afgesloten met een negatief rekeningsaldo van € 214.490 (tekort). Daarbij zijn de lasten ten opzichte van 2019 toegenomen met € 379.120. In het jaarverslag is een toelichting op de oorzaken van dit tekort opgenomen. Wij verzoeken het algemeen bestuur de jaarstukken 2020 vast te stellen en daarmee decharge te verlenen aan het dagelijks bestuur.

Venray, maart 2021

3

Inhoud Aanbiedingsbrief ..................................................................................................................................... 3 Inleiding ................................................................................................................................................... 5 1. Jaarverslag 2020 .................................................................................................................................. 6 1.1

Beleidsmatige verantwoording MGR taken ............................................................................ 6

Wat wilden we bereiken?................................................................................................................ 6 Wat hebben we daarvoor gedaan? ................................................................................................. 6 1.2 Beleidsmatige verantwoording RBO taken ................................................................................... 7 Wat wilden we bereiken?................................................................................................................ 7 Wat hebben we daarvoor gedaan? ................................................................................................. 8 Sturing & inkoop .............................................................................................................................. 9 Contractmanagement ................................................................................................................... 10 Corona ........................................................................................................................................... 10 1.3 Financiële verantwoording 2020 ................................................................................................. 12 Wat heeft het gekost? ...................................................................................................................

12 1.4 Paragrafen ................................................................................................................................... 13 A.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing........................................................................... 13

B.

Financiering ........................................................................................................................... 16

C.

Bedrijfsvoering ...................................................................................................................... 18

2. Jaarrekening 2020 ......................................................................................................................... 21 2.1 Balans per 31 december 2020 ................................................................................................. 21 2.2 Recapitulatie Baten en Lasten 2020 ........................................................................................ 23 2.3 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ..... 27 Bijlage ................................................................................................................................................ 29 Bijlage 1 Overzicht van incidentele Baten en Lasten..................................................................... 29

4

Inleiding Voor u ligt de verantwoording over het boekjaar 2020 van de Modulaire gemeenschappelijke regeling sociaal domein Limburg-Noord (MGR). De MGR is per 1 november 2014 opgericht door de gemeenten Beesel, Bergen, Gennep, Horst aan de Maas, Peel en Maas, Venlo en Venray. In 2020 hebben wij samen met de deelnemende gemeenten een intensief traject doorlopen wat geleid heeft tot een nieuw uitvoeringsplan voor de MGR. Wij noemen dit het Uitvoeringsplan 20202022. Het traject tot dit plan is in het eerste halfjaar van 2020 doorlopen en het plan is door de deelnemende gemeenten ongewijzigd geaccordeerd. Hiermee hebben wij voor de MGR een nieuwe koers ingezet die ons brengt tot een robuuste uitvoeringsorganisatie voor het sociaal domein in Noord-Limburg. Het plan is gebaseerd op een viertal ontwikkelthema’s. Dit zijn: 1. Leiderschap: invulling geven aan effectief leiderschap binnen en rondom de MGR; 2. Identieke opdracht: invulling geven aan de componenten die nodig zijn om te komen tot een eenduidige opdracht; 3. Draagvlak: ervoor zorgen dat de plannen van de MGR ook ondersteund worden door de deelnemende gemeenten; 4. Samenwerking en inbreng van de MGR: het in kaart brengen van de kernprocessen bij de gemeenten en de MGR. Hiervan zijn acties afgeleid die moeten leiden tot een maximale creatie van waarde voor de deelnemende gemeenten.

Aan de hand van deze vier ontwikkelthema’s nemen we u in dit jaarverslag mee in de realisatie van door de MGR uitgezette acties.

5

1. Jaarverslag 2020 In de begroting 2020 hebben wij onderscheid gemaakt naar twee taken, namelijk de taken van de MGR (directie en ondersteuning) en de module RBO (opdracht geven in het sociaal domein). Deze tweedeling moet gezien worden als de programmatische opbouw van de begroting en verantwoording van de MGR. Onze taken betreffen: De algemene aansturing op hoofdlijnen en alle bestuurlijke activiteiten, voorbereiding en uitwerking van de bestuursvergaderingen (dagelijks en algemeen bestuur), terugkoppeling naar de colleges en de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Onze taken in de module RBO zijn: • • • • •

initiële inkoop; contracteren (uitvoeren van inkooptrajecten); contractbeheer; contractmanagement; voorfinancieren van bovenregionale functies.

1.1 Beleidsmatige verantwoording MGR taken Wat wilden we bereiken? Voor 2020 hebben we de volgende doelstellingen geformuleerd: 1) rechtmatige besluitvorming door algemeen en dagelijks bestuur; 2) verantwoording afleggen aan het algemeen en dagelijks bestuur; 3) verbinding tussen MGR en deelnemende gemeenten.

Wat hebben we daarvoor gedaan? Rechtmatige besluitvorming door algemeen en dagelijks bestuur In 2020 heeft het algemeen bestuur vier keer vergaderd en het dagelijks bestuur zeven keer. Er is in 2020 één mutatie geweest in de samenstelling van het algemeen bestuur van de MGR: de gemeente Gennep heeft wethouder Janssen laten benoemen tot lid van het algemeen bestuur vanwege het vertrek van wethouder Lucassen. Het bestuur heeft in 2020 besloten over jaarlijks terugkerende onderwerpen zoals de jaarstukken 2019 en de begroting 2021. Vanaf 2021 gaan wij ook werken met een kaderbrief en voorjaarsnota. Hiervoor hebben wij al de nodige voorbereidingen getroffen. Daarnaast zijn door het bestuur in 2020 ook besluiten genomen over de onderstaande onderwerpen: • • • • •

Uitvoeringsplan 2020-2022; De deelname aan de WSGO (werkgeversvereniging samenwerkende gemeentelijke organisaties); Het inkoopbeleid; Het normenkader 2020; Een vernieuwde financiële verordening.

6

Verantwoording afleggen aan het algemeen en dagelijks bestuur Via de jaarstukken 2019 (jaarverslag en jaarrekening) is het afgelopen jaar de invulling gegeven aan verantwoording aan het bestuur. Daarnaast is zowel het algemeen als het dagelijks bestuur regelmatig bijgepraat over thema’s zoals personeelszaken en financiën. Hiermee heeft de MGR vaker de verbinding gezocht met de deelnemende gemeenten om zo de transparantie van ons handelen te vergroten en gemeenten tijdig te informeren over ontwikkelingen bij onze organisatie. Deze werkwijze is in lijn met de benoemde doelstellingen in ons uitvoeringsplan.

Verbinding tussen de MGR en de deelnemende gemeenten Op meerdere manieren hebben wij de verbinding gezocht met de deelnemende gemeenten. Zo zijn de gemeenten op alle niveaus betrokken bij de totstandkoming van ons uitvoeringsplan 2020-2022. Op ambtelijk niveau is dit onder andere gedaan door middel van interactieve themagerichte sessies waarin thema’s uit het plan verder zijn uitgewerkt. Met het bestuur is gesproken over afbreukrisico’s rondom het nieuwe plan en de beheersing hiervan. En met de regionale raadsledenwerkgroep is in een speciaal daarvoor georganiseerde bijeenkomst voor de zomer gereflecteerd op het plan.

1.2 Beleidsmatige verantwoording RBO taken Wat wilden we bereiken? De Regionale- en de Venlo inkoopmethodiek moest leiden tot nieuwe ervaringen en het vergroten van kennis. Het doel van de bypass constructie was om op termijn weer tot één regionaal inkoopspoor te komen. Vanuit dat perspectief en het verder ontwikkelen van het uitvoeringsplan was het doel in 2020 om te komen tot één regionaal inkoopspoor en een organisatie die toegerust is op haar taken en de veranderende behoeften van haar opdrachtgevers. Daarnaast wilden we een kwaliteitsverbetering behalen op de primaire processen contractering (initiële inkoop, contractbeheer) en leveranciersmanagement (auditing, monitoring en het contractmanagement) realiseren. Dit zou moeten gebeuren in samenspraak met de deelnemende gemeenten. Hiervoor gelden de volgende randvoorwaarden: 1) goede prijs-kwaliteitverhouding raamcontracten; 2) kennisontwikkeling; 3) efficiency- en schaalvoordelen bij inkoop sociaal domein; 4) goede kwaliteit dienstverlening leveranciers; 5) ondersteunen deelnemende gemeenten; 6) sturingsinformatie.

7

Wat hebben we daarvoor gedaan? Om de gestelde doelen te behalen, zijn door ons verschillende activiteiten ontplooid waarvan de samenhang met de gestelde doelen als volgt kan worden gevisualiseerd: Doelstelling uit begroting

Verrichte activiteiten Inkoop Sturing Samen& werking inkoop tussen Noorden MiddenLimburg X X X

Contractmanagement

Corona

Goede prijsX kwaliteitsverhouding raamcontracten KennisX ontwikkeling Efficiency- en X schaalvoordelen bij inkoop Goede kwaliteit X X dienstverlening leveranciers Ondersteunen X X X X X deelnemende gemeenten Sturingsinformatie In de hiernavolgende tekstblokken zijn deze activiteiten nader toegelicht:

Contract- Informatiebeheer management

X

X

X

X

X

X

X

Inkoop In 2020 ging qua inkoop veruit de meeste aandacht uit naar de grootschalige inkooptrajecten voortvloeiend uit het regionale programma Sturing & inkoop (zie volgende subparagraaf “Sturing & Inkoop”). Daarnaast is er één nieuw inkooptraject geweest voor de inkoop vanaf 1 december 2020 van Wmo hulpmiddelen voor de zeven gemeenten Limburg-Noord en de gemeente Leudal. Via een Europese aanbesteding is Medipoint B.V. gecontracteerd voor de levering van de Wmo hulpmiddelen. De overeenkomst heeft een looptijd van drie jaar en kan met tweemaal twee jaar verlengd worden. Voor het kalenderjaar 2020 zijn door de MGR namens de gemeenten de volgende overeenkomsten verlengd: Regionale maatwerkdiensten Maatwerkdiensten Jeugd Maatwerkdiensten Wmo Maatwerkdiensten Participatie Onafhankelijke cliënten ondersteuning

8

Overige regionale overeenkomsten Crisishulp Jeugd Toegang tot crisishulp jeugd Integrale vroeghulp en deelname down syndroom team Inzet GZ-psycholoog Intensief casemanagement Jeugdzorgplus (is voor geheel Landsdeel Zuidoost) Venlo overeenkomsten Maatwerkdiensten Jeugd Maatwerkdiensten Wmo Begeleiding Individueel KanDoen Beschermd wonen & Beschermd thuis (Venlo als centrumgemeente) Bemoeizorg & Preventie (Venlo als centrumgemeente) Maatschappelijke opvang (Venlo als centrumgemeente) Enkele percelen van de aanbesteding Sociale en andere Specifieke Diensten 2017 (Venlo als centrumgemeente)

Sturing & inkoop Vanaf 2019 ondersteunt de MGR het project en nu programma Sturing en inkoop. Vanaf mei 2020 hebben we onze inzet opgeschaald naar drie inkopers, een coördinator en een aanbestedingsjurist. Eind 2020 hebben we één inkoper vervangen. De regio Noord Limburg gaat in 2021 nieuwe contract afsluiten voor de domeinen: -

Wmo Jeugd Participatie

Deze contracten gaan per 1 januari 2022 in. De domeinen hebben zich verder opgesplitst naar segmenten. Per segment is er een werkgroep die de dienstverlening en de bijbehoren specificaties heeft beschreven: -

tot juli 2020 de vier sturingsmiddelen; tot november 2020 productspecificaties en de informatie voor de kostprijsonderzoeken; tot december 2020 de inkoop- en aanbestedingsspecifieke informatie; in december 2020 de inkoopstrategie.

Vanaf februari 2021 verwachten we de inkooptrajecten te publiceren waarna we rond 1 juli 2021 de gunning hebben afgerond en willen beginnen met de implementatie van de nieuwe contracten.

Samenwerking tussen Noord- en Midden-Limburg De regio’s Noord- en Midden-Limburg hebben elkaar de afgelopen jaren steeds vaker weten te vinden om inkoop- en contractgerelateerde zaken met elkaar af te stemmen. De besluitvorming over, en uitvoering van de inkoop en het contractmanagement vinden doorgaans nog per regio plaats. In 2020 hebben beide regio’s met betrekking tot bepaalde diensten stappen gezet in de richting van meer gezamenlijk inkopen en contractmanagement. Eind 2020 hebben wij voorstellen uitgewerkt over: -

de gezamenlijke inkoop van gespecialiseerde jeugdhulp voor behandeling met verblijf en van het crisisinterventieteam Jeugd op basis van een dienstverleningsovereenkomst;

9

-

de gezamenlijke inkoop en het contractmanagement van Beschermd Wonen/Maatschappelijke Opvang via een publiekrechtelijke samenwerkingsvorm.

De besluitvorming over beide samenwerkingen vindt begin 2021 plaats.

Contractmanagement De MGR werkte tot eind 2020 met één leveranciersmanager en de gemeente Venlo had vier relatiemanagers. Deze professionals hadden hun eigen aandachtsgebied (Jeugd, MO/BW, Wmo, Sociale Basis en P-wet) in Venlo. Bij de MGR was de leveranciersmanager verantwoordelijk voor de andere zes gemeenten op het gebied van leveranciers- en contractmanagement. Zo kon het voorkomen dat er met de aanbieders vanuit Venlo alsook vanuit de overige MRG-gemeenten gesprekken werden gevoerd. Vanaf eind 2020 zijn de eerste stappen gezet om beide functies te centraliseren bij de MGR en waar nodig tegelijkertijd verder te professionaliseren. Zo wordt het werk voor aanbieders en gemeenten efficiënter. Daarnaast krijgt het contract- en leveranciersmanagement qua rol en verantwoordelijkheid stevig vorm en groeit de effectiviteit. Het jaar 2021 gebruiken we als een leeren oefenjaar. Vanaf 2022 leiden de nieuwe contracten tot nieuwe afspraken met de aanbieders en tot verdergaand eenduidig leveranciers- en contractmanagement.

Corona Zorgaanbieders hebben door corona omzet gemist en meerkosten gemaakt. Ter uitvoering van de afspraken tussen het rijk en de VNG over financiële steun aan deze aanbieders, hebben wij samen met de gemeenten drie regelingen opgezet om aanbieders: -

te bevoorschotten; gemiste omzet te compenseren; eventuele meerkosten te compenseren.

Diverse andere regio’s hebben onze regelingen als basis gebruikt voor hun eigen regelingen. In regionaal werkgroepverband hebben we protocollen opgesteld, een portal op onze website gecreëerd waar aanbieders hun verzoeken in kunnen dienen en hebben we hun aanvragen beoordeeld. De verstrekte voorschotten aan zorgaanbieders zijn overigens per eind 2020 volledig aan de MGR terugbetaald. Verder hebben wij de voorbereidingen gestart voor de eindverantwoording over 2020 die de aanbieders begin 2021 over de door hen ontvangen bedragen moeten afleggen.

Contractbeheer Wij hebben begin 2020 een contractbeheer en -managementsysteem aangeschaft (VendorLink). Direct zijn wij gestart gemaakt met de implementatie ervan. Binnen dit systeem registeren en beheren wij contracten en gegevens van aanbieders. Inmiddels is alle data van de kernregistratie overgezet naar dit systeem. Het invullen van de coronacrisis maakt het voor ons noodzakelijk om het werk opnieuw te prioriteren. Hiermee werd tevens beoogd om de werkdruk

10

vanuit zorgleveranciers niet extra te vergroten. Dit heeft ertoe geleid dat de verdere implementatie van dit systeem is vertraagd. Vanuit het management is besloten om de live-gang ervan uit te stellen en in 2021 nog te werken met de huidige kernregistratie. Dit besluit tot vertraging hebben wij overigens ook genomen omdat wij in 2021 een groot beroep doen op aanbieders in het kader van het project Sturing & inkoop. Wel is hierbij afgesproken om het nieuwe systeem in 2021 wel te gebruiken als registratiesysteem voor (nieuwe) contracten en bijbehorende documenten. De verdere implementatie volgt in juli 2021 wanneer wij de nieuwe contracten die in 2022 ingaan, gaan invoeren in dit nieuwe systeem. Direct daarna wordt dit systeem ook opengesteld voor gebruik door zorgleveranciers.

Informatiemanagement De informatie dashboards zijn in 2020 verder doorontwikkeld tot meer bruikbare overzichten voor gemeenten en de MGR zelf. Tevens is in 2020 het proces van data aanleveren consistenter opgebouwd en vereenvoudigd. Daarnaast is de bekendheid van de beschikbare informatie bij de gemeenten vergroot. Hierdoor maken steeds meer mensen bij de gemeenten de dashboards van de MGR. In het regionaal managementteam is afgesproken dat gemeenten zich conformeren aan het aanleveren van meer data aan de MGR. Door dit voorstel zijn er mogelijkheden ontstaan om de informatievoorziening (dashboards) zowel intern als aan de gemeenten uit te breiden met meer diepgaande analyses. De mogelijkheden tot verdere doorontwikkeling zijn in 2020 verkend en uitgewerkt tot concrete ideeën voor 2021. Naast de algemene informatiebehoefte zijn er in 2020 op verzoek overzichten (in de vorm van een dashboard) ontwikkeld die informatie geven over de gevolgen van Covid-19. Deze overzichten helpen bij het bepalen van de mate waarin aanbieders aanspraak maken op compensatie voor gemiste omzet.

11

1.3 Financiële verantwoording 2020 Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de raming, de werkelijke baten en lasten en het saldo exclusief BTW opgenomen. In paragraaf 2.2 Recapitulatie van baten en lasten is daarnaast ook de informatie inclusief BTW opgenomen en vindt een nadere toelichting op de cijfers plaats. Er is in 2020 geen aanpassing van de primaire begroting geweest. Totaaloverzicht van baten en lasten exclusief BTW

Toelichting De toelichting op het verschil tussen de raming en de realisatie is opgenomen in de jaarrekening onder paragraaf 2.2 Recapitulatie Baten en Lasten.

FINANCIEEL OVERZICHT Exclusief BTW Primaire begroting Realisatie MGR Baten Gemeentelijke bijdragen Lasten Personeel MGR (overhead) Saldo van baten en lasten MGR RBO Baten Gemeentelijke bijdragen Lasten Personeel RBO Bedrijfsvoering RBO Onvoorzien RBO Overhead RBO Saldo van baten en lasten RBO Totaal baten Totaal lasten Saldo baten en lasten

Saldo

73.932

73.932

0

73.932 0

76.578 -2.646

-2.646 -2.646

1.519.068

1.519.068

0

799.883 172.824 50.000 496.361 0

1.060.913 49.253 0 620.746 -211.844

-261.030 123.571 50.000 -124.385 211.844

1.593.000 1.593.000 0

1.593.000 1.807.490 -214.490

0 -214.490 -214.490

12

1.4 Paragrafen Inleiding Van de verplichte paragrafen zijn er drie paragrafen relevant voor de MGR en het RBO, namelijk: A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing B. Financiering C. Bedrijfsvoering De overige verplicht gestelde paragrafen zijn voor de MGR en het RBO niet relevant en worden niet opgenomen. Het betreft de paragrafen lokale heffingen, onderhoud kapitaalgoederen, verbonden partijen en grondbeleid. Per paragraaf wordt verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid in 2020.

A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Risicomanagement Risicomanagement is het systematische en cyclische proces van risico’s (tijdig) identificeren, analyseren en adequate maatregelen treffen. De doelstelling van risicomanagement is het beheersen van onzekere gebeurtenissen die een negatieve impact hebben op het realiseren van organisatiedoelstellingen. Een adequate risicobeheersing draagt bij aan het “in control” zijn van de organisatie. Risico’s De risico’s die binnen de MGR en de module Opdrachtgeven op dit moment onderkend worden, naast het niet realiseren van te leveren prestaties, kunnen als volgt worden gevisualiseerd:

13

Toelichting •

•

•

•

Risico op onvoorziene budgetoverschrijdingen: o Kans: 50%, impact € 160.000 o Aangezien de MGR niet over een eigen weerstandsvermogen beschikt, komen budgetoverschrijdingen direct voor rekening van de deelnemende gemeenten. Met het op orde brengen van de bezetting van de MGR, neemt de budgetflexibiliteit af. Dat maakt dat de mogelijkheid om tegenvallers op te vangen afneemt. Wij sturen op een optimale dienstverlening aan gemeenten binnen het budgettaire kader. Dat maakt dat de kans op overschrijding 50% is. o Beheersmaatregelen: continue monitoring van de besteding van het budget en rapportage aan het dagelijks bestuur hierover. Aandacht voor spaarzaamheid bij het aangaan van nieuwe uitgaven en zakelijke afspraken over kostenverrekening bij extra opdrachten en bovenregionale inkooptrajecten. Bedrijfscontinuïteit / onvoldoende gekwalificeerd personeel: o Kans: 20%, impact € 250.000 o De MGR is van een bescheiden omvang (€ 1,6 mln. budget, 13 FTE). Hierdoor zijn de meeste functies solofuncties en is het lastig om intern adequaat vervanging bij afwezigheid te organiseren. Wanneer zich gedurende een jaar 3 vacatures zouden voordoen die niet met eigen personeel kan worden ingevuld, schatten wij in dat de meerkosten van externe inhuur hiervoor maximaal € 250.000 zijn.

o Beheersmaatregelen: continu opleiden van medewerkers, werken aan teambuilding, werving via meerdere kanalen tegelijk. Niet adequaat inspelen op nieuwe ontwikkelingen in wet- en regelgeving binnen het sociaal domein: o Kans: 20%, impact € 100.000 o Wanneer niet-adequaat ingespeeld wordt op nieuwe regelgeving zijn reparatiewerkzaamheden nodig om dit te herstellen. Hiermee gemoeide kosten kunnen betrekking hebben op het aantrekken van extra capaciteit om herstelwerk te verrichten. o Beheersmaatregelen: het actief meedoen in kennisnetwerken, volgen van kennisbronnen zoals kamerbrieven, VNG-documenten en het volgen van opleidingen en masterclasses door medewerkers. Rechtszaken inkooptrajecten: o Kans: 80%, impact € 100.000 o Aangezien de MGR een veelheid aan inkooptrajecten voor de regio verzorgt met grote belangen voor gemeenten en zorgaanbieders, is de kans realistisch dat hier geregeld rechtszaken uit voortkomen. Hiervoor is een beperkt budget bij de MGR in de begroting opgenomen. o Beheersmaatregelen: vierogen-inzet van aanbestedingsjuristen bij het opstellen van stukken, standaardisatie van inkoopprocedures en leren van doorlopen procedures door deze altijd te evalueren.

Reservepositie De MGR heeft geen eigen reserves om risico’s af te dekken. De begroting bevat wel een post onvoorzien om financiële tegenvallers te compenseren. Het algemeen bestuur beslist over de benutting van deze post. De begroting is taakstellend, dreigen er overschrijdingen dan wordt in eerste instantie gezocht naar een oplossing binnen de begroting. Het rekeningsaldo van de MGR wordt afgerekend met de deelnemende gemeenten. Wanneer er sprake is van een overschot, dan wordt dat terugbetaald aan de gemeenten. Bij een tekort moeten de deelnemende gemeenten dit bijpassen. In 2020 is er niet

14

specifiek besloten over de aanwending van deze post en heeft deze gediend ter demping van het negatieve rekeningresultaat. Weerstandsvermogen Zoals hiervoor aangegeven wordt het rekeningsaldo van de MGR verrekend met de deelnemende gemeenten. De MGR zelf heeft geen weerstandsvermogen. Wij gaan ervan uitgaande dat de risico’s met een factor 2,0 op een eventueel weerstandsvermogen zouden moeten drukken. De keuze voor een dergelijke disconteringsfactor onderstreept onze risico-mijdende grondhouding. Met dit uitgangspunt kan het benodigd weerstandsvermogen als volgt worden becijferd: Risico

Kans

Impact

Factor

Onvoorziene budgetoverschrijdingen Bedrijfscontinuïteit, onvoldoende gekwalificeerd personeel Niet adequaat inspelen op ontwikkelingen in wet- en regelgeving Rechtszaken inkoop-trajecten Benodigd aan weerstandsvermogen

50% 20%

€ 160.000 € 250.000

2,0 2,0

Benodigd voor weerstandsvermogen € 160.000 € 100.000

20%

€ 100.000

2,0

€ 40.000

80%

€ 100.000

2,0

€ 160.000 € 460.000

Gemeenten wordt geadviseerd om te bezien hoe zij dit verwerken in hun eigen weerstandsvermogen. Dit zou kunnen naar rato van het inwoneraantal. Financiële kengetallen Door het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is voorgeschreven dat gemeenten en gemeenschappelijke regelingen vijf financiële kengetallen opnemen in de begroting en jaarrekening. De kengetallen zijn afgeleid van bestaande informatie en genereren geen ‘nieuwe’ informatie. De kengetallen moeten het bestuur wel gemakkelijker maken om inzicht te krijgen in de financiële positie van de gemeente/gemeenschappelijke regeling. Door het BBV is geen norm vastgesteld waarmee de uitkomsten van de vijf kengetallen vergeleken moeten worden. De gemeenten en gemeenschappelijke regelingen zijn zelf verantwoordelijk voor de interpretatie van hun financiële positie. De uitkomsten van de kengetallen zijn daarnaast ook van belang voor de provinciale toezichthouder om zijn oordeel over de financiële positie van de gemeente/gemeenschappelijke regeling te kunnen vormen. Om aan deze verplichting vanuit het BBV te voldoen, zijn onderstaand de financiële kengetallen, welke relevant zijn voor de MGR1, met bijbehorende toelichting opgenomen. Doordat bij de MGR echter geen sprake is van leningen, eigen vermogen etc. zijn alle kengetallen gelijk aan 0%.

Financiële kengetallen Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

1

2020 0% 0% 0% 0%

De kengetallen over grondexploitatie en belastingcapaciteit zijn niet relevant voor de MGR.

15

Toelichting •

Netto schuldquote

Geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de MGR ten opzichte van het totaal van de inkomsten (exclusief mutatie reserves). De netto schuldquote voor de MGR komt uit op 0%. Dit komt doordat het saldo van de schulden en de vorderingen nul is. De kosten die de MGR maakt, worden één op één door de deelnemende gemeenten gedekt. In artikel 29 van de gemeenschappelijke regeling is namelijk geregeld dat de deelnemers er zorg voor dragen dat het samenwerkingsverband te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al haar verplichtingen jegens derden te kunnen voldoen. •

Netto schuldquote, gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

Bij verstrekte leningen bestaat onzekerheid op volledige terugbetaling. Door deze leningen in mindering te brengen op de financiële activa wordt duidelijk wat het aandeel van de verstrekte leningen in de exploitatie is en ook wat dat betekent voor de schuldenlast. Aangezien de MGR geen geldleningen verstrekt, komt ook dit kengetal uit op nul procent. •

Solvabiliteitsratio

Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de MGR in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. De solvabiliteitsratio is het eigen vermogen als percentage van het totale balanstotaal. Het eigen vermogen bestaat uit de reserves (zowel een algemene reserve als bestemmingsreserves). In artikel 30 van de gemeenschappelijke regeling staat opgenomen dat de kosten, die resteren na afrekening per module, na aftrek van de inkomsten worden verdeeld naar de gemeenten naar rato van het aantal inwoners. De MGR beschikt daardoor niet over eigen vermogen. Dit betekent dat dit kengetal niet ter zake doet. •

Structurele exploitatieruimte

Deze geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte is om de structurele lasten te kunnen dragen. Daarnaast geeft dit kengetal ook aan of de MGR in staat is structurele tegenvallers op te vangen dan wel of er nog ruimte is voor nieuw beleid. De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten en uitgedrukt in een percentage. Aangezien alle kosten, zowel de structurele als de incidentele, één op één gedekt worden door bijdragen van de deelnemende gemeenten, is het saldo van de structurele baten en lasten nul. Verder beschikt de MGR niet over reserves. Dus ook dit saldo is nul. Het kengetal komt daarmee op 0%.

B. Financiering De MGR heeft een beperkte voorfinancieringsfunctie. De financiering vindt plaats door een rekeningcourant faciliteit bij de BNG. De MGR trekt geen leningen aan en krijgt haar financiering volledig van deelnemende gemeenten. Bij tijdige betaling van de gemeentelijke bijdragen ontstaan naar verwachting geen liquiditeitstekorten. Overigens is dit nog nooit voorgekomen. Bij eventuele overschotten hanteert de MGR de regels van de wet FIDO en de wet Schatkistbankieren. De MGR maakt gebruik van een eigen bankrekening (rekening courant). Het betalingsverkeer vindt plaats via gastheergemeente Venray.

16

• Renterisico In de Wet Fido zijn een kasgeldlimiet (korte schuld) en een renterisiconorm (lange schuld) opgenomen ten einde de invloed van mogelijke rentewijzigingen op de financiële resultaten te beperken. Deze aspecten worden hierna toegelicht. • Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is een instrument voor beheersing van risico’s op korte termijn. De kasgeldlimiet wordt berekend als een percentage van het totaal van de bruto jaarbegroting en bedraagt 8,2%. Tevens geldt daarbij een minimum van € 300.000. Indien het financieringstekort deze limiet structureel overschrijdt, dient tot consolidatie van deze vlottende schuld te worden overgegaan. De MGR wordt dan via de wet FIDO verplicht om een langlopende geldlening af te sluiten (te consolideren). Omdat er geen financieringstekort is geweest, is de kasgeldlimiet in 2020 niet overschreden. • Renterisiconorm De renterisiconorm is een instrument voor beheersing van risico’s op lange termijn. De renterisiconorm geeft het maximumbedrag aan van het deel van de langlopende schuld waarover een renteaanpassing plaats kan vinden. Het doel is om spreiding aan te brengen in de rentetermijnen van de langlopende schuld en zo de invloed van een eventuele rentestijging niet te groot te laten zijn. Door binnen de renterisiconorm te blijven zal de invloed van een eventuele rentestijging op de exploitatie beperkt blijven.

Aangezien er bij de MGR geen (langlopende) leningen zijn afgesloten is de renterisiconorm niet van belang. • EMU-saldo Op grond van de Wet houdbare overheidsfinanciën (Hof) dient zowel in de begroting als in de jaarrekening informatie te worden verstrekt over het EMU-saldo. Omdat er geen exploitatiesaldo is (de ontvangen gelden volledig worden besteed of teruggaan naar de gemeenten), geen leningen zijn en er geen sprake is van reserves of voorzieningen is er geen sprake van een EMU-saldo. • Schatkistbankieren Op grond van de regels rondom het verplichte schatkistbankieren mag de MGR € 250.000, zijnde het drempelbedrag, buiten de schatkist houden. Onderstaand overzicht geeft aan in welke mate het drempelbedrag in 2020 is benut. Het drempelbedrag van € 250.000 is in 2020 nimmer overschreden (zie 3b in onderstaande tabel).

17

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1)

Drempelbedrag

250 Kwartaal 1

(3a) = (1) > (2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

(2)

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

102

92

67

38

148

158

183

212

-

-

-

-

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a)

Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

(4b) (4c)

1.593 1.593 -

(1) = (4b)*0,0075 + Drempelbedrag (4c)*0,002 met een minimum van €250.000

250

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 (5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

9.246

8.401

6.151

3.495

91

91

92

92

102

92

67

38

C. Bedrijfsvoering Uitgangspunt voor de MGR is om zoveel mogelijk aan te haken bij de bedrijfsvoeringprocessen van de gastheergemeente Venray om daarmee zo efficiënt mogelijk te werken. Gastheergemeente Venray verzorgt de ondersteuning op de bedrijfsvoeringstaken. Deze bedrijfsvoeringsactiviteiten zijn verder uitgewerkt in een dienstverleningsovereenkomst met de gastheergemeente. Eind 2019 was er nog geen dienstverleningsovereenkomst over 2019 afgesloten. De financiële gevolgen hiervan waren overigens al in de jaarrekening 2019 verwerkt. In 2020 is een nieuwe doorlopende dienstverleningsovereenkomst tussen de gemeente Venray en de MGR afgesloten. Door te kiezen voor een doorlopende overeenkomst hoeft er bij ongewijzigde omstandigheden niet per se ieder jaar hierover opnieuw onderhandeld te worden. Personeel & Organisatie De MGR en het RBO werven op basis van functie- en competentieprofielen. Vooralsnog gaan we uit van 13,45 fte personeel. De omvang van het personeelsbestand is bepaald op basis van de evaluatie in 2016. Kernpunt van deze evaluatie is dat het ontwikkelen en professionaliseren van de organisatie vraagt om ruimte en flexibiliteit. Als onderdeel van het uitvoeringsplan is afgesproken om de functieprofielen ter herijken en te onderzoeken welke functiewaarderingssystematiek leidt tot de juiste waardering van functies bij de MGR.

Eind 2020 zijn daartoe alle functies doorgelicht. Met deze doorlichting wordt verder uitgewerkt of een koppeling met het functiegebouw van de gemeente Venlo leidt tot een juiste waardering van functies. Het is de bedoeling om dit traject in het eerste kwartaal van 2021 af te ronden.

18

In 2020 hebben wij hard gewerkt aan de afbouw van het aantal inhuurkrachten op vaste functies en het aantrekken van vast personeel. Waar in het begin van het jaar sprake was een krimp van het vaste personeelsbestand, heeft de MGR in het tweede halfjaar van 2020 vijf nieuwe vaste medewerkers weten te werven. Daarmee is ons personeelsbestand toegenomen en tellen we begin 2021 het hoogst aantal medewerkers in eigen dienst sinds onze oprichting. Komend jaar gaan wij door met het op peil brengen van de bezetting en bouwen aan ons team door meer in te zetten op collectieve activiteiten en individuele ontwikkeling. Tevens moet dit leiden tot een forse besparing op de kosten van externe inhuur. (fte) Formatie (begroting 2020) Bezetting op 31 december 2020

Vast 10,2 3,6

Inhuur 3,25 8,33

Totaal 13,45 11,93

Bovenstaande tabel laat nog niet het hiervoor geschetste beeld zien. Hierop kan de volgende nadere toelichting worden gegeven: - Van de flexibele bezetting betreft 3,33 fte inhuur voor Sturing & Inkoop. In de loop van 2021 moet deze inhuur fors afgebouwd zijn; - In de flexibele bezetting zitten twee fulltime krachten welke per 1 januari 2021 in dienst van de MGR getreden zijn - Daarnaast is eind 2020 overeenstemming bereikt met 2 nieuwe collega’s welke per 1 februari 2021 in dienst zijn gekomen. Hiervoor wordt de flexibele bezetting/inhuur op nagenoeg hetzelfde moment ook met 2 fte afgebouwd. - Daarmee resteert er nog 1 fte flexibele bezetting op vaste functies per half februari 2021. Dit betreft de plaatsvervangend secretaris directeur. Automatisering & Informatie Op het gebied van automatisering en informatievoorziening is het belangrijk dat de module Opdrachtgeven over voldoende ICT voorzieningen beschikt die de naadloze uitvoering van opdrachtgeven kunnen ondersteunen en tevens de privacy van burgers garandeert. Hierbij zoekt de MGR aansluiting bij de gastheergemeente en de deelnemende gemeenten. Bewezen technologie is een voorwaarde. Daarnaast maakt de MGR gebruik van de expertise van de gemeenten voor goede ontsluiting met de gemeentelijke systemen.

Wij hadden ons zich begin 2020 voorgenomen om de gebruikte ICT systemen tegen het licht aan te houden en, waar nodig, te vervangen. De uitbraak van de corona-pandemie heeft de realisatie van dit voornemen in een stroomversnelling gebracht. Begin 2020 hebben wij namelijk, deels noodgedwongen, de omslag gemaakt naar het werken in de cloud en digitaal vergaderen. Ook ondersteunen wij het regionale project Sturing & Inkoop met bijvoorbeeld online werklocaties. Huisvesting Er is gekozen voor een gastheerconstructie waarbinnen één gemeente de ondersteunende taken verricht, inclusief de huisvesting. De gemeente Venray fungeert voor de MGR als gastheergemeente. Juridisch De eventuele juridische deskundigheid is voor een deel binnen de organisatie aanwezig en aanvullende expertise haalt de organisatie ook binnen via de deelnemende gemeenten. Voor hele specialistische vragen wordt extern expertise ingewonnen. In de formatie is rekening gehouden met één fte aanbestedingsjurist waarvoor momenteel de externe werving gaande is. Processen In ons uitvoeringsplan hebben wij toegezegd om onze werkprocessen te gaan beschrijven. Hiermee

19

hebben wij rollen, taken en verantwoordelijkheden systematisch vastgelegd voor alle spelers binnen ieder proces. In het tweede halfjaar van 2020 hebben wij hiermee een start gemaakt en hebben wij eind 2020 alle beschrijvingen opgeleverd. Wij zijn van plan om dit periodiek te blijven onderhouden.

20

2. Jaarrekening 2020 2.1 Balans per 31 december 2020 Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Limburg-Noord Activa

Vlottende Activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Rekening-courantverhouding met het Rijk Overige vorderingen Nog te ontvangen bedragen

Ultimo 2020

Ultimo 2019

Ultimo 2020

Ultimo 2019

Passiva

€ € € € €

746.058 137.516 378.511 1.262.085

€ € € € €

Liquide middelen Banksaldo

€

26.024 €

Overlopende Activa Overlopende activa

€

- €

Totaal Activa

€

1.288.109 €

Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reseve Bestemmingsreserve Saldo van de rekening

€ € €

- € - € - €

-

Voorzieningen Voorziening personeelskosten

€

136.500 €

226.000

€ €

496.364 € 465.083 €

444.365 144.640

€

1.097.947 €

815.005

€

190.162 €

509.514

€

1.288.109 €

1.324.519

Vlottende Passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar - Schulden korter dan 1 jaar 855.504 Rekening-courant zorg 219.024 1.074.528

249.991 Overlopende passiva - Overlopende passiva 1.324.519 Totaal Passiva

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben. Baten (en winsten) worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Balans Activa Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

21

Liquide middelen Deze activa worden tegen de nominale waarde opgenomen. De liquide middelen zijn vrij opneembaar Passiva Voorzieningen Voorziening personeelskosten. In 2019 zijn onvoorziene organisatiekosten in de personele sfeer gemaakt. Voor de financiële gevolgen hiervan is deze voorziening gevormd. De hierop betrekking hebbende kosten zijn ten laste van deze voorziening gebracht. Vervolgens is het saldo van deze voorziening opnieuw beoordeeld en is een aanvulling gedaan. Hiermee is het saldo van deze voorziening gewaardeerd tegen nominale waarde. Deze voorziening kent in 2020 het volgende verloop: Beginstand per 1 januari 2020 Onttrekkingen Toevoegingen Eindstand

226.000 108.119 18.619 136.500

Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Toelichting op de Balans Overige vorderingen € 137.516 Overige

137.516 137.516

De specificatie van de post schulden korter dan 1 jaar is als volgt: Saldo 31-12-2020

Saldo 31-12-2019

Crediteuren

261.261

549

Loonheffing

22.165

20.255

5.338 207.601 496.364

6.113 202.425 215.024 444.365

Pensioenpremie Afrekening resultaat met deelnemende gemeenten Overige nog te betalen posten Totaal

Rekening-courant zorg € 465.083 Alle uitgaven en ontvangsten ten behoeve van de zorg geschieden via de algemene bankrekening van de MGR. Per balansdatum moesten ten aanzien hiervan de volgende posten nog worden afgewikkeld: 2020 Te betalen afrekening zorgkosten 2020

465.083 465.083

2019 144.640 144.640

22

De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:

Vooruit ontvangen bijdragen Totaal

Saldo 31-12-2020 190.162

Saldo 31-12-2019 509.514

190.162

509.514

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Bij de niet uit de balans blijkende verplichtingen zijn alle contractuele verplichtingen met een waarde van meer dan € 5.000,- per 31 december 2020 met een doorloop naar 2021 opgenomen. Per 31 december 2020 zijn er twee grote verplichtingen die niet uit de balans blijken: Onderwerp Verplichting Dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Venray 82.000 Deze overeenkomst betreft de huisvesting, ondersteuning voor m.n. HR, ICT, Financiën, juridisch. Deze overeenkomst is doorlopend maar heeft een opzegtermijn van zes maanden (dus voor een halfjaar benoemd). Inhuur 528.000 Het betreft een achttal inhuurkrachten. Vijf hiervan zijn ingezet op het Programma Sturing & Inkoop. De overige drie bekleden reguliere formatieplaatsen. Per half februari is het aantal inhuurkrachten op reguliere functies teruggebracht naar één persoon. Totaal verplichtingen 610.000

2.2 Recapitulatie Baten en Lasten 2020 Na evaluatie van de resultaten van 2015 heeft het bestuur ruimte gecreëerd voor de MGR om zich te ontwikkelen om daarmee optimaal invulling te geven aan haar taken. Hiervoor is een taakstellend budget beschikbaar gesteld van € 1.593.000 exclusief BTW. De ontwikkelingen van de uitgaven ten laste van dit budget worden nauwgezet gevolgd. De functie van secretaris / directeur wordt momenteel vervuld door de gemeentesecretaris van gemeente Venlo. In formatie uitgedrukt gaat het om 0,2 fte. Deze kosten worden niet doorbelast aan de MGR, daar het een onbezoldigde functie betreft. De MGR wordt verder gevormd door een algemeen medewerker in de vorm van secretariële ondersteuning die gedeeltelijk vanuit de module Opdrachtgeven (RBO) beschikbaar was gesteld. De gastheergemeente Venray heeft werkzaamheden uitgevoerd voor de invulling van de financiële en planning- en control activiteiten evenals voor personeelszaken. De bijdrage die op begrotingsbasis van de gemeente wordt gevraagd, is inclusief BTW, en bedraagt € 1.743.937. De MGR kan zelf geen aanspraak maken op verrekening met het BTW compensatiefonds. Op grond van de transparantiemethode is de BTW doorgeschoven naar de deelnemende gemeenten. Na afloop van het jaar is een opgave van de BTW aan iedere deelnemer verstrekt. Gemeenten kunnen deze betaalde BTW bij het btw-compensatiefonds declareren.

Dit bedrag komt ten gunste van de deelnemende gemeente. Over het boekjaar 2020 is een negatief financieel resultaat behaald van € 214.490 exclusief BTW (€ 378.511 inclusief BTW).

23

Totaaloverzicht van baten en lasten 2020: FINANCIEEL OVERZICHT Exclusief BTW Primaire begroting Realisatie 2020 MGR Baten Gemeentelijke bijdragen Lasten Personeel MGR (overhead) Saldo van baten en lasten MGR RBO Baten Gemeentelijke bijdragen Lasten Personeel RBO Bedrijfsvoering RBO Onvoorzien RBO Overhead RBO Saldo van baten en lasten RBO Totaal baten Totaal lasten Saldo baten en lasten

FINANCIEEL OVERZICHT Inclusief BTW Primaire begroting Realisatie 2020 Saldo

Saldo

73.932

73.932

0

86.047

86.047

0

73.932 0

76.578 -2.646

-2.646 -2.646

86.047 0

101.127 -15.080

-15.080 -15.080

1.519.068

1.519.068

0

1.657.890

1.657.890

0

799.883 172.824 50.000 496.361 0

1.060.913 49.253 0 620.746 -211.844

-261.030 123.571 50.000 -124.385 211.844

834.038 209.117 60.500 554.235 0

1.277.374 57.112 0 686.836 -363.432

-443.336 152.005 60.500 -132.601 363.432

1.593.000 1.593.000 0

1.593.000 1.807.490 -214.490

0 -214.490 -214.490

1.743.937 1.743.937 0

1.743.937 2.122.448 -378.511

0 -378.511 -378.511

In 2020 zijn er overigens geen wijzigingen op de begroting geweest. Toelichting Het negatief resultaat wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt door de inzet van de MGR op het project Sturing & Inkoop en de afwikkeling van personele problemen die hun oorsprong van voor 2020 kennen. Typerend aan 2020 was de veelheid aan personeel die moest worden ingehuurd om vaste posities bezet te hebben en om de gevraagde inzet voor Sturing & Inkoop te kunnen leveren. Met de bestuurlijke goedkeuring van het Uitvoeringsplan 2020-2022 is in de zomer van 2020 gestart met de werving van nieuwe vaste medewerkers. Daarmee ontstaat een nieuwe basis voor het bouwen van een bestendige organisatie en kunnen de kosten van externe inhuur in grote mate worden afgebouwd. Dit maakt dat begin 2021 er 12 mensen in dienst van de MGR zelf aan de slag zijn en de inhuur op vaste functies is teruggebracht naar één positie. Algemeen/gemeentelijke bijdragen Door de financiële resultaten van 2015 heeft het algemeen bestuur in 2016 een evaluatie verricht naar de werkzaamheden, verwachtingen en de beschikbare middelen van de MGR. Deze evaluatie met een structurele aanpassing van de begroting heeft zij in de aanbiedingsbrief van 11 mei 2016 gedeeld met de raden. Hierin geeft het bestuur een aantal belangrijke ontwikkelingen.