RIB.21.029 Decembercirculaire

Stuknummer: 21.0000213

Raad 23-02-2021 RIB.21.029

raadsinformatiebrief van

: Burgemeester en wethouders

portefeuillehouder

: T. Kuipers

aan

: De leden van de gemeenteraad

datum

: 11/01/2021

status

: Actieve informatie

openbaar

: Ja

Onderwerp RIB Decembercirculaire gemeentefonds 2020

Aanleiding De uitkeringen uit het gemeentefonds zijn de belangrijkste inkomstenbron voor de gemeente. Het gaat hierbij om ongeveer 50% van de totale gemeentelijke begroting. Eind december heeft het ministerie van Binnenlandse Zaken de decembercirculaire 2020 van het gemeentefonds gepubliceerd. Deze decembercirculaire is geanalyseerd. Aan de hand van deze adviesnota wordt u geïnformeerd over de uitkomsten hiervan.

Effecten Decembercirculaire 2020 1. Decembercirculaire 2020 De decembercirculaire gemeentefonds 2020 is volgens planning verschenen. Meestal verschijnen jaarlijks drie circulaires. In mei, september en december. De decembercirculaire is sluitstuk en daarmee relatief beleidsarm. De circulaire richt zich met name op de (financiële) gevolgen van een aantal aanvullende corona-steunpakket maatregelen met impact op het afgelopen boekjaar 2020 en trekt deze in aantal gevallen door naar het boekjaar 2021. Er wordt benadrukt dat de steunmaatregelen een incidenteel karakter hebben. Oorspronkelijk was het de bedoeling dat tevens de effecten van het nieuwe verdeelstelstel in de decembercirculaire zouden worden verwerkt. Dit is door het ministerie echter uitgesteld. De fluctuatie van het accres (=de groei van het gemeentefonds) behoort normaal gesproken tot de belangrijkste factoren in de bijstellingen van de bijdrage die onze gemeente van het Rijk ontvangt. Bij de meicirculaire is besloten om het accres gedurende deze kabinetsperiode vast te zetten. Hierdoor is er geen mutatie in het accres bij de decembercirculaire.

Bezoekadres: BezoekAdres, PlaatsBA

Postadres / PostCodePA PlaatsPA

T TelefoonNummer

F FaxNummer

Pag. 2 van 3

In de tabel hieronder zijn de mutaties als gevolg de decembercirculaire weergegeven. Een plus is een voordeel. 2020

2021

2022

2023

2024

€ 104.000 € -102.000 €

25.000 €

27.000 €

31.000 €

32.000

€ €

-43.000 -24.000 €

-1.000 €

-2.000 €

-3.000 €

-3.000

€ € € €

9.000 € 22.000 € 8.000 € 52.000 € 6.000 € €

11.000 134.000

€ 32.000 €

287.000 595.000 €

25.000 €

28.000 €

29.000

Algemeen Bijstelling uitkeringsfactor Nominale ontwikkeling, hoeveelheidsverschillen en WOZ-mutaties Taakmutaties en IU/DU/SU's Mobiliteitshulp en roerende voorzieningen Diverse overige taakmutaties en IU/DU/SU's Corona steunpakket Aanvullend pakket re-integratie Gemeentelijk schuldenbeleid Bijzondere bijstand Continuiteit van zorg Extra kosten verkiezingen 2021 ivm Covid-19 (DU) Compensatie quarantainekosten Impuls re-integratie Lokale culturele voorzieningen (DU) Sociaal Domein Voogdij / 18+ Totaalbedrag decembercirculaire tov septembercirculaire

€

€

20.000 46.000 16.000 57.000

Er zijn wel enkele andere aspecten die nu van invloed zijn op de hoogte van het gemeentefonds. - De uitkeringsfactor voor 2018 en 2020 is lichtelijk gestegen. Dit resulteert voor boekjaar 2020 in een eenmalig voordeel van € 104.000. - Door de continue bijstellingen van de landelijke aantallen van de maatstaven (zoals bijvoorbeeld het landelijk aantal uitkeringsontvangers en de WOZ-waarden) en onze eigen aantallen vindt er bij iedere circulaire een aanpassing plaats. Dit heeft, 2020 uitgezonderd, voor alle jaren een klein positief effect. Wel merken we dat zowel de landelijke aantallen als onze eigen prognoses mogelijk door toedoen van corona erg aan fluctuaties onderhevig zijn en de ontwikkeling daardoor lastig in te schatten. Er zijn signalen dat bijvoorbeeld het aantal uitkeringsontvangers landelijk veel harder stijgen dan bij ons het geval is. Naar de toekomst toe verwachten we dat dit mogelijk een negatieve impact op enkele maatstaven gaat hebben en daarmee tot een daling in de opbrengsten via het gemeentefonds. - De kortingen die we ontvangen als gevolg van enkele taakmutaties komen ten laste van het saldo. - Voor de ontvangen bedragen via het corona-steunpakket voor boekjaar 2021 wordt voorgesteld om deze via stelposten te reserveren binnen het algemene corona-budget en deze in te zetten in afstemming met de vakafdelingen.

Inzet van deze gereserveerde middelen zal geschieden op basis van goedgekeurde voorstellen door het college. - Voor voogdij / 18+ ontvangen gemeenten in 2021 compensatie, omdat het budget dat zij hiervoor ontvangen niet aansluit bij de kosten die zij hebben gemaakt. Gemeente Horst aan de Maas ontvangt in totaal € 287.000 extra. Hiervoor is wel reeds voor een deel rekening mee gehouden door in de begroting een stelpost van € 200.000 op te nemen. Het restant ad € 87.000 komt ten goede aan de taakstelling Sociaal Domein (zie tabel bij Financiële consequenties).

2

Pag. 3 van 3

2. Gevolgen voor de begroting In enkele gevallen is geanticipeerd op de verwachte ontwikkelingen. Hierdoor zijn een deel van de voordelen van de decembercirculaire reeds meegenomen in de begroting. Voor enkele zaken is de exacte omvang van budgetaanpassing nog onduidelijk desondanks stellen we voor deze via een stelpost te reserveren waardoor er nog de volgende netto aanpassing overblijft.

Totaalbedrag decembercirculaire tov septembercirculaire Reeds opgenomen of nieuwe stelposten Opgenomen stelpost Voogdij / 18+ Taakstelling Sociaal Domein Stelpost aanvullend pakket re-integratie Stelpost gemeentelijk schuldenbeleid Stelpost bijzondere bijstand Stelpost extra kosten verkiezingen 2021 Stelpoost impuls re-integratie Stelpost lokale culturele voorzieningen (DU) Totaalbedrag na verrekening met stelposten

€

2020 32.000 €

2021 595.000 €

2022 25.000 €

2023 28.000 €

2024 29.000

€

€ -200.000 € -87.000 € -20.000 € -46.000 € -16.000 € -57.000 € -11.000 € -134.000 32.000 € 24.000 €

25.000 €

28.000 €

29.000

Communicatie en vervolgtraject De informatie uit deze raadsinformatiebrief zal voor de onderdelen die betrekking hebben op het boekjaar 2020 worden verwerkt in de jaarverantwoording. De boekjaren 2021 en verder worden verwerkt in de begroting na behandeling van deze Raadsinformatiebrief in de Raad.

3