Document · PDF

14c 2e Bijstelling Begroting 2021

Gemeenteraad 21 december 2021, gemeente Horst aan de MaasBij agendapunt: Voorstel tot het vaststellen van de 2e wijziging Programmabegroting 2021.9.004 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Tweede bijstelling 2021

Inhoudsopgave 1 LEESWIJZER ......................................................................................................................................................... 3 2 FINANCIËLE ONTWIKKELING ............................................................................................................................. 4 2.1 Samenvatting financiële ontwikkeling .................................................................................................. 4 2.2 Besluitvorming College t/m 4 oktober .................................................................................................. 5 2.3 Overige ontwikkelingen ........................................................................................................................ 8 2.4 Investeringen ..................................................................................................................................... 16 2.5 Reserves ............................................................................................................................................ 18 2.6 Ontwikkeling financiële gevolgen coronapandemie in 2021 .............................................................. 20 2.7 Voortgang ombuigingen ..................................................................................................................... 21

1 LEESWIJZER Voor u ligt de 2e bijstelling 2021. Deze bestaat uit de financiële ontwikkeling van de lopende begroting 2021. De focus is gelegd op de hoofdlijnen. Mutaties > € 50.000 (uitgezonderd de mutaties in de reserves en voorzieningen, investeringen en samengestelde boekingen (bruto/netto). Technische mutaties zijn ook verwerkt, deze zijn administratief van aard en hebben geen invloed op het saldo van de begroting, het kunnen wijzigingen zijn die op meerdere programma's betrekking hebben. De totale financiële ontwikkeling is als volgt uiteen gezet: • Een samenvatting van de financiële ontwikkelingen. • Een overzicht met daarin de besluitvorming uit het college tot en met 4 oktober 2021. • Een overzicht met daarin opgenomen de overige ontwikkelingen, investeringen en reserves • Een rapportage over corona • Een rapportage over de voortgang van de ombuigingen.

2 FINANCIËLE ONTWIKKELING De basis voor de 2e bijstelling 2021 is de in juli 2021 vastgestelde 1e bijstelling van de begroting 2021-2024 en de financiële vertaling van de door het college en gemeenteraad genomen besluiten tot en met 4 oktober 2021. Voor een zo volledig mogelijk beeld zijn daarnaast ook actuele ontwikkelingen meegenomen. Onderstaande tabel geeft een totaalbeeld van al deze mutaties voor de jaarschijf 2021 tot en met 2025. Bedragen: Bedragen worden in de tabellen weergegeven in duizenden euro's. Positieve bedragen zijn een verhoging van de baten of verlaging van de lasten en daarmee een voordeel voor het saldo van de begroting. Negatieve bedragen zijn een verlaging van de baten of verhoging van de lasten en daarmee een nadeel voor het saldo van de begroting.

2.1

Samenvatting financiële ontwikkeling Paragraaf

Resultaat conform begroting(incl.1e bijst.) 2021 Raadsbesluiten > 1e bijstelling < mjb 2022-2025* Mutaties Meerjarenbegroting 2022-2025 (raad 2 november 2021)

2021

2022

2023

2024

2025

-259

302

-586

193

-422

1.210

-18

-587

-1.003

-1.208

-282

567

1.195

2.081

Saldo meerjarenbegroting 2021-2025

951

-607

385

451

Raadsbesluiten > begroting < 2e bijstelling*

-453

576

-49

110

Begrotingspositie t/m 4 oktober 2021 incl. mjb 2022-2025

498

577

-656

426

561

Besluiten college - Autonome ontwikkelingen

2.2

Besluiten college - Nieuw beleid

2.2

-130

Besluiten college - Onontkoombaar knelpunt

2.2

Autonome ontwikkelingen

2.3

-85

-230

-212

-259

Corona effecten

2.3

182

Gemeentefonds

2.3

406

-1

-2

-5

Nieuw beleid

2.3

-40

Onontkoombaar knelpunt

2.3

-130

Rente, afschrijving en financiering

2.3

385

Ombuigingen

2.3

Saldo bijgestelde begroting 2021 incl. meerjarig

1.146

244

-968

202

* Raadsbesluiten > 1e bijstelling < mjb 2022-2025 en raadsbesluiten > begroting < 2e bijstelling; Dit betreft verwerking van de RIB's van de meicirculaire & septembercirculaire 2021 en het raadsbesluit over de bijdrage voor de gemeentelijke bijdrage veiligheidsregio.

Voor rente, afschrijving en financiering volgt hieronder een toelichting op hoofdlijnen. Deze post wordt verder niet toegelicht. Rente, afschrijving en financiering Bij het opstellen van de meerjarenbegroting 2022-2025 zijn de vaste activa meerjarig doorgerekend voor de rente en afschrijving. Daarnaast is de financieringsbehoefte doorgerekend. De saldi uit de jaarrekening 2020 zijn hiervoor als basis genomen. Dit leidt op totaalniveau tot een voordeel in 2021 van € 385.000. De meerjareneffecten zijn al in begroting 2022-2025 verwerkt.

2.2

Besluitvorming College t/m 4 oktober Mutatie

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2021

Autonome ontwikkelingen

Afbouw Gemeenschappelijke Regeling Districtelijke Bundeling Handhavingscapaciteit

-81

Bijdrage mobiliteitsfonds Kloosterstraat Grubbenvorst

-60

Bijdrage mobiliteitsfonds Schoolstraat 71 te Horst

-7

Bijdrage sloopkosten handboogvereniging

-6

-10

Uitvoeringsbudget lokaal Sportakkoord

-30

Verkoop grond

-4

Verkoop perceel in Evertsoord

-95

WMO-vervoer Omnibuzz

-13

-145

200

Bijdrage exploitatie- en bestuurskosten NLW

Exploitatiebijdrage Gemeenschapshuis Sevenum (dekking t.l.v. coronamiddelen) Samenwerking Gasthoes Stichting EN-Projecten en VOF de culturele Kwartiermakers Subsidie groot onderhoud carillon Sevenum ten laste van reserve

Totaal Autonome ontwikkelingen

Autonome ontwikkelingen Afbouw Gemeenschappelijke Regeling Districtelijke Bundeling Handhavingscapaciteit

Vooruitlopend op de definitieve besluitvorming over de afbouw van de gemeenschappelijke regeling van de districtelijke bundeling van de handhavingscapaciteit wordt de dienstverlening op het gebied van toezicht en handhaving in 4 jaar afgebouwd en uiteindelijk door Horst aan de Maas zelf uitgevoerd. Voor 2021 betekent dit een last van € 81.000. Het financiële aspect van de ontmanteling van de andere jaarschijven is al opgenomen in de meerjarenbegroting. Bijdrage exploitatie- en bestuurskosten NLW Er vindt geen toestroom meer plaats in de Wsw sinds het invoeren van de Participatiewet en door natuurlijk verloop neemt het aantal Wsw- dienstbetrekkingen af. Het bedrag in onze begroting en meerjarenraming wordt hierop structureel aangepast naar € 122.000 in 2021 met een afloop naar € 102.000 in 2025.

Bijdrage mobiliteitsfonds Kloosterstraat Grubbenvorst

De gewenste ruimtelijke ontwikkeling kan doorgang vinden waardoor 16 appartementen in Grubbenvorst worden ontwikkeld. Er vindt een afdracht door initiatiefnemer plaats van € 60.424 ten gunste van de Reserve Mobiliteitsfonds. Bijdrage mobiliteitsfonds Schoolstraat 71 te Horst De gewenste ruimtelijke ontwikkeling kan doorgang vinden waardoor er 4 wooneenheden (studio’s) aan het woningareaal worden toegevoegd. Er vindt een afdracht door initiatiefnemer plaats van € 7.421 ten gunste van de Reserve Mobiliteitsfonds. Bijdrage sloopkosten handboogvereniging Handboogvereniging America ‘Ons Genoegen’ houdt op te bestaan. Volgens recht van opstal komt de grond zonder de opstal terug bij de gemeente. De gemeente draagt bij aan de sloopkosten en asbestsanering omdat de vereniging zelf niet voldoende middelen ter beschikking heeft. De bijdrage komt ten laste van de reserve strategische aankoop gronden. Exploitatiebijdrage Gemeenschapshuis Sevenum (dekking t.l.v. coronamiddelen) Door de coronamaatregelen is een exploitatiebijdrage van € 50.000 uit het coronabudget noodzakelijk om de continuïteit van de tijdelijke exploitant van het gemeenschapshuis in Sevenum te waarborgen. Door dekking ten laste van de coronamiddelen is het effect budgettair neutraal.

Samenwerking Gasthoes Stichting EN-Projecten en VOF de culturele Kwartiermakers De hogere subsidie ter dekking van het commerciële huurtarief bedraagt € 20.000 structureel (nadeel in 2021). Voor dekking van het exploitatietekort wordt in 2021 incidenteel € 90.000 vrijgemaakt (voordeel). Het bedrag komt vervolgens beschikbaar in 2021 tot en met 2025: € 18.000 per jaar (nadeel). De mutaties voor de jaren 2022 tot en met 2025 zijn meegenomen in de begroting 20222025. Het totale effect van de voor- en nadelen in de jaarschijf 2021 is per saldo € 52.000 voordeel. Subsidie groot onderhoud carillon Sevenum ten laste van reserve Om het carillon van de Fabianus- en Sebastianuskerk van Sevenum weer goed te laten werken is groot onderhoud nodig. Hiervoor wordt een subsidiebijdrage verstrekt van maximaal € 10.000 wat ten laste komt van de reserve subsidie groot onderhoud niet-gemeentelijke MFA's. Uitvoeringsbudget lokaal Sportakkoord Het Rijk heeft voor 2021 eenmalig de financiële bijdrage voor het uitvoeren van het lokale Sportakkoord verdubbeld van € 30.000 naar € 60.000, door de nadelige effecten van corona op de gezondheid van inwoners. In samenwerking met de partners van ons Sportakkoord zetten we deze extra € 30.000 in voor de lokale uitvoering van het Sportakkoord en dragen we samen bij aan het fysieke en geestelijke welzijn van inwoners.

Verkoop grond Verkoop van (rest)stukken groen. De opbrengsten van € 4.195 komen ten gunste van de reserve strategische aan- en verkopen. Verkoop perceel in Evertsoord Er is een perceel grond verkocht in Evertsoord zodat vernieuwing van een oude stal mogelijk wordt. De opbrengst wordt gestort in de Reserve Strategische aan- en verkopen. WMO-vervoer Omnibuzz Op basis van de actuele cijfers van Omnibuzz voor 2021 en de begroting 2022 wordt het budget meerjarig bijgesteld. Het voordeel in 2021 bedraagt € 79.000. Met ingang van 2022 realiseren we de taakstelling gemeenschappelijke regelingen voor € 16.500 vanuit de GR Omnibuzz en resteert daarnaast een structureel voordeel fluctuerend tussen € 26.000 en € 19.000.

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2021

Nieuw beleid

Borging leervoorziening Vorster Hand

-14

Gebiedsverkenning voor energielandschappen

-150

Tijdelijke huisvesting woonurgenten

-157

157

Verkoop grond

-42

Totaal Nieuw beleid

-363

233

-130

Nieuw beleid Borging leervoorziening Vorster Hand

Dit (school)jaar loopt de pilotfase van de leervoorziening af. De pilot is succesvol gebleken in het bieden van ontwikkelings- en doorstroomkansen voor zorgleerlingen. Er is voorkomen dat deze leerlingen uitvallen uit het onderwijs, hun ontwikkeling stilvalt en de kosten volledig bij gemeenten komen (dagbesteding ter vervanging van onderwijs). 39% van de leerlingen komt uit Horst aan de Maas, 23% uit Venray, 23% uit Peel en Maas en 15% uit Venlo. Ook in financiële zin is de pilot succesvol. De maatschappelijke kosten voor deze voorziening zijn per leerling fors lager dan de te verwachten kosten indien deze voorziening er niet zou zijn. Het doel van de leervoorziening is om leerlingen die vastlopen op school binnen het onderwijs te houden en via een onderwijszorgarrangement te begeleiden naar terugkeer naar de eigen school, een vervolgopleiding of (met startkwalificatie) de stap naar de arbeidsmarkt. Kern is dat leerlingen onderwijs blijven volgen en tegelijkertijd extra begeleiding krijgen om te werken aan de oorzaken van het vastlopen. Het gaat vooralsnog om de schooljaren 2021-2022, 2022-2023, 2023-2024 en 2024-2025. In onze begroting zijn structurele middelen voorzien voor de Boven-schoolse Zorgvoorziening. Die vervulde tot 2020 de rol van tijdelijke time-out als leerlingen op de eigen school vastliepen.

Het samenwerkingsverband passend onderwijs VO heeft besloten deze taak bij de individuele schoolbesturen neer te leggen. De middelen die we als gemeente hiervoor gereserveerd hebben, vallen vrij en zetten we in voor de leervoorziening. Gebiedsverkenning voor energielandschappen Na de vaststelling van KODE in de gemeenteraad van december 2020 is de gebiedsverkenning voor energielandschappen (Spoor 3) gestart. De gebiedsverkenning geeft aan dat er een verdere verdieping en verbreding nodig is voor de zoekgebieden Mariapeel en Maaslijn/A73. Deze verdieping en verbreding vindt plaats door voor ieder gebied een eigen integrale gebiedsvisie op te stellen. De kosten hiervan bedragen € 150.000. Met deze kosten is in de begroting geen rekening gehouden. Tijdelijke huisvesting woonurgenten Om tijdelijke huisvesting te organiseren voor woonurgenten, waaronder statushouders, vraagt de gemeente hiervoor partijen om tijdelijke woonunits te plaatsen en te verhuren, zodat woningzoekenden uit het dorp en statushouders hier tijdelijk kunnen wonen. Daarmee kan de gemeente voldoen aan de taakstelling van het Rijk. De raad heeft in 2016 krediet beschikbaar gesteld om woningen voor statushouders aan te kopen. De voorwaarden die aan dit krediet gekoppeld waren, sluiten niet meer aan bij de werkelijkheid.

De voorwaarden waren onder andere; de woning moet langer dan zes maanden te koop staan en de vraagprijs mag niet meer dan € 200.000 bedragen. Door de kapitaallasten die bij bestaande krediet horen in te zetten om tijdelijke woonunits te laten plaatsen, kan dit budgettair neutraal plaatsvinden. Verkoop grond We verkopen agrarische grond die niet verpacht werd. De opbrengst van de grond wordt gestort in de reserve strategische aan- en verkopen.

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2021

Onontkoombaar knelpunt

Schikkingsvoorstel aanslagen rioolheffing 2015 t/m 2019 Wonen Limburg

Uitspraak Hoge Raad rioolheffing 2014 Wonen Limburg

Totaal Onontkoombaar knelpunt

Onontkoombaar knelpunt Schikkingsvoorstel aanslagen rioolheffing 2015 t/m 2019 Wonen Limburg

De uitspraak van de Hoge Raad over de aanslag rioolheffing 2014 is onherroepelijk. Dit betekent dat hier geen rechtsgang meer tegen mogelijk is. Tegen de aanslagen 2015 en 2016 lopen nog bezwaarprocedures. Aangezien deze gestoeld zijn op dezelfde verordening als de aanslag 2014 is eenzelfde uitspraak van (uiteindelijk) de Hoge Raad zeker niet uitgesloten. Tegen de aanslagen 2017 t/m 2019 is eveneens bezwaar aangetekend door Wonen Limburg. Deze zijn overigens wel op een andere verordening gestoeld. Met Wonen Limburg is de afgelopen weken gesproken over een schikkingsvoorstel waarmee alle lopende procedures en bezwaarschriften van 2014 t/m 2019 in één keer worden opgelost zonder opnieuw een lange rechtsgang van rechtbank, Gerechtshof en Hoge Raad. € 341.000 komt ten laste van onze algemene reserve basis. Uitspraak Hoge Raad rioolheffing 2014 Wonen Limburg De Hoge Raad stelt dat niet voldaan is aan de bekendmakingsvoorschriften omdat het elektronische gemeenteblad waarin de verordening eind 2012 is gepubliceerd niet (langer) elektronisch beschikbaar is. De Hoge Raad stelt Wonen Limburg op dit punt in het gelijk en oordeelt dat de uitspraak van het Gerechtshof daarom niet in stand kan blijven en de opgelegde aanslag moet worden vernietigd. € 555.000 komt ten laste van onze algemene reserve basis.

2.3

Overige ontwikkelingen Mutatie

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2021

Autonome ontwikkelingen Aframing budgetoverheveling Grondwatermeetnet

-50

Afrekening meetpunt Hoogheide / doorontwikkeling naar regionaal meetpunt

-140

Beverschade Helenaveenseweg Evertsoord

-150

Bijstand voor zelfstandigen (Bbz)

207

-113

Bijstelling dividend BNG

Breedtesport - Regeling Sportakkoord en leefstijlinterventies 20202022

-68

Budget P-vast bijstelling 2021

-823

823

Deel dekking afschrijving Fietsverbinding America-station HorstSevenum vanuit reserve Kapitaallasten terugstorten in Algemene Reserve

-312

312

Diverse aanpassingen Afvalbegroting 2021

-43

Gebundelde uitkering (BUIG) definitief 2021

-61

Investeringsagenda Regio Noord-Limburg 1e tranche

-18

Investeringsagenda Regio verkeersmaatregelen

-87

Jeugdbeschermingstafels

-72

Kinderopvang SMI

-80

Leerlingenvervoer en vervoer op grond van de Jeugdwet

Leges omgevingsvergunningen

Lokaal gezondheidsbeleid

-61

Maatwerkvoorzieningen- en regionale Jeugdzorg

-19

Maatwerkvoorzieningen WMO

-411

-17

-428

Participatiewet WWB - IOAW - IOAZ prognose ontwikkeling lasten 2021

439

RegioLab

124

-124

Reserve duurzaamheid maatschappelijke accommodaties

-101

101

SPUK Onderwijsachterstandenbeleid (OAB)

-51

Subsidie peuterspeelzalen

100

Uitvoering verkiezingen

-55

Verhoging (vergoeding) werkzaamheden voor derden Wegen en trottoirs

-65

Verhoging budget 2021 Schade-uitkeringen WRO

-50

Verhoging kosten Openbare Verlichting

-61

Vrijval budget re-integratie

270

Vrijval reserve Monumenten

WMO collectieve voorzieningen

Totaal Autonome ontwikkelingen

-1.392

1.307

-85

Autonome ontwikkelingen Aframing budgetoverheveling Grondwatermeetnet

De investering voor een Grondwatermeetnet van € 50.000 is voor 2022 opgenomen in het nieuwe VGRP. De budgetoverheveling vanuit de jaarrekening 2020 kan daarmee vervallen en wordt gestort in de voorziening Riolering. Afrekening meetpunt Hoogheide / doorontwikkeling naar regionaal meetpunt

Voor de meting van fijnstof in het gebied Hoogheide in Grubbenvorst is in het verleden een samenwerkingsovereenkomst gesloten met de provincie Limburg. Deze overeenkomst liep af in 2016. Daarna zijn deze metingen gecontinueerd, zonder dat dit financieel is vertaald. Het opgenomen bedrag betreft de achterstallige kosten waarvan de facturen in 2020 zijn ontvangen. Uw raad zal via een raadsinformatiebrief nog nader worden geïnformeerd. Beverschade Helenaveenseweg Evertsoord

Een bever heeft dit voorjaar zo'n zestig holen gegraven die onder de Helenaveenseweg liepen. In totaal was 600 meter van de weg beschadigd. Er bestond instortingsgevaar op de Helenaveenseweg door wegverzakkingen. De grond onder de straat en het fietspad was instabiel geworden. Herstel kon vanwege de gevaarlijke situatie niet wachten. Om dit te herstellen was een incidenteel budget noodzakelijk van € 150.000. Bijstand voor zelfstandigen (Bbz)

De bijstelling voor de budgetten advieskosten Bbz, levensonderhoud Bbz en het inzetten van de stelpost heroriëntatie zelfstandigen corona uit de mei-circulaire 2021 leiden tot een voordeel van € 94.000 in 2021. Onze verwachting is dat de instroom door het stopzetten van de TOZO regeling per 1 oktober 2021 lager zal uitvallen dan oorspronkelijk verwacht.

Bijstelling dividend BNG

BNG Bank zal in 2021 overgaan tot uitkering van het gereserveerde dividend van de boekjaren 2019 en 2020. Dit gereserveerde dividend was eerder niet uitgekeerd, vanwege door de ECB afgekondigde dividendrestricties. Ook was nog onduidelijk of er nog een volledige dividenduitkering ging plaatsvinden. Eind juli 2021 heeft de ECB aangekondigd de dividendrestricties te laten vervallen. BNG Bank zal daarom in 2021 het gereserveerde dividend over beide boekjaren volledig uitkeren. De uiteindelijke uitkering over 2019 is hoger dan vooraf was ingeschat. Breedtesport - Regeling Sportakkoord en leefstijlinterventies 2020-2022

Van het rijk (Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport) ontvangen we een geoormerkte aanvulling Specifieke Uitkering Sportakkoord. Deze aanvulling is bestemd voor activiteiten op het gebied van gezonde leefstijlinterventies. Het gaat hierbij om de uitvoering van extra interventies, naast het al bestaande aanbod in de gemeente, gericht op de bevordering van een gezonde leefstijl. Er worden plannen gemaakt om dit bedrag in 2021 met uitloop naar 2022 te besteden. Het bedrag dat eventueel resteert en niet besteed is moeten we terug betalen. Budget P-vast bijstelling 2021

Het budget P-vast wordt aangepast met incidentele en structurele dekkingen uit alternatieve bronnen. Deze wijziging is budgettair neutraal voor het saldo van de begroting en meerjarenraming. Deel dekking afschrijving Fietsverbinding America-station Horst-Sevenum vanuit reserve Kapitaallasten terugstorten in Algemene Reserve

Het Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat heeft een specifieke uitkering stimulering verkeersveiligheidsmaatregelen 2020-2021 toegekend. Deze subsidie is voor een bedrag van € 312.400 toegekend aan Fietsverbinding America-station Horst-Sevenum. De afschrijving van deze investering wordt gedekt door de reserve kapitaallasten. De eerder geraamde onttrekking aan de algemene reserve in de reserve kapitaallasten kan zodoende voor een bedrag van € 312.400 teruggedraaid worden. Diverse aanpassingen Afvalbegroting 2021

In verband met diverse marktontwikkelingen worden budgetten van de Afvalbegroting 2021 positief en negatief bijgesteld. Deze bijstellingen zijn budgettair neutraal voor de exploitatie en worden verrekend met de voorziening Tariefegalisatie Afval. Gebundelde uitkering (BUIG) definitief 2021

Het definitief macrobudget 2021 voor de gebundelde uitkering van de Participatiewet is lager vastgesteld dan het voorlopig macrobudget 2021. Voor ons betekent dit een bijstelling van het BUIGbudget van € 6.197.000 naar € 6.136.000. Dit betekent een nadeel in 2021 van € 61.000. De bijstelling ten opzichte van het voorlopig macrobudget is een gevolg van positieve en negatieve mutaties en is het resultaat van de verwerking van de realisatiecijfers (volume en prijs) over 2020, nieuwe inzichten in de conjunctuur, effecten van rijksbeleid en de loon- en prijsbijstelling. Het grootste aandeel daarin betreft conjunctuur door vooral de nieuwe werkloosheidsraming van het CPB. Investeringsagenda Regio Noord-Limburg 1e tranche

De gereserveerde gelden van voor de investeringsagenda Regio Noord-Limburg voor de 1e tranche (€ 151.000) worden verdeeld over de projecten. Deze zijn bedoeld om de projecten van de investeringsagenda 2021, 2022 en 2023 te financieren. Het tekort van 2021 (€ 18.000) wordt vereffend met het budget in 2023, waarmee het totale budget van de investeringsagenda gelijk blijft. Investeringsagenda Regio verkeersmaatregelen

Voor de 1e tranche investeringsagenda is in 2021 € 87.000 nodig uit het budget verkeersmaatregelen om de projecten van de investeringsagenda 2021, 2022 en 2023 binnen het thema mobiliteit & logistiek te dekken. De dekking uit de jaarschijven 2022 en 2023 wordt naar voren gehaald. In de jaarschijven 2022 en 2023 wordt het budget afgeraamd en de bijraming van het budget vindt plaats in 2021. Jeugdbeschermingstafels

Met ingang van 2021 zijn wij beheergemeente voor de regionale jeugdbeschermingstafels. Wij registreren de kosten en berekenen door aan de deelnemende gemeenten. Het budget wordt met deze mutatie bruto in onze administratie opgenomen. Per saldo resteert uiteindelijk ons eigen aandeel. Omdat dit al in onze begroting is voorzien is de totale wijziging budgettair neutraal. Kinderopvang SMI

Met een Sociaal Medische Indicatie (SMI) kunnen gemeenten gezinnen (tijdelijk) ontlasten door een tegemoetkoming in de kosten van kinderopvang te bieden. De doelgroep van SMI bestaat uit gezinnen met kinderen tot en met 12 jaar waarvan de ouders geen recht hebben op 10

kinderopvangtoeslag, omdat de ouders niet (allebei) werken en die vanwege een sociale of medische situatie ook niet in staat zijn om voor hun kinderen te zorgen. De inzet van SMI kan dure jeugdzorg op termijn voorkomen. In het kader van transformatie en meer inzetten op preventie, hebben we de inzet van SMI gestimuleerd. Dit verklaart de hogere kosten voor SMI. Leerlingenvervoer en vervoer op grond van de Jeugdwet

Voor 2021 ontstaat er naar verwachting een voordeel van € 50.000 op het budget leerlingenvervoer. Dit voordeel is incidenteel en gevolg van de coronapandemie. Daarnaast is er sprake van kinderen die ook in de schoolvakanties vervoer nodig hebben voor behandelingen in de jeugdzorg. Dit vervoer valt niet onder het leerlingenvervoer, maar valt onder het jeugdwet-vervoer. Daarom is het voorstel om de vrijval op het budget leerlingenvervoer van € 50.000 in te zetten als afzonderlijk budget voor het jeugdwet-vervoer. Vanuit coronacompensatie moet er nog een eindafrekening plaatsvinden voor leerlingenvervoer in 2020 en 2021. Op dit moment is niet bekend hoe hoog deze zal uitvallen. Leges omgevingsvergunningen

Door een fors hoger bouwvolume zijn de legesopbrengsten in 2021, bovenop de dekking van het verbeterplan ruimte, fors hoger en worden bijgeraamd. In het coalitieprogramma zijn voor diverse jaarschijven stelposten opgevoerd voor leges wonen in kernrandzones. Deze is niet realiseerbaar in 2021 en wordt vereffend met de hogere leges omgevingsvergunningen. Lokaal gezondheidsbeleid

In 2018 is een Nationaal Preventieakkoord gesloten door de Rijksoverheid samen met gemeenten en maatschappelijk betrokken partners (o.a. scholen, speeltuinen, sportverenigingen, zorginstellingen etc.). Het doel is het terugdringen van roken, problematisch alcoholgebruik en overgewicht. Er is voor de uitvoering van de lokale preventieakkoorden en aanpakken in 2021, 2022 en 2023 een specifieke uitkering beschikbaar. Voor het omzetten van de landelijke ambities naar een lokale aanpak kunnen we per jaar een specifieke uitkering aanvragen van € 30.000. Daarnaast ontvangen we in 2021 van de VNG € 31.000 vanuit het regionaal preventieakkoord. Maatwerkvoorzieningen- en regionale Jeugdzorg

Voor behandeling met ggz nemen de kosten verder toe. Dit is geen gevolg van een toename van het aantal cliënten. Het aantal cliënten is namelijk stabiel en zelfs licht gedaald ten opzichte van 2020. Dit zien we echter (nog) niet terug in de zorgkosten. De verwachting is dat voor 2021 een aanvullend budget nodig is van ca. € 245.000. De stijging van het aantal cliënten behandeling zonder ggz in de 2e helft 2020 en 1e helft 2021 werkt door en leidt tot hogere kosten. In 2021 ca. € 195.000. In de 2e helft 2020 en 1e helft 2021 zagen we het aantal cliënten gezinshuis (wonen) dalen en de kosten afnemen. Voorgesteld wordt om het budget in 2021 incidenteel af te ramen met ca. € 250.000. Voor begeleiding jeugd verwachten we dat de kosten licht dalen en daarmee een bijstelling van het budget met € 80.000 in 2021. De prognose voor Veilig thuis, de PGB’s jeugd en het inzetten van de taakmutatie voogdij/18+ vanuit het gemeentefonds leiden samen in 2021 tot een voordeel van ca. € 125.000. Voor de jaren 2022 en volgende bedraagt het structureel effect voor jeugdzorg een nadeel van € 65.000, voornamelijk door de bijstelling voor behandeling met en zonder ggz. Tot slot hebben we in de begroting 2022 rekening gehouden met een stijging van de tarieven met 1,75% gebaseerd op de voorlopige OVA index.

In oktober zijn de percentages gepubliceerd die gelden voor de definitieve indexering van de tarieven per 1 januari 2022, namelijk +3,9%. De forse toename in de index is mede te verklaren door het besluit van het demissionaire kabinet om de salarissen in de zorg te verhogen. Voor de maatwerkvoorzieningen Jeugdzorg leidt de bijstelling van de index tot een verhoging van de budgetten met € 151.000. Deze wordt volledig gecompenseerd door het inzetten van de hiervoor opgenomen stelpost vanuit de meicirculaire 2021 en het hiervoor deels inzetten van het accres uit de septembercirculaire 2021. Maatwerkvoorzieningen WMO

Als gevolg van corona en de 1,5 meter maatregel heeft de dagbesteding in 2021 niet volledig kunnen draaien. Dit leidt tot een incidenteel voordeel van ca. € 335.000. De verwachting is dat de kosten in 2022 weer zullen normaliseren. Daar tegenover staat dat de kosten voor begeleiding individueel toenemen als gevolg van stijgende cliëntaantallen door de verschuiving beschermd wonen maatschappelijke opvang naar de WMO zorg in natura. Deze stijging zien we al langer, maar lijkt in 2021 harder toe te nemen dan vooraf geprognosticeerd. Het nadeel hierdoor bedraagt ca € 245.000 in 2021. We kunnen nu nog niet zien welk deel van de stijging van de individuele begeleiding ook structureel is. Om zeker te zijn dat we een effect van Covid niet structureel vertalen, monitoren we de ontwikkelingen langere tijd om te zien

welk deel structureel is. De omvang van de structurele stijging, passen we in de meerjarige begroting niet eerder aan dan in de eerste bijstelling 2022. De stijging van het aantal cliënten voor ondersteuning bij huishoudelijk werk blijft net als in 2019 en 2020 ook in 2021 nog toenemen. De bijstelling voor 2021 bedraagt ca. € 330.000 en daarna € 190.000. De structurele bijstelling is lager omdat in de begroting 2022 het budget ook is verhoogd, maar naar verwachting niet voldoende. In tegenstelling tot onze verwachting vlakt het aantal cliënten met huishoudelijke hulp niet af. Daarnaast zien we hierin ook het effect van vergrijzing terug. De ouder wordende client heeft steeds meer uren huishoudelijke hulp nodig. Door de invoering van het abonnementstarief hebben we weinig invloed het aantal uren af te zwakken. Beide ontwikkelingen versterken elkaar en hebben geleid tot een snellere groei van de totale kosten. Daarnaast hebben we in 2021 een aantal dure woningaanpassingen in het kader van de WMO plaatsgevonden waardoor we hierop incidenteel een overschrijding van het budget verwachten van ca. € 190.000. In de begroting 2022 hebben we rekening gehouden met een stijging van de tarieven met 1,75% gebaseerd op de voorlopige OVA index. In oktober zijn de percentages gepubliceerd die gelden voor de definitieve indexering van de tarieven per 1 januari 2022, namelijk +3,9%.

De forse toename in de index is onder andere te verklaren door het besluit van het demissionaire kabinet om de salarissen in de zorg te verhogen. Voor de maatwerkvoorzieningen WMO leidt de verhoging van de index tot een verhoging van de budgetten met ingang van 2022 met ca. € 181.000. Deze wordt volledig gecompenseerd door het inzetten van de hiervoor opgenomen stelpost vanuit de meicirculaire 2021 en het hiervoor deels inzetten van het accres uit de septembercirculaire 2021. Participatiewet WWB - IOAW - IOAZ prognose ontwikkeling lasten 2021

In de 1e bijstelling van de begroting 2021 zijn we uitgegaan van een geleidelijke stijging van de uitkeringslasten eind 2021 naar +17% ten opzichte van 1 januari 2020 door corona. Dit was gebaseerd op de ontwikkelingen in de realisatie van 2020. Inmiddels is een deel van het jaar 2021 verstreken en daarmee sprake van een nieuwe basis om de voorspelling voor 2021 bij te stellen. Dit leidt in 2021 tot een voordeel van € 439.000. In de voorspelling houden we nu rekening met een stijging ultimo 2021 naar +9% (320) ten opzichte van 1 januari 2020 (293). RegioLab

In de regio Noord Limburg zijn we al geruime tijd bezig met een transformatieambitie. Daartoe is samenwerking gezocht tussen alle relevante maatschappelijke partijen in Noord Limburg, zoals zorg, welzijn, wonen, onderwijs, gezondheid en de gemeenten die in de regio Venlo samenwerken op het gebied van het sociale domein. Op drie plekken in Noord-Limburg is inmiddels een lab gestart: Beringe, Offenbeek en Tegelen. Op alle drie de plekken zoekt men, vanuit ontwerp gericht leren, naar nieuwe vormen van zorgen voor ouderen. Eind 2021/ begin 2022 wordt er een bijeenkomst georganiseerd waarin de lessen vanuit deze drie labs worden gedeeld. Het RegioLab wordt gefinancierd door de provincie Limburg en de deelnemende gemeenten. Reserve duurzaamheid maatschappelijke accommodaties

Raming verwachte onttrekkingen in 2021 uit de reserve duurzaamheid maatschappelijke accommodaties zodat de uitgaven rechtmatig kunnen plaatsvinden. SPUK Onderwijsachterstandenbeleid (OAB)

Bij beschikking zijn zowel de definitieve rijksbijdrage 2021 als ook de voorlopige rijksbijdrage 2022 voor Onderwijsachterstandenbeleid toegekend. De bijdrage voor 2021 bedraagt uiteindelijk € 351.000 en de bijdrage voor 2022 voorlopig € 371.000. Verantwoording vindt plaats via de SiSa-bijlage in de jaarstukken. Subsidie peuterspeelzalen

Om de besparing op de budgetsubsidie voor het peuterprogramma per 2021 te realiseren, hebben we met 't Nest nieuwe afspraken gemaakt. Een deel van de kosten uit de budgetsubsidie worden in 2021 betaald vanuit de OAB-middelen, waardoor de budgetsubsidie lager uitvalt. Voor 2021 betekent dit dat we € 100.000 extra kunnen bezuinigen bovenop de al gerealiseerde taakstelling van € 50.000. Uitvoering verkiezingen

De Tweede Kamerverkiezingen in 2021 zijn door coronamaatregelen anders verlopen dan een ‘normale’ Tweede Kamerverkiezing. Er zijn veel extra maatregelen genomen. In de septembercirculaire 2020 is hiervoor een bedrag aan de gemeente Horst aan de Maas toegekend. Dit toegekende bedrag is niet voor de verkiezingen ingezet. We hebben, op basis van een inschatting van kosten van toen bekende maatregelen, het bedrag aan de algemene middelen toegevoegd. Het niet inzetten van de bijdrage uit de septembercirculaire 2020 is te optimistisch gebleken. We hebben uiteindelijk, ondanks kritisch letten op de kosten, toch een extra bedrag van ca. € 34.000 nodig gehad 12

voor de organisatie van de Tweede Kamerverkiezingen. Daarnaast is in de afgelopen jaren het organiseren van de verkiezingen steeds complexer en intensiever geworden. Door het verlagen van de organisatorische kwetsbaarheid van de verkiezingen doorbreken we de structurele mismatch tussen workload en beschikbare capaciteit in de voorbereiding. Dit doen we door in het projectbudget van de verkiezingen een budget van € 20.000 op te nemen voor tijdelijk projectmanagement en extra capaciteit. Verhoging (vergoeding) werkzaamheden voor derden Wegen en trottoirs

De ontvangen degeneratieopbrengsten zijn in 2021 ruimschoots € 200.000 meer dan voorgaande jaren. Dit heeft voornamelijk te maken met de aanleg van de glasvezel in het buitengebied. Om deze opbrengsten te kunnen genereren zijn er ook extra kosten gemaakt. Van deze extra opbrengsten wordt een bedrag van € 65.000 ingezet voor de uitvoering van de diverse extra wegwerkzaamheden. Verhoging budget 2021 Schade-uitkeringen WRO

De gestegen kosten worden veroorzaakt door het toenemende aantal aanvragen planschade en nadeelcompensatie, onder meer vanwege nieuwe woningbouwprojecten. Ook vanwege de kosten van op te stellen risico-analyses, quick-scans en in verband met de in werking te treden Wet nadeelcompensatie. Verhoging kosten Openbare Verlichting

Door kostenverhoging van personeel, grondstoffen, indexatie en hogere energielasten zijn de werkelijke kosten fors hoger waardoor aanpassing van het budget noodzakelijk is. Vrijval budget re-integratie

De vrijval bestaat grotendeels uit alsnog te compenseren btw via het BTW-compensatiefonds. De Hoge Raad heeft het recht op compensatie van btw bij het BTW-compensatiefonds verruimd voor de kosten van re-integratie. Over de jaren 2016 tot en met 2020 leidt dit tot een incidenteel voordeel in 2021. Vrijval reserve Monumenten

Vele jaren hebben er geen mutaties plaatsgevonden op de reserve Monumenten. Nu stellen we voor om deze te laten vrijvallen ten gunste van de exploitatie. WMO collectieve voorzieningen

Er zijn in 2021 minder uitgaven dan verwacht, daarom wordt het budget voor collectieve voorzieningen WMO naar beneden bijgesteld met € 50.000. Met dit voordeel realiseren we in 2021 de taakstelling herinrichten WMO taken. Mutatie

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2021

Corona effecten Huurderving incidentele verhuur (dekking t.l.v. coronamiddelen)

Kwijtschelding vaste huur 2e lockdown (dekking t.l.v. coronamiddelen)

Nationaal Programma Onderwijs

-136

136

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo)

598

-598

182

462

-280

182

Toeristenbelasting Totaal Corona effecten Corona effecten Huurderving incidentele verhuur (dekking t.l.v. coronamiddelen)

Als gevolg van de 2e lockdown is de verhuur van de accommodaties achtergebleven. Voor de gedeeltelijke kwijtschelding van de incidenteel verhuren ad € 149.446 zijn de coronamiddelen ingezet. Kwijtschelding vaste huur 2e lockdown (dekking t.l.v. coronamiddelen)

Als gevolg van de 2e lockdown van de coronacrisis zijn de sport- en gemeenschapsaccommodaties gesloten geweest. Voor deze periode hebben we minder huur (ca € 225.000) ontvangen. Voor de huren van de amateursportverenigingen die mogelijk in aanmerking komen voor de regeling

Tegemoetkoming verhuurders sportaccommodaties (TVS) ontvangen we compensatie van het Rijk (ca € 160.000). Voor het restant worden de algemene coronamiddelen ingezet die wij hebben ontvangen van het Rijk. Nationaal Programma Onderwijs

Het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) is bedoeld om onderwijsvertragingen in te lopen en moet leerlingen ondersteunen die het moeilijk hebben door schoolsluitingen en corona. We ontvangen deze middelen in de schooljaren 2021-2022 en 2022-2023 in de vorm van een specifieke uitkering. Het totaalbedrag bedraagt € 655.000. Inzet van de middelen gebeurt in nauwe samenwerking tussen betrokken partijen: scholen, jeugdzorg, jongerenwerk, kinderopvang etc. Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo)

Dit betreft de bijstelling van de budgetten voor het uitvoeren van de Tozo naar de prognose ultimo 2021. Per 1 oktober 2021 is de regeling beëindigd. Toeristenbelasting

De minderopbrengsten in verband met corona wordt positief bijgesteld met € 336.000 ten opzichte van de eerste bijstelling, er worden meer overnachtingen verwacht. Daardoor valt de verwachte compensatie van het rijk lager uit en wordt nadelig bijgesteld met € 154.000. Mutatie

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2021

Gemeentefonds Doorbetaling WSW bijdrage aan de NLW

-61

Muteren stelposten algemene uitkering

499

-397

102

Toeristenbelasting mogelijke coronacompensatie via gemeentefonds

154

-154

Vrijval stelpost indexatie sociaal domein 2021

150

Vrijval stelposten taakmutaties gemeentefonds

150

Totaal Gemeentefonds

892

-486

406

Gemeentefonds Doorbetaling WSW bijdrage aan de NLW

Via de algemene uitkering ontvangen we een bijdrage WSW die een op een wordt doorbetaald aan de NLW. In de mei-circulaire 2021 is de rijksbijdrage WSW aangepast en in de financiële vertaling is een stelpost opgenomen voor de hogere doorbetaling. Omdat de stelpost afwijkt van de iets hogere doorbetaling, ontstaat er een klein voordeel. Muteren stelposten algemene uitkering

Bij de circulaires worden met name bij taakmutaties in afwachting van eventueel beleid middelen via stelposten opzij gezet. Bij de bijstellingen wordt geëvalueerd of deze middelen worden ingezet of eventueel kunnen vrijvallen. Per saldo een voordeel van € 102.000. Toeristenbelasting mogelijke coronacompensatie via gemeentefonds

Over de compensatie lagere opbrengst voor toeristenbelasting in verband met corona is voor 2021 nog niets bekend. In 2020 was de tegemoetkoming van het rijk ten opzichte van de 1e bijstelling 35% en ten opzichte van de 2e bijstelling 62% van de verwachte minderopbrengsten. De verwachte compensatie van het rijk werd bij de eerste bijstelling berekend op 50% (gemiddelde) van de verwachte minderopbrengsten, bij deze bijstelling wordt deze verwachting bijgesteld naar 33%. Vrijval stelpost indexatie sociaal domein 2021

De indexering van de maatwerkvoorzieningen Wmo en jeugdzorg heeft in de begroting 2021 plaatsgevonden op basis van de voorlopige OVA indexcijfers van 2%. De in september 2020 gepubliceerde definitieve cijfers leiden niet tot een verdere bijstelling van de budgetten door een geringe afwijking (nl. 2,01%en 2,29%). Daarom kan de resterende stelpost in 2021 vrijvallen. Vrijval stelposten taakmutaties gemeentefonds

Dit betreft de vrijval van in de september en december-circulaire 2020 en de mei- en septembercirculaire 2021 opgenomen stelposten, die niet zijn ingezet in 2021. 14

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2021

Nieuw beleid Pilot project Lollebeek-Meteriksveld

-40

Totaal Nieuw beleid

-40

Nieuw beleid Pilot project Lollebeek-Meteriksveld

Het gebied “Lollebeek-Meteriksveld” is een dynamisch omgeving waar veel verschillende opgaves samenkomen op het gebied van land- en tuinbouw, natuur, klimaat, leefomgeving en wonen. Eind 2019 is een eerste verkenning uitgevoerd om de mogelijkheden van een gebiedsproces in beeld te brengen met als doel: een duurzame transitie in landgebruik en symbiose tussen bedrijven en burger waarbij we zuinig omgaan met alle bronnen (gassen, water, bodem, mineralen, energie, ruimte en mensen). De direct daaraan gekoppelde uitdaging is het verbeteren en verhogen van de leefomgevingskwaliteit van het gebied. Omdat de doelen en opgaves sterke overeenkomsten hebben met het waterschap trekken beide overheden hier samen op. Het proces wordt geleid door een externe procesbegeleider zodat verbindingen in het samenwerken tussen alle partijen onpartijdig is geborgd. Het Waterschap is penvoerder en verzorgt het opdrachtgeverschap. De totale kosten voor het gebiedsproces bedragen € 79.500 excl. BTW. Beide partijen zijn overeengekomen om de kosten gelijkmatig te verdelen. We zien dit ook als pilot voor het opstellen van een participatief omgevingsplan in het kader van de omgevingswet. Mutatie

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2021

Onontkoombaar knelpunt Bijraming Lease en huur en onderhoud IV

-130

Totaal Onontkoombaar knelpunt

-130

Onontkoombaar knelpunt Bijraming Lease en huur en onderhoud IV

De toenemende digitalisering de afgelopen jaren, de zekere ontwikkelingen in de komende jaren (onder andere Wet Open Overheid en Wet Modernisering Elektronisch Bestuurlijk verkeer) en een verdere stijging in het aantal gebruikers zorgen voor een toename aan werkplekken (o.a. laptops inclusief software als Office) en bedrijfsapplicaties (o.a. meer gebruikerslicenties). Dit vraagt ook om een aangepaste centrale netwerkinfrastructuur (o.a. servers en besturingssoftware). De omzetting van vaste werkplekken naar flexibele werkplekken (laptops) voor het aantal gebruikers begin 2021 hebben we uit het bestaande leasebudget kunnen financieren. We zien echter een verdere toename van het aantal gebruikers en dus een effect op hardware en softwarelicenties. Hiervoor zijn extra middelen noodzakelijk.

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2021

Ombuigingen Vrijval budget BBO gymnastiekonderwijs en budget voor huur ISK Hegelsom

Totaal Ombuigingen

Ombuigingen Vrijval budget BBO gymnastiekonderwijs en budget voor huur ISK Hegelsom

Beide budgetten vallen grotendeels vrij ten gunste van de nog te realiseren ombuiging 'kritisch doorlichten budgetten' van oorspronkelijk € 50.000 structureel. Daarna resteert nog een klein voordeel van ca. € 4.000 ten gunste van het begrotingssaldo.

2.4

Investeringen 2021

Mutaties/aanvragen investeringskredieten

Investering

Bijdragen

Autonome ontwikkelingen

766

491

(Voorbereidings)krediet woonwagenstandplaatsen

275

Aankoop pand

425

Aanvullende bouwkosten politie

Ontwikkeling Kloosterhof

Autonome ontwikkelingen (Voorbereidings)krediet woonwagenstandplaatsen

Voor het optimaliseren van het beleid van de woonwagens en de uitvoering hiervan is een (voorbereidings)krediet nodig. Naar aanleiding van een eerste behoeftescan, komen we uit op een uitbreiding van twee bestaande woonwagenkampen en het realiseren van één of 2 nieuwe woonwagenkampen. De kapitaallasten van deze investering zijn reeds opgenomen in de meerjarenbegroting 2022-2025. De raming van de investering wordt een jaar vervroegd omdat dit jaar al voorbereidingskosten worden gemaakt. Aankoop pand

Met ingang van 1 januari 2017 is door het ministerie van Economische Zaken voor een periode van 5 jaar de regeling "Specifieke uitkering aankoop woningen onder een hoogspanningsverbinding" vastgesteld. Doel van die regeling is om eigenaren van woningen gelegen direct onder aanwezige hoogspanningsleidingen in de gelegenheid te stellen deel te nemen aan een vrijwillige opkoopregeling. De gemeenten zijn aangewezen als uitvoerende instantie, als opkopende partij, waarbij alle daarmee gepaard gaande kosten na aankoop kunnen worden gedeclareerd bij het ministerie. Na sloop en wijziging van de bestemming koopt de huidige eigenaar het perceel terug. Aanvullende bouwkosten politie

De gemeenteraad heeft bij de vaststelling van de eerste bijstelling 2020 ingestemd met een krediet van € 400.000 voor investeringen voor de komst van de politie in het gemeentehuis. Bij de verdere uitwerking blijken er meerkosten als gevolg van specifieke beveiligingseisen van de politie. De politie gaat zelf betalen voor deze meerkosten en draagt deze kosten voor 100%. In totaal dient het krediet Politie met € 71.000 opgehoogd te worden waar gelijke inkomsten van de politie tegenover staan. Dit is gebeurd bij de 1e bijstelling 2021. Nu blijken er aanvullende kosten gemaakt te zijn zoals zonwering, lamellen en een bankje. Ook voor deze kosten geldt dat de politie zelf deze meerkosten betaalt. Het krediet wordt met € 6.000 opgehoogd; hier tegenover staan gelijke inkomsten.

Ontwikkeling Kloosterhof

Aansluitend op de verbouwingen van het pand Kloosterhof is ook het openbaar gebied rondom het Kloosterhof heringericht. Door de verbouwing van het pand Kloosterhof is de ingang van Jan Linders dicht op de openbare weg komen te liggen. Bezoekers met winkelkarren komen op een smal trottoir en er is een minimale uitloopstrook. Tevens is het ontbreken van een looppad vanuit Cuppenpedje tot de Kerkstraat een gemis. Voetgangers, fietsers en autoverkeer maken allemaal gebruik van de openbare weg waardoor onveilige verkeerssituaties zich voordoen. Hiervoor is een extra investering nodig van € 93.000. Hiervan wordt € 33.000 gedekt uit het bestaande krediet van herinrichting parkeerterrein Kerkeveld. Per saldo is er een aanvullend krediet nodig van € 60.000. Dit wordt geheel gedekt door bijdragen van andere partijen.

2021 Mutaties/aanvragen investeringskredieten

Investering

Bijdragen

Nieuw beleid

2.256

189

Aankoop gronden

1.189

Aankoop panden

2.050

-1.044

157

Grondruil Tijdelijke huisvesting woonurgenten Nieuw beleid Aankoop gronden

Het gaat om drie grondaankopen voor woningbouwontwikkeling in Sevenum en Horst om ambities van het masterplan wonen waar te maken. Aankoop panden

Om de ambities zoals verwoord in het Masterplan Wonen waar te kunnen maken zijn drie panden voor herontwikkeling in en nabij het centrumgebied aangekocht. Grondruil

Grondruil om de ontwikkeling van nieuwe bouwlocaties mogelijk te maken. Tijdelijke huisvesting woonurgenten

Om tijdelijke huisvesting te organiseren voor woonurgenten, waaronder statushouders, vraagt de gemeente hiervoor partijen om tijdelijke woonunits te plaatsen en te verhuren, zodat woningzoekenden uit het dorp en statushouders hier tijdelijk kunnen wonen. Daarmee kan de gemeente voldoen aan de taakstelling van het Rijk. De raad heeft in 2016 krediet beschikbaar gesteld om woningen voor statushouders aan te kopen. De voorwaarden die aan dit krediet gekoppeld waren, sluiten niet meer aan bij de werkelijkheid. De voorwaarden waren onder andere; de woning moet langer dan zes maanden te koop staan en de vraagprijs mag niet meer dan € 200.000 bedragen. Door de kapitaallasten die bij bestaande krediet horen in te zetten om tijdelijke woonunits te laten plaatsen, kan dit budgettair neutraal plaatsvinden.

2021 Mutaties/aanvragen investeringskredieten

Investering

Bijdragen

Overige technische mutaties

-810

Her-rubriceren kapitaallasten Gasthoes

-850

Principebesluit CPO initiatief Hegelsom

Overige technische mutaties Her-rubriceren kapitaallasten Gasthoes

In het door de raad beschikbaar gestelde investeringskrediet voor het Gasthoes zijn start- en aanloopsubsidies opgenomen. Deze subsidies worden niet, zoals de rest van het investeringskrediet, in 25 jaar afgeschreven. De subsidies worden geraamd in het jaar waar ze betrekking op hebben. De totale kosten blijven binnen de beschikbaar gestelde middelen. Het betreft hier een her-rubricering van de kosten die per saldo budgettair neutraal is. Principebesluit CPO initiatief Hegelsom

Medio 2019 heeft de dorpsraad Hegelsom samen met een enthousiaste groep jongeren een verzoek ingediend bij de gemeente om te komen tot een nieuwe CPO ontwikkeling op het gemeentelijke perceel aan de Langstraat in Hegelsom. Inmiddels worden de plannen op hoofdlijnen verder uitgewerkt en blijkt uit de globale verkenning dat het een (financieel) haalbaar plan is. Een eerste globale verkenning toont aan dat voor deze locatie een haalbare gemeentelijke grondexploitatie mogelijk is. Het verwachte resultaat zal ca. € 100.000 bedragen (NCW per 1-1-2021). Om de planvorming verder op te kunnen pakken, is een voorbereidingskrediet nodig van € 40.000. Uit die middelen kan de bestemmingsplanprocedure worden opgestart met de bijbehorende onderzoeken. Ook voor het openbaar gebied zal dan ook een verdere concretisering plaatsvinden. Tegelijkertijd met het aanbieden van het bestemmingsplan aan de raad zal ook een grondexploitatie worden voorgelegd ter vaststelling. Het nu aangevraagde voorbereidingskrediet zal in de grondexploitatie worden opgenomen. Wanneer het plan niet leidt tot een grondexploitatie zullen de voorbereidingskosten gedekt worden uit de Algemene Reserve Grondexploitatie.

2.5

Reserves

In de voorstellen voor de wijzigingen op de begroting zijn ook enkele voorstellen gedaan voor het inzetten van de hiertoe aanwezige (bestemmings)reserves. Onderstaande tabel geeft inzicht in deze mutaties in de diverse reserves inclusief de verwijzing naar de betreffende wijzigingen. Dotatie:

+/+ = verhoging van de storting

-/- = verlaging van de storting

Onttrekking:

+/+ = verhoging van de onttrekking

-/- = verlaging van de onttrekking 2021

Mutaties in de reserves

Dotaties

Onttrekking

Algemene reserve basis

896

Schikkingsvoorstel aanslagen rioolheffing 2015 t/m 2019 Wonen Limburg

341

Uitspraak Hoge Raad rioolheffing 2014 Wonen Limburg

555

144

179

Mutaties kapitaallasten*

-11

Principebesluit CPO initiatief Hegelsom

-40

Realisatie stelpost "winst uit grondexploitatie" uit het collegeprogramma**

230

144

Algemene reserve bouwgrondexploitatie

Vennootschapsbelasting aanslag 2017 en 2018

Algemene reserve Onderhanden

850

150

Her-rubriceren kapitaallasten Gasthoes

850

150

Algemene reserve Vrij Aanwendbaar

312

Deel dekking afschrijving Fietsverbinding America-station Horst-Sevenum vanuit reserve Kapitaallasten terugstorten in Algemene Reserve

312

Reserve duurzaamh.maatsch. accommodaties

101

Reserve duurzaamheid maatschappelijke accommodaties

101

Reserve kapitaallasten

-272

1.218

Actualiseren voorziening Wegen

-272

Deel dekking afschrijving Fietsverbinding America-station Horst-Sevenum vanuit reserve Kapitaallasten terugstorten in Algemene Reserve

312

Her-rubriceren kapitaallasten Gasthoes

850

Mutaties kapitaallasten*

-101

Tijdelijke huisvesting woonurgenten

157

Reserve Mobiliteitsfonds

Bijdrage mobiliteitsfonds Kloosterstraat Grubbenvorst

Bijdrage mobiliteitsfonds Schoolstraat 71 te Horst

Reserve monumenten

Vrijval reserve Monumenten

141

Aankoop pand

Aankoop panden

Bijdrage sloopkosten handboogvereniging

Verkoop grond

Verkoop perceel in Evertsoord

Reserve subs. groot oh niet gem. MFA's

Subsidie groot onderhoud carillon Sevenum ten laste van reserve

Reserve strategische aan- en verkopen

*Zie toelichting blz. 5 Rente, afschrijving en financiering. **Vooruitlopend op de eventuele winstneming uit het grondbedrijf bij de jaarrekening wordt deze stelpost gerealiseerd middels een onttrekking uit de Algemene Reserve Bouwgrondexploitatie.

2.6

Ontwikkeling financiële gevolgen coronapandemie in 2021

In de 1e bijstelling van de begroting 2021 hebben we de beschikbare middelen voor 2021 inzichtelijk gemaakt: circa € 1.618.000 waarvan € 411.000 vrij beschikbaar. Met de septembercirculaire is er nog aanvullend € 407.000 beschikbaar gesteld voor 2021. Inmiddels naderen we het einde van het jaar en zijn de beschikbare middelen op veel verschillende manieren en met verschillende doelen ingezet om de nadelige gevolgen van de coronapandemie zo veel mogelijk te mitigeren. Heel grofmazig gezien zijn de middelen als volgt ingezet: *Lokale culturele voorzieningen & sport (incl. kwijtschelding huur)

€ 410.000

*Uitvoering Tozo & TONK

€ 595.000

*Ondersteuning ondernemers

(o.a. aanjaagfonds & reclamebelasting)

€ 165.000

*Ondersteuning jeugd, ouderen & kwetsbare groepen

€ 280.000

*Extra lasten (o.a. organiseren verkiezingen en handhaving & toezicht)

€ 220.000

Per saldo resteert nog ruim € 350.000 aan middelen die nog ingezet kunnen worden: -vrij beschikbaar € 140.000 -licht geoormerkt € 120.000 -buurt- dorpshuizen & lokale cultuur € 90.000 De compensatie TVS die we van het Rijk ontvangen (zie ook pagina 12) ad € 160.000 blijkt uiteindelijk veel gunstiger dan waar in eerste instantie rekening mee is gehouden (€ 50.000). Daarbij opgeteld zijn de lasten ook nog eens € 25.000 minder dan verwacht. Een voordeel van circa € 140.000 dat nu nog resteert als vrij beschikbare middelen en ingezet kan worden ter dekking van rekeningen die nog nakomen tot het einde van het jaar. Van de licht geoormerkte middelen ad € 120.000 is het merendeel, ruim € 65.000, in beginsel geoormerkt voor de nadelige gevolgen en stijgende kosten van afvalverwerking. Tenslotte zijn er met de septembercirculaire nog aanvullende middelen voor buurt- & dorpshuizen en lokale cultuur ontvangen waarvan een kleine € 90.000 nog ingezet kan worden. De Veiligheidsregio Noord-Limburg heeft onlangs een regeling aangekondigd waarbij we ruim € 100.000 ontvangen om invulling te geven aan de controle op het coronatoegangsbewijs op verschillende plekken in de gemeente. Hier verwachten we dus nog extra middelen, maar ook extra kosten. Aan een plan hoe we hier invulling aan gaan geven wordt momenteel gewerkt.

Naast de genoemde extra lasten in 2021 zullen we ook rekening moeten houden met minder inkomsten dan begroot. Zo worden bijvoorbeeld de precarioheffing voor terrassen niet opgelegd voor de periode dat de terrassen verplicht gesloten bleven. Ook qua opbrengsten toeristenbelasting verwachten we een lagere opbrengst dan begroot. In de 1 e bijstelling van de begroting 2021 is daar al rekening mee gehouden en zijn de geraamde opbrengsten per saldo met € 455.000 naar beneden bijgesteld. Met de 2e bijstelling wordt deze prognose positief bijgesteld en houden we nog rekening met een lagere opbrengst van ongeveer € 275.000. Binnen het sociaal domein zullen er gedurende het jaar diverse ontwikkelingen zijn die financiële consequenties hebben. Waarvan enkele al in de 1e en deze bijstelling zijn opgenomen. Voor een compleet beeld is het nu nog te vroeg. Hier komen we met de jaarrekening 2021 op terug.

2.7

Voortgang ombuigingen

Totaal ombuigingen

Ombuigingen Openstaande ombuigingen na begroting 2022

2021 960

2022 1.670

2023 1.907

2024 2.622

2025 2.872

Rubricering ombuigingen Aan het einde van dit hoofdstuk staat een totaal overzicht van de ombuigingen opgenomen. De ombuigingen zijn gerubriceerd door middel van een kleurindicator in hoeverre de verwachting is dat de doelstelling volledig en tijdig gerealiseerd zal worden. Ombuigingen Ombuiging is / wordt volgens planning gerealiseerd (groen) Ombuiging is / wordt niet gerealiseerd (rood) Moeilijk te realiseren ombuigingen (oranje) Totaal ombuigingen

2021 760 0 200 960

2022 570 500 600 1.670

2023 825 700 382 1.907

2024 1.090 900 632 2.622

2025 1.190 650 1.032 2.872

Gerealiseerde ombuigingen

Een aantal ombuigingen van de categorie “ombuiging is / wordt volgens planning gerealiseerd” is in de 2e bijstelling daadwerkelijk gerealiseerd. Deze ombuigingen zijn in de tabel aan het eind van dit hoofdstuk groen gearceerd. In onderstaande tabel is hiervan een overzicht opgenomen. Omschrijving ombuiging Winst bouwgrondexploitatie Wonen in kernrandzones Herinrichten WMO taken Kritisch doorlichten budgetten Totaal ombuigingen gerealiseerd in 2e bijstelling 2021 Ombuigingen volgens planning nog te realiseren Totaal ombuigingen is/wordt gerealiseerd

2021 230 400 50 50 730 30 760

2022

2023

2024

2025

0 570 570

0 825 825

0 1.090 1.090

0 1.190 1.190

2.1 Toelichting gerealiseerde ombuigingen Winst bouwgrondexploitaties Op basis van de voortgang van dit jaar kan de stelpost "winst uit grondexploitatie" uit het collegeprogramma ten laste van de algemene reserve grondexploitatie gebracht en is daarmee voor 2021 gerealiseerd. Wonen in kernrandzones Door een fors hoger bouwvolume zijn de legesopbrengsten in 2021 fors hoger en worden bijgeraamd. In het coalitieprogramma zijn voor diverse jaarschijven stelposten opgevoerd voor leges wonen in kernrandzones. Deze is vereffend met de hogere leges omgevingsvergunningen. Herinrichten WMO taken De taakstelling herinrichten WMO taken wordt in 2021 gerealiseerd met de bijstelling op het budget collectieve voorzieningen WMO. De verwachting is dat de lasten in 2021 € 50.000 lager uitvallen dan oorspronkelijk geraamd. Kritisch doorlichten budgetten De taakstelling kritisch doorlichten budgetten wordt volledig gerealiseerd door de vrijval van het budget BBO gymnastiekonderwijs en het budget voor huur ISK Hegelsom.

Ombuigingen niet te realiseren

Een aantal ombuigingen van de categorie “ombuiging is / wordt niet gerealiseerd” is al geboekt als niet gerealiseerd en is daarmee ten laste van het begrotingssaldo gebracht. Deze ombuigingen zijn in de tabel aan het einde van dit hoofdstuk rood gearceerd. In onderstaande tabel is hiervan een overzicht opgenomen. Omschrijving ombuiging Stelpost toename BUIG-budget (baten) Compensatie Rijksoverheid voor coronaeffecten Totaal ombuigingen niet te realiseren in 1e bijstelling

2021 0 0 0

2022 0 500 500

2023 450 250 700

2024 650 250 900

2025 650 0 650

3.1 Toelichting niet gerealiseerde ombuigingen Stelpost toename BUIG-budget (baten) De gemeente ontvangt een zogenaamde Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten (BUIG). Onder andere bedoeld voor het bekostigen van uitkeringen. Voor 2021 is bekend geworden dat we € 60.000 minder gaan ontvangen. De prognose voor 2022 is een nadeel van € 250.000. In de begroting hebben wij in plaats van lagere bedragen, rekening gehouden met hogere bedragen vanaf 2023. Deze hogere geraamde ontvangsten zijn met de septembercirculaire afgeraamd. Compensatie Rijksoverheid voor coronaeffecten De coronasteunmaatregelen stoppen per 1 oktober 2021. Het is daarom niet reëel om te verwachten dat er de komende3 jaren nog aanvullende compensatie wordt gerealiseerd. Deze inkomsten zijn met de septembercirculaire afgeraamd.

Totaal openstaande ombuiging na 2e bijstelling 2021

Ombuigingen Openstaande ombuigingen na begroting 2022 Gerealiseerde ombuiging in 2e bijstelling Niet gerealiseerde ombuiging in 2e bijstelling Nog te realiseren ombuigingen na 2e bijstelling waarvan; wordt gerealiseerd volgens planning (groen) wordt niet gerealiseerd (rood) Moeilijk te realiseren ombuiging (oranje)

2021 960 -730 0 230

2022 1.670 0 -500 1.170

2023 1.907 0 -700 1.207

2024 2.622 0 -900 1.722

2025 2.872 0 -650 2.222

30 0 200

570 0 600

825 0 382

1.090 0 632

1.190 0 1.032

Totaal openstaande ombuiging na begroting 2022 Ombuigingen

2021

2022

2024

2025

57 100

57 200

57 300

Taakstelling accommodatiebeleid Resterende vrijval MIP & MJOP Winst bouwgrondexploitatie

230

217

Wonen in kernrandzones

400

Totaal gronden & gebouwen

660

617

157

257

757

Effect actieplan sociaal domein

Herinrichten WMO taken

250 317

150

Beperking zorgkosten Totaal Sociaal domein

2023

Extra middelen uit compensatieregeling Voogdij/18+

Stelpost toename BUIG-budget (baten) 500

250

650

850

900

650

195

45 240

100

200

250

500

Kritisch doorlichten budgetten

Totaal algemeen / organisatie

250

266

388

678

130 100 230

2.622

2.872

Synergievoordeel Gasthoes, bibliotheek en Omroep Horst aan de Maas Herrijking subsidiebeleid

Budget sport verlagen Prioriteitsgelden dorpsraden verlagen Totaal Subsidies / bijdragen

Nieuwe collegeperiode geen 5 maar 4 wethouders Taakstelling organisatie/gemeenschappelijke regelingen (begroting 2020 € 200.000 + begroting 2021 € 100.000 + amendement € 200.000) Budget ondermijning verlagen

Kostendekkendheid sportaccommodaties verhogen Kostendekkendheid gemeenschapsaccommodaties verhogen Totaal inkomsten

Ombuigingen Totaal

960

1.670

1.907

waarvan reeds niet gerealiseerd in de 2e bijstelling 2021 waarvan niet wordt gerealiseerd (nog te boeken bij volgend P&C documenten)

2021

400

650

Totaal inkomsten Rijk (sociaal domein)

ombuiging is/wordt niet gerealiseerd

2022

2023

2024

2025

2022

2023

2024

2025

ombuiging is/wordt gerealiseerd 2021

2023

2024

2025

400 -

400

400 57

457

2022

100

200

300

217

100

200

300

250 317

150

120

45 165

100

138

178

130 100 230

30 230

450

Compensatie Rijksoverheid voor coronaeffecten

Moeilijk te realiseren ombuigingen

217

400 -

660

50 -

650

200

250

500

450

650

500

250

500

700

900

650

500

200

600

382

632

1.032

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10849356/1