Document · PDF

13c 2e Bijstelling begroting 2022

Gemeenteraad 20 december 2022, gemeente Horst aan de MaasBij agendapunt: Voorstel tot het vaststellen van de 2e wijziging Programmabegroting 2022.6.679 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Tweede bijstelling van de begroting 2022

Inhoudsopgave 1 LEESWIJZER ......................................................................................................................................................... 3 2 FINANCIËLE ONTWIKKELING ............................................................................................................................. 4 2.1 Samenvatting financiële ontwikkeling ............................................................................................... 4 2.1.1 Besluitvorming College t/m 4 oktober ............................................................................................... 5 2.1.2 Overige ontwikkelingen ..................................................................................................................... 8 2.2 Investeringen .................................................................................................................................. 14 2.3 Reserves ......................................................................................................................................... 16 2.4 Voortgang ombuigingen .................................................................................................................. 18

1 LEESWIJZER Voor u ligt de 2e bijstelling van de begroting 2022. Deze bestaat uit de financiële ontwikkeling van de lopende begroting 2022. De focus ligt op de hoofdlijnen. Dit zijn mutaties groter dan € 50.000. Uitzondering hierop zijn mutaties in de reserves & voorzieningen, investeringen, ombuigingen en samengestelde boekingen (lasten -/baten), deze worden ook opgenomen als deze kleiner zijn dan € 50.000. Technische mutaties zijn ook verwerkt in deze bijstelling. Deze zijn administratief van aard en hebben geen invloed op het totale begrotingssaldo. Het zijn vaak verschuivingen van bedragen tussen verschillende programma's. De financiële ontwikkeling is als volgt uiteen gezet: • Een samenvatting van de financiële ontwikkelingen. • Een overzicht met daarin de besluitvorming uit het college tot en met 4 oktober 2022. • Een overzicht met daarin opgenomen de overige ontwikkelingen, investeringen en reserves. • Een rapportage over de voortgang van de ombuigingen.

2 FINANCIËLE ONTWIKKELING De basis voor de 2e bijstelling van de begroting 2022 is de in juli 2022 vastgestelde 1e bijstelling van de begroting 2022 en de financiële vertaling van de door het college en gemeenteraad genomen besluiten tot en met 4 oktober 2022. Voor een zo volledig mogelijk beeld zijn daarnaast ook actuele ontwikkelingen meegenomen. Deze zijn opgenomen bij "2.1.2 Overige ontwikkelingen". Onderstaande tabel geeft een totaalbeeld van al deze mutaties voor de jaarschijf 2022 en wat de effecten zijn voor het meerjarig perspectief tot en met 2026. Bedragen: Bedragen worden in de tabellen weergegeven in duizenden euro's. Positieve bedragen zijn een verhoging van de baten of verlaging van de lasten en daarmee een voordeel voor het saldo van de begroting. Negatieve bedragen zijn een verlaging van de baten of verhoging van de lasten en daarmee een nadeel voor het saldo van de begroting.

2.1

Samenvatting financiële ontwikkeling Paragraaf

2022

2023

2024

2025

2026

Resultaat conform begroting (incl.kadernota 2023) Raadsbesluiten > kadernota < mjb 2023-2026* Mutaties Meerjarenbegroting 2023-2026 (raad 1 november 2022)

-247

-444

257

125

-603

1.485

-706

2.201

4.092

110

1.302

-1.573

-2.757

564

Saldo meerjarenbegroting 2022-2026

1.238

152

885

1.461

1.111

1.041

308

-102

1.602

2.349

1.192

1.193

1.358

1.672

2.1.1

227

-7

2.1.1

2.582

1.195

1.361

1.674

Raadsbesluiten > begroting < 2e bijstelling* Begrotingspositie t/m 4 oktober 2022 (incl. mjb 2023-2026) Besluiten college - Autonome ontwikkelingen Besluiten college - Gemeentefonds Begrotingspositie incl. besluitvorming college t/m 4 oktober 2022 Autonome ontwikkelingen

2.1.2

1.834

-33

-87

-8

Gemeentefonds

2.1.2

403

-156

Nieuw beleid

2.1.2

-1.000

Onontkoombaar knelpunt

2.1.2

-57

Overige technische mutaties

2.1.2

-9

Rente, afschrijving en financiering

2.1.2

-154

Niet te realiseren ombuigingen

2.1.2

-400

-70

-115

3.199

1.070

1.025

938

1.528

Saldo bijgestelde begroting 2022 incl. meerjarig

* Raadsbesluiten > kadernota < mjb 2023-2026 en raadsbesluiten > begroting < 2e bijstelling; Dit betreft grotendeels de verwerking van de RIB's van de meicirculaire & septembercirculaire 2022.

+/+ = voordeel -/- = nadeel Rente, afschrijving en financiering Bij het opstellen van de meerjarenbegroting 2023-2028 zijn de vaste activa meerjarig doorgerekend voor de rente en afschrijving. Daarnaast is de financieringsbehoefte doorgerekend. De saldi uit de jaarrekening 2021 zijn hiervoor als basis genomen. Dit leidt op totaalniveau tot een nadeel in 2022 van € 154.000. Dit bedrag is opgebouwd uit hogere rentelasten voor de aangetrokken € 35 miljoen langlopende geldleningen en afboeking van de begrote rentebaten voor kortlopende kasgeldleningen.

2.1.1

Besluitvorming College t/m 4 oktober

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2022

Actieprogramma Grip op Onbegrip

-656

656

Exploitatie hippische evenementenzone Grandorse

-284

284

Omnibuzz jaarverslag 2021 en begroting 2022-1

Onderzoek haalbaarheid MFA Meerlo

-10

Regionale samenwerking beschermd wonen, maatschappelijke opvang en bemoeizorg & preventie OGGZ (BW-MO-B&P) - korting 30% vervalt

-226

226

Strategische aankoop pand Horst

-11

Voorziening dubieuze debiteuren

161

-1.129

1.356

227

Autonome ontwikkelingen

Totaal Autonome ontwikkelingen

Autonome ontwikkelingen Actieprogramma Grip op Onbegrip

Het actieprogramma Grip op Onbegrip van ZonMw is een vervolg op het actieprogramma lokale initiatieven voor mensen met verward gedrag (2016-2021). Het actieprogramma Grip op Onbegrip ondersteunt regionale, lerende netwerken. Daarin werken het sociaal-, zorg- en veiligheidsdomein samen voor mensen met onbegrepen gedrag. Het actieprogramma omvat twee projecten: project 1 ‘Lerend Netwerk Noord-Limburg’ (pijler Zorg en Samenleving, looptijd vier jaar) en project 2 ‘Naar nieuwe verhoudingen tussen Zorg & Veiligheid Noord- en Midden-Limburg’ (pijler Zorg en Veiligheid, looptijd drie jaar). Exploitatie hippische evenementenzone Grandorse Voor de hippische evenementenzone Grandorse wordt gezocht naar een partij die Grandorse voor eigen rekening en risico kan exploiteren. Dit jaar exploiteert de gemeente dit nog zelf. De totale exploitatie bedraagt € 284.000, waarop wij een tekort verwachten van € 77.000. Het tekort wordt gedekt uit de grondexploitatie van Grandorse. Omnibuzz jaarverslag 2021 en begroting 2022-1 Omnibuzz is voor de Limburgse gemeenten de uitvoeringsorganisatie voor het vraagafhankelijk WMO-vervoer. De ons toegestuurde documenten: voorlopige jaarverslag 2021 en het concept bijgestelde begroting 2022-1 van Omnibuzz, geven aanleiding om het budget in 2022 hierop bij te

stellen. Het totale voordeel bedraagt € 66.000 en wordt vooral bepaald door het aan ons uitgekeerde resultaat over 2021 ad € 52.000. Onderzoek haalbaarheid MFA Meerlo Dit budget wordt gebruikt voor onderzoek naar de haalbaarheid van een Multi Functionele Accommodatie (MFA). De afgelopen jaren zijn door de werkgroep verschillende onderzoeken verricht om de behoefte van het dorp inzichtelijk te maken. Een definitieve keuze voor een locatie is echter nooit gemaakt. De activiteiten voor het dorp vinden op dit moment in de diverse horecagelegenheden plaats. Nu een gedeelte van ’t Brugeind (zaal/restaurant) in Meerlo verkocht is en verloren gaat voor horeca (er liggen plannen voor appartementen), missen de verenigingen in het dorp structureel ruimte voor hun activiteiten. Het bedrag wordt onttrokken uit de reserve Integraal Accommodatiebeleid.

Regionale samenwerking beschermd wonen, maatschappelijke opvang en bemoeizorg & preventie OGGZ (BW-MO-B&P) - korting 30% vervalt Per 21 juni 2022 is de 'Samenwerkingsovereenkomst BW MO B&P regio NML' aangegaan met de gemeenten Beesel, Bergen (L), Echt-Susteren, Gennep, Leudal, Maasgouw, Nederweert, Peel en Maas, Roerdalen, Roermond, Venlo, Venray en Weert, onder gelijktijdige beëindiging van de Overbruggingsovereenkomst Regionale samenwerking beschermd wonen, maatschappelijke opvang en bemoeizorg & preventie (Openbare Geestelijke GezondheidsZorg) OGGZ 2022. Dit betekent dat de financiële prikkel in de vorm van een korting van 30% op het uit te keren saldo vervalt. Dit is geen voordeel voor onze begroting en meerjarenraming, maar verhoogt onze risicobuffer weer terug naar € 316.000 voor 2022. Strategische aankoop pand Horst Betreft een strategische aankoop van een pand in de omgeving van zwembad en sporthal de Berkel. Het pand is aangekocht voor de vraagprijs van € 200.000. Het pand is getaxeerd op € 189.000, wat wij als boekwaarde hebben opgenomen. Het verschil van € 11.000 is onttrokken uit de reserve strategische aan- en verkopen. Voorziening dubieuze debiteuren In verband met de coronapandemie is in 2020 € 161.000 extra in de voorziening dubieuze debiteuren gestort. De verwachting was dat als gevolg van de pandemie er veel bedrijven failliet zouden gaan.

In 2021 dachten we dat deze faillissementsgolf was uitgesteld. Tot op heden zijn er nog weinig tot geen faillissementen die rechtstreeks het gevolg zijn van de pandemie. Debiteuren zijn gecontroleerd, mogelijk zal er nog maximaal € 208.000 inclusief dwangsommen oninbaar over de voorgaande jaren tot en met 2021 oninbaar worden voorgesteld. Deze extra storting kan daarom worden teruggedraaid zodat het saldo van de voorziening ongeveer € 200.000 wordt. Op dit moment is nog niet inzichtelijk wat de gevolgen zijn van de hoge inflatie en energiecrisis met betrekking tot oninbare vorderingen. Mocht het nodig zijn dat hierdoor de voorziening weer moet worden verhoogd dan stellen we dit bij een volgende bijstelling weer bij. Mutatie

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2022

Opvang asielzoekers Grubbenvorst

-431

431

Opvang asielzoekers Kasteelse Bossen

-3.209

3.209

Opvang vluchtelingen Oekraïne

-2.377

2.377

Totaal Nieuw beleid

-6.017

6.017

Nieuw beleid

Nieuw beleid Opvang asielzoekers Grubbenvorst

Het Centraal Orgaan opvang Asielzoekers (COA) heeft een groot tekort aan opvanglocaties. Daarom is het gemeenschapshuis 't Haeren in Grubbenvorst in juli ingericht voor tijdelijke noodopvang van 150 asielzoekers voor een periode van twee weken. Het Rijk heeft aangegeven alle kosten te vergoeden.

Opvang asielzoekers Kasteelse Bossen

Het Centraal Orgaan opvang Asielzoekers (COA) heeft een groot tekort aan opvanglocaties. Daarom is het evenemententerrein in de Kasteelse Bossen gedeeltelijk ingericht voor (tijdelijke) opvang. Vanaf 10 augustus tot en met het einde van dit jaar biedt deze locatie ruimte voor 154 asielzoekers. Het Rijk heeft aangegeven alle kosten te vergoeden. Opvang vluchtelingen Oekraïne Vanaf medio maart vangen we vluchtelingen op uit Oekraïne. In eerste instantie was er in sporthal de Berkel plek voor 150 vluchtelingen. Vanaf eind juli is een crisisnoodopvang ingericht in de oude basisschool in Swolgen. Het Rijk heeft aangegeven alle kosten te vergoeden. Mutatie

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2022

Verstrekken leefgeld aan Oekraïners

-106

106

Totaal Onontkoombaar knelpunt

-106

106

Onontkoombaar knelpunt

Onontkoombaar knelpunt Verstrekken leefgeld aan Oekraïners

Het kabinet heeft een leefgeldregeling voor Oekraïners opgesteld. Vluchtelingen uit Oekraïne die in Nederland verblijven hebben recht op leefgeld. Dat is een financiële vergoeding voor dagelijkse behoeften zoals eten en kleding. De verwachting is dat er compensatie volgt vanuit het rijk. Mutatie

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2022

Prenataal huisbezoek en intensivering toezicht gastouderopvang

Totaal Gemeentefonds

Gemeentefonds

Gemeentefonds Prenataal huisbezoek en intensivering toezicht gastouderopvang

We willen dat alle kinderen in onze gemeente veilig en kansrijk kunnen opgroeien. Daarom intensiveren we vanaf 2023 het toezicht op de gastouderopvang, zodat er meer zicht en sturing komt op de kwaliteit van gastouderopvang. Daarnaast is het vanaf 1 juli 2022 een gemeentelijke taak om een (vrijwillig) prenataal huisbezoek bij kwetsbare aanstaande ouders te verrichten. Door het prenatale huisbezoek kunnen deze gezinnen de juiste hulp en ondersteuning krijgen, waardoor hun baby een kansrijke start kan maken. De JGZ voert de prenatale huisbezoeken uit.

2.1.2

Overige ontwikkelingen

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2022

Bestemmingsplan Kloosterstraat Grubbenvorst

-58

Bijstelling van de regionale begroting (MGR) BW, MO en B&P en vrijval reservering voor risico's

316

378

Coronacrisis

294

Correctie baten/lasten Kloosterhof

-8

-300

300

Eigen bijdragen WMO

-56

Extra kosten uitbesteden werkzaamheden milieu

-50

Herontwikkeling openbare werken

-50

Inhuur WOZ en Heffen

-50

Jeugdbeschermingstafels

-52

-8

Loonkosten en sociale uitkering (voormalig) bestuur

Maatwerkvoorzieningen Jeugdzorg

200

250

Maatwerkvoorzieningen WMO

574

Preventieakkoord Regiodeal 2021-2023

-60

Regionaal servicepunt arbeidsmigranten Regiodeal

-90

Reserve duurzaamheid maatschappelijke accommodaties.

-88

257

-178

128

-77

Vaststelling subsidie stimulering sport (SPUK) 2021

150

Veiligheidsregio Limburg Noord: terugbetaling incidenteel voordeel Loonindex

Verhoging budget advieskosten planschade 2022

-50

Voortzetting Taalakkoord 2023-2024

Vrijval baten/lasten voorgaande jaren

Werk en inkomen - BBZ-levensonderhoud

352

Werk en inkomen - Definitieve vaststelling bijstandsbudget (BUIG) 2022

-643

Werk en inkomen - Loonkostensubsidies (LKS)

-200

Werk en inkomen - WWB, IOAW en IOAZ

625

-100

525

Totaal Autonome ontwikkelingen

1.932

-98

1.834

Autonome ontwikkelingen

Diverse aanpassingen Afvalbegroting 2022

Sociale integratie internationale werknemers - doorschuiven naar 2023-2025 Tegemoetkoming Covid Q1-2021 en tegemoetkoming verhuurders sportaccommodaties november, december 2021 en januari 2022. Terugdraai dekking kapitaallasten Herinrichting parkeerterrein Kerkeveld

Autonome ontwikkelingen Bestemmingsplan Kloosterstraat Grubbenvorst

De opbrengsten van de reserve mobiliteitsfonds voor het bestemmingsplan Kloosterstraat Grubbenvorst worden afgeraamd in de jaarschijf 2022 omdat de volledige boekingen al plaats hadden gevonden in de jaarschijf 2021. Bijstelling van de regionale begroting (MGR) BW, MO en B&P en vrijval reservering voor risico's

Dit betreft beschermd wonen, maatschappelijke opvang en bemoeizorg en preventie (BW MO B&P). In de meicirculaire 2022 van de algemene uitkering uit het gemeentefonds is de bijdrage van het rijk hiervoor voor onze regio naar boven bijgesteld. Dit heeft geleid tot deze aanpassing van de begroting 2022 van de MGR. De wijziging leidt tot een verhoging van het saldo op de regionale begroting ter grootte van ca. € 1.823.000 die over de deelnemende gemeenten verdeeld wordt. Voor onze gemeente gaat het daarbij om een bedrag van € 62.000. Mede ook door deze positieve ontwikkeling en het feit dat er inmiddels meer zicht is op de te verwachten regionale lasten, stellen we voor om ook de reservering voor mogelijke risico's van € 316.000 te laten vrijvallen. Coronacrisis

In 2021 is met de jaarrekening een budget overgeheveld naar 2022 voor kosten die verband houden met de coronacrisis. De totale kosten in 2022 zijn minder dan voorzien, hierdoor valt een gedeelte van het restantbudget vrij. Correctie baten/lasten Kloosterhof

Onderdeel van dit project was een grondruil met de projectontwikkelaar waarbij een bedrag moest worden betaald van € 161.000 en een bedrag werd ontvangen van € 136.000. Wij hebben daarbij alleen het saldo van € 25.000 begroot. Aangezien deze bedragen uiteindelijk wel daadwerkelijk zijn ontvangen en betaald passen wij de geraamde baten en lasten hierop aan. Er heeft ook een overheveling plaatsgevonden van € 8.000 tussen de reserve bovenwijkse voorziening en de reserve kapitaallasten. Beide mutaties hebben per saldo geen gevolgen voor het budget. Diverse aanpassingen Afvalbegroting 2022

In verband met diverse marktontwikkelingen worden budgetten van de Afvalbegroting 2022 positief bijgesteld. Deze bijstellingen zijn budgettair neutraal voor de exploitatie en worden verrekend met de voorziening Tariefegalisatie Afval. Eigen bijdragen WMO

Op basis van de realisatie verwachten we € 270.000 aan eigen bijdragen WMO te ontvangen voor 2022. Dit is € 56.000 minder dan oorspronkelijk begroot. Extra kosten uitbesteden werkzaamheden milieu

Om de werkdruk bij de milieuspecialisten beheersbaar te houden moeten we ook in 2022 zaken uitbesteden aan een extern bureau. Dit is voorlopig nog nodig tot de vacatures bij milieu volledig zijn ingevuld. Vanwege een zeer krappe arbeidsmarkt zijn we hier nog niet in geslaagd. Herontwikkeling openbare werken

Ten behoeve van de herontwikkeling van openbare werken was in 2021 een exploitatiebudget van € 60.000 beschikbaar voor de tijdelijke huisvesting. Bij de overgang naar 2022 is verzuimd het restant bedrag mee te nemen naar 2022. Er is in totaal nog € 50.000 nodig tot aan de oplevering. Inhuur WOZ en Heffen

Structureel is er te weinig budget beschikbaar, hierdoor worden de bestaande budgetten jaarlijks overschreden. Een belangrijke reden is het stijgend aantal bezwaarschriften ten opzichte de gebruikelijke 400 stuks (2020: 600 & 2021: 500 bezwaren) en het toenemend aandeel van de no cure no pay bureaus in het totaal van de ontvangen bezwaarschriften. Hun verdienmodel zit in het volledig doorlopen van het formele proces van hoorzitting tot uitspraak op bezwaar. Voor ons een extra ballast gezien de extra taxatie en administratieve werkzaamheden en het doen van uitspraken. Uitspraken die ook nog eens vaker in een beroepszaak uitmonden. Jeugdbeschermingstafels

Voor het thema Jeugd zijn er in de regio bestaande afspraken over de uitvoeringstaken die bij het Zorg- en Veiligheidshuis Noord-Limburg (ZVHNL) zijn of worden belegd. Wij voeren de gehele administratie van het ZVHNL. Met deze mutatie worden zowel het regionale budget als ook onze eigen bijdrage voor de jeugdbeschermingstafels geactualiseerd naar de begroting 2022 van het ZVHNL.

Loonkosten en sociale uitkering (voormalig) bestuur

In 2022 is een nieuw College van B&W geïnstalleerd en zijn een aantal wethouders afgetreden. De wijziging leidt tot een verlaging van de loon- en pensioenkosten (€ 125.000) en een hogere sociale uitkeringen van (voormalig) wethouders (€ 80.000). Maatwerkvoorzieningen Jeugdzorg

Evenals bij de maatwerkvoorzieningen WMO zien we ook bij jeugdzorg dat er sprake is van naar verwachting lagere zorgkosten in 2022 dan oorspronkelijk begroot. De budgetten zijn op dezelfde manier tot stand gekomen nl. door een inschatting op basis van historie waarbij we niet zeker wisten hoe de nieuwe inkoop in de praktijk zou uitwerken. Omdat we echter ook een stijging zien van het aantal cliënten in segment 1 Verblijf - dit betreft dure jeugdzorg - stellen we voor om het budget voor 2022 voorzichtig af te ramen met € 250.000 in aanloop naar het einde van het jaar. Ook hier blijft het, door de nieuwe inkoop, krapte op de arbeidsmarkt en wachtlijsten onzeker hoe de kosten over het gehele jaar 2022 gaan uitvallen. Maatwerkvoorzieningen WMO

Dit voordeel is het gevolg van nieuwe inkoop en contracten met aanbieders van Wmo maatwerkvoorzieningen vanaf 1 januari 2022. Voor bepaling van het budget in onze begroting van 2022 hebben we een inschatting moeten maken op basis van historie. Dit terwijl we nog niet helemaal zeker wisten hoe de nieuwe inkoop in de praktijk zou uitwerken. Deze inschatting blijkt nu voor 2022 te hoog te zijn. Het voordeel bedraagt € 573.500. We stellen de budgetten Wmo niet structureel bij, omdat we nog alleen data hebben over het eerste half jaar van deze nieuwe inkoop en contracten. Het blijft onzeker hoe de kosten over het gehele jaar 2022 gaan uitvallen. Niet alleen vanwege de nieuwe contracten en inkoop, maar ook door krapte op de arbeidsmarkt en wachtlijsten. Dit voordeel is inclusief het realiseren van de resterende ombuiging effect actieplan sociaal domein van € 17.000 en de taakstelling maatwerkvoorzieningen vanuit het bidbook van € 83.000. Preventieakkoord Regiodeal 2021-2023

Via de regiodeal ontvangen we € 120.000 provinciale subsidie die we inzetten in 2022 en 2023, € 60.000 per jaar. Het doel van dit project is: roken, overgewicht, alcohol- en drugsgebruik en eenzaamheid terug te dringen in Noord-Limburg. Dit akkoord is een groeimodel: nieuwe acties, projecten en partners kunnen altijd worden toegevoegd. Het is een startpunt met ambities voor de lange termijn (2040) en acties die op korte termijn (2021-2023) worden uitgevoerd om de korte termijn doelen (2025) te behalen. De gemeenten Beesel, Bergen, Gennep, Horst aan de Maas, Venlo en Venray werken samen met de GGD Limburg Noord, PxZorg en Syntein aan deze preventiedoelen. Regionaal servicepunt arbeidsmigranten Regiodeal

Via de regiodeal ontvangen we € 180.000 provinciale subsidie die we inzetten in 2022 en 2023, € 90.000 per jaar. Het project Servicepunt arbeidsmigranten regio Noord-Limburg (uitvoeringsprogramma Regiodeal Vitaal & Gezond) richt zich op het informeren van arbeidsmigranten over zaken als huisvesting, inburgering en inschrijving in de gemeente. Het doel van dit project is het professionaliseren van het servicepunt ten behoeve van een groter bereik onder de doelgroep en het toekomstbestendig maken van het servicepunt om in te kunnen spelen op verwachte toename van arbeidsmigranten in Limburg. Reserve duurzaamheid maatschappelijke accommodaties.

Verwachte onttrekkingen in 2022 uit de reserve duurzaamheid maatschappelijke accommodaties zodat de uitgaven rechtmatig kunnen plaatsvinden. Sociale integratie internationale werknemers - doorschuiven naar 2023-2025

Er is nog geen geschikte locatie gevonden voor huisvesting van internationale werknemers. Daarom het voorstel om de budgetten een jaar door te schuiven. Tegemoetkoming Covid Q1-2021 en tegemoetkoming verhuurders sportaccommodaties november, december 2021 en januari 2022.

De tegemoetkoming amateursport en verhuurders sportaccommodaties (TVS) covid-19 Q1-2021 is opnieuw vastgesteld voor een bedrag van € 105.000. Ook hebben we een tegemoetkoming ontvangen van € 23.000 zijnde de tegemoetkoming verhuurders sportaccommodaties november, december 2021 en januari 2022. Terugdraai dekking kapitaallasten Herinrichting parkeerterrein Kerkeveld

De kosten voor de herinrichting van het parkeerterrein Kerkeveld vielen lager uit dan begroot, daardoor zijn ook de toekomstige kapitaallasten lager dan begroot. Dit heeft tot gevolg dat we een lagere dekking voor de kapitaallasten nodig hebben en dat een bedrag van € 77.000 uit de Reserve

kapitaallasten kan vrijvallen. Van dat bedrag wordt € 60.000 teruggestort in de Reserve strategische aan- en verkopen en € 17.000 in de Reserve bovenwijkse voorzieningen. Vaststelling subsidie stimulering sport (SPUK) 2021

Vanaf 1 januari 2019 is het niet meer mogelijk om de BTW op (gelegenheid geven tot) sportbeoefening terug te vorderen. In plaats daarvan kan beroep worden gedaan op de subsidieregeling Specifieke Uitkering Stimulering Sport (voortaan: SPUK). Vanwege het budgetplafond zou in eerste instantie 76,94% van het BTW nadeel over 2021 vergoed worden. Bij de definitieve vaststelling is het volledige BTW bedrag vergoed wat leidt tot een voordeel van € 150.000. Veiligheidsregio Limburg Noord: terugbetaling incidenteel voordeel Loonindex

We hebben van de Veiligheidsregio Limburg Noord een terugbetaling ontvangen van € 50.000 inzake een incidenteel voordeel loonindex Jaarrekening 2021. Verhoging budget advieskosten planschade 2022

Verhoging budget advieskosten planschade 2022 door het toegenomen aantal aanvragen planschade, onder meer vanwege nieuwe woningbouwprojecten, en tevens vanwege de toegenomen complexiteit van de aanvragen planschade en nadeelcompensatie. Verder ook vanwege de kosten van op te stellen risico-analyses, quick-scans en in verband met de in werking te treden Wet nadeelcompensatie. Voortzetting Taalakkoord 2023-2024

Voortzetting Taalakkoord Horst aan de Maas en Venray 2023-2024. Om dit mogelijk te maken verschuift het budget van 2022 naar 2023 en 2024. Vrijval baten/lasten voorgaande jaren

Bij de jaarrekening 2021 zijn diverse verplichtingen geboekt voor kosten die in 2022 gemaakt zouden worden. Deze kosten zijn deels niet gemaakt of vallen lager uit. Werk en inkomen - BBZ-levensonderhoud

Op grond van het coronascenario zijn we voor de BBZ-uitkeringen in de bestaande begroting uitgegaan van een toename ultimo 2021 naar 25 uitkeringen levensonderhoud als gevolg van beëindiging van de diverse coronasteunmaatregelen voor zelfstandigen. Deze verwachte ontwikkeling zien we echter niet terug in de realisatie over 2022. Er is momenteel sprake van 1 structurele uitkering BBZ-levensonderhoud. Werk en inkomen - Definitieve vaststelling bijstandsbudget (BUIG) 2022

Het BUIG-budget is een gebundelde uitkering van het rijk voor de bekostiging van uitkeringen op grond van de Participatiewet, de IOAW, de IOAZ en het BBZ 2004 (voor zover deze laatste betrekking heeft op levensonderhoud voor startende ondernemers). Ons BUIG-budget is voor 2022 definitief vastgesteld op € 5.607.000. Dit is inclusief het definitief loonkostensubidie(LKS)-budget van € 522.000. De lagere vaststelling is met name een gevolg van correctie van het voorlopige BUIGbudget voor conjunctuur 2022 en realisatie in 2021. De verwachte stijging van de werkloosheid door o.a. de lockdowns in de coronapandemie heeft nl. niet plaatsgevonden. De correctie voor loon- en prijsbijstelling van het BUIG-budget weegt hier niet tegenop waardoor een nadeel ontstaat ten opzichte van onze oorspronkelijke raming in 2022. Werk en inkomen - Loonkostensubsidies (LKS)

We zien de laatste jaren een toename van de loonkostensubsidies. De loonkostensubsidie is bedoeld voor werkgevers die iemand met een ziekte of handicap in dienst nemen. Op basis van de realisatie in 2022 en de prognose voor eindejaar, stellen we het budget bij met € 200.000 naar € 550.000. Werk en inkomen - WWB, IOAW en IOAZ

Op basis van de realisatie in 2022 en de prognose voor einde jaar stellen we ook de budgetten voor betaling van onze uitkeringen op grond van de WWB, IOAW en IOAZ bij voor 2022. De verwachting dat de werkloosheid zou toenemen door de lockdowns in de coronapandemie is niet uitgekomen. De tekorten aan personeel op de arbeidsmarkt leiden juist tot een hogere uitstroom.

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2022

Doorbetaling rijksbijdrage WSW

-115

115

Inzet Algemene Uitkering betreffende Wet kwaliteitsborging bouw (WKB)

-82

Inzet algemene uitkering invoeringskosten omgevingswet

200

Inzet klimaatmiddelen 2022

-286

286

Verbetering kwaliteit en capaciteit boa's.

-36

Vrijval posten uit algemene uitkering & onderuitputting

203

Wet Open Overheid

-120

120

Totaal Gemeentefonds

-236

639

403

Gemeentefonds

Gemeentefonds Doorbetaling rijksbijdrage WSW

Voor de WSW fungeren we als doorgeefluik. De bijdrage die we hiervoor via de algemene uitkering uit het gemeentefonds ontvangen wordt € 115.000 hoger en wordt doorbetaald aan de NLW. Inzet Algemene Uitkering betreffende Wet kwaliteitsborging bouw (WKB)

In de septembercirculaire zijn middelen ter beschikking gekomen voor de invoering van de Wet kwaliteitsborging bouw (WKB). Deze middelen zijn structureel noodzakelijk voor de invoering, begeleiding en handhaving. Inzet algemene uitkering invoeringskosten omgevingswet

In de septembercirculaire is er voor de invoering van de omgevingswet in de jaarschijf 2022 € 500.000 ter beschikking gekomen. Deze middelen zijn in de komende jaren noodzakelijk. Er is in de meerjarenbegroting 2023-2026 al € 300.000 geraamd voor de jaarschijven 2025 en 2026. De resterende middelen worden overgeheveld van de jaarschijf 2022 naar de jaarschijf 2025. Inzet klimaatmiddelen 2022

Bij de meicirculaire is voor € 286.000 aan klimaatmiddelen ontvangen. Er wordt voorgesteld om deze volledig in te zetten voor de volgende doeleinden: € 67.000 voor de gemeentelijke bijdrage aan RES (Regionale Energiestrategie) in 2022. € 105.000 voor personeelskosten. € 35.000 voor collectieve inkoopacties isolatie ism duurzaam bouwloket in 2022. € 79.000 voor de uitvoering Kader Opwekking Duurzame Elektriciteit (KODE): bijdrage aan inhuur externe adviseurs voor gebiedsverkenning. Verbetering kwaliteit en capaciteit boa's.

In de meicirculaire 2022 is er structureel budget gekomen vanuit het ministerie van Justitie en Veiligheid voor verbetering kwaliteit en capaciteit boa's. Dit komt voort uit een nota Hermans cs. Dit geld wordt structureel geclaimd voor deze doeleinden. Vrijval posten uit algemene uitkering & onderuitputting

Vanuit eerdere circulaires van het gemeentefonds zijn voor diverse taakmutaties stelposten opgenomen. Deze zijn niet ingezet in 2022. De posten vallen nu vrij ten gunste van het begrotingssaldo. Daarnaast is in de begroting een stelpost opgenomen voor onderuitputting. Deze kan nu vrijvallen als tegenhanger van de vrijval van de stelposten van de algemene uitkering. Wet Open Overheid

In het gemeentefonds zijn middelen beschikbaar gesteld specifiek voor de implementatie van de Wet open overheid. Deze wet is op 1 mei 2022 ingegaan. De Wet kent een tweeledig doel: 1.) het bevorderen van een betrouwbare overheid door meer transparantie; 2.) het inrichten van de informatiehuishouding om actieve openbaarmaking van informatie ook daadwerkelijk mogelijk te maken.

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2022

Regeling energiekosten verenigingen en maatschappelijke organisaties

-1.000

Totaal Nieuw beleid

-1.000

Nieuw beleid

Nieuw beleid Regeling energiekosten verenigingen en maatschappelijke organisaties

We compenseren verenigingen en maatschappelijke organisaties die geconfronteerd worden met een gestegen energierekening. Hiervoor reserveren we € 1 miljoen in de 2e bijstelling 2022. De manier waarop de verenigingen en maatschappelijke organisaties financieel gecompenseerd worden en hoe deze regeling is opgezet, is in november via een raadsinformatiebrief toegelicht. Mutatie

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2022

Energietoeslag

1.130

-1.130

Maatregelen Jaarplan Informatievoorziening 2022 e.v.

-87

VM-ware

-57

Totaal Onontkoombaar knelpunt

986

-1.043

-57

Onontkoombaar knelpunt

Onontkoombaar knelpunt Energietoeslag

In de meicirculaire 2022 is € 1.048.000 toegekend en gereserveerd voor de energietoeslag en in de septembercirculaire aanvullend € 976.000. In totaal € 2.024.000. We stellen voor deze volledig in te zetten ter dekking van de financiële compensatie voor energiearmoede. Vooruitlopend op de toekenning van rijksmiddelen heeft in de 1e bijstelling 2022 een voorfinanciering via de algemene reserve onderhanden plaatsgevonden. Omdat de rijksmiddelen inmiddels zijn verstrekt via de algemene uitkering uit het gemeentefonds is die voorfinanciering niet aan de orde. Daarom draaien we deze nu in de 2e bijstelling terug met als gevolg een mutatie lasten en baten € 1.130.000 zonder gevolgen voor het saldo van onze begroting. Maatregelen Jaarplan Informatievoorziening 2022 e.v.

In de kadernota 2023 is het Jaarplan Informatievoorziening 2022 e.v. vastgesteld. Daarin zijn maatregelen opgenomen om de Reserve I&A op peil te houden. In 2022 worden deze maatregelen bekostigd uit bestaande budgetten; per saldo verloopt de storting in de Reserve I&A budgetneutraal voor de begroting. VM-ware

In 2019 is de infrastructuur van de automatisering aangepast. De kosten van VM-ware voor de eerste 3 jaar onderhoud zijn betaald uit het ontwikkelbudget. Vanaf 2022 komen deze onderhoudskosten structureel ten laste van de begroting Huur & Onderhoud IV (softwarelicenties).

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2022

Niet te realiseren ombuiging wonen in kernrandzones

-400

Totaal Niet te realiseren ombuigingen

-400

Niet te realiseren ombuigingen

Niet te realiseren ombuigingen Niet te realiseren ombuiging wonen in kernrandzones

De ombuiging voor het genereren van extra opbrengsten voor wonen in de kernrandzones voor de jaarschijf 2022 is niet realiseerbaar. Gedachte bij het coalitieakkoord was dat voor verkoop van kavels een bijdrage GKM ontvangen zou worden en /of opbrengsten van verkoop van kavels. De ontvangsten van GKM zijn geregeld in de structuurvisie. In deze structuurvisie is ook geregeld hoe de bijdrage besteed moet worden. De ontvangsten zijn niet bedoeld voor de exploitatie. In 2022 zijn er geen verkopen van kavels geweest waarvan de opbrengst is gelieerd aan deze ombuiging.

2.2

Investeringen

2022 Mutaties/aanvragen investeringskredieten

Investering

Bijdragen

Autonome ontwikkelingen Administratieve correctie Gasthoes

2.467

Correctie baten/lasten Kloosterhof

136

Fietsverbinding America - station Horst-Sevenum

Recreatieve verbinding Meterik-Horst

Strategische aankoop pand Horst

189

Totaal Autonome ontwikkelingen

2.915

2.726

Autonome ontwikkelingen Administratieve correctie Gasthoes

Voor de verbouwing van het Gasthoes hebben we conform verwachting een subsidie ontvangen. Deze is gebruikt om de kosten die gemaakt zijn in de grondexploitatie te dekken. Hiervoor moeten er administratieve correcties plaatsvinden Correctie baten/lasten Kloosterhof

Er is van het Waterschap een bijdrage ontvangen van € 66.000 ten behoeve van de fietsverbinding America - station Horst-Sevenum. Deze bijdrage wordt aan de lasten- en de batenzijde geraamd.

Recreatieve verbinding Meterik-Horst

Er is van het Waterschap een bijdrage ontvangen van € 57.000 ten behoeve van de recreatieve verbinding Meterik-Horst. Deze bijdrage wordt aan de lasten- en de batenzijde geraamd. Strategische aankoop pand Horst

Betreft een strategische aankoop van een pand in de omgeving van zwembad en sporthal de Berkel. Het pand is aangekocht voor de vraagprijs van € 200.000. Het pand is getaxeerd op € 189.000, wat wij als boekwaarde hebben opgenomen. Het verschil van € 11.000 is onttrokken uit de reserve strategische aan- en verkopen. 2022 Mutaties/aanvragen investeringskredieten

Investering

Bijdragen

Onontkoombaar knelpunt Kosten kunstgrasveld Meterik

300

Verbouw sporthal de Berkel

-150

Onontkoombaar knelpunt Kosten kunstgrasveld Meterik / Verbouw sporthal de Berkel

De prijsstijgingen in de markt hebben geleid tot een overschrijding van het geraamde budget, namelijk € 151.000. Daarnaast is het noodzakelijk om aan de beregeningsput voor de velden een ontijzeringsinstallatie te koppelen om te voorkomen dat het opgepompte roestwater tegen de witte buitenzijde van de sporthal geen bruine/oranje strepen achter gaat laten. Ook de verlichting en het gras profiteren hiervan, omdat er daardoor geen matte laag op achterblijft. Bij de kredietvraag was de kleur van de sporthal nog niet bepaald en is daarom geen rekening gehouden met deze aanvullende eis. De ontijzeringsinstallatie zorgt voor een lagere waterdruk waardoor er meer sproeikoppen op het veld moeten komen. De totale kosten van deze beregening liggen (inclusief prijsstijging) circa € 145.000 hoger dan vooraf geraamd. In totaal is dat een bedrag van € 300.000 dat aanvullend gevraagd wordt. Dekking van dit aanvullende budget kan gevonden worden in het project renovatie de Berkel, de kosten van dit project lagen ruim lager dan begroot. Voor de exploitatie verloopt dit nagenoeg neutraal aangezien de kapitaallasten aan elkaar gelijk zijn.

2.3

Reserves

In de voorstellen voor de wijzigingen op de begroting zijn ook enkele voorstellen gedaan voor het inzetten van de hiertoe aanwezige (bestemmings)reserves. Onderstaande tabel geeft inzicht in deze mutaties in de diverse reserves inclusief de verwijzing naar de betreffende wijzigingen. Grote delen van de toelichting op deze mutaties zijn vermeld bij de voorgaande tabellen in dit document. Dotatie:

+/+ = verhoging van de storting

-/- = verlaging van de storting

Onttrekking:

+/+ = verhoging van de onttrekking

-/- = verlaging van de onttrekking 2022

Mutaties in de reserves

Dotaties

Onttrekking

Algemene reserve basis

550

Totaal Algemene reserve basis

550

Mutaties kapitaallasten

Totaal Algemene reserve bouwgrondexploitatie

-137

1.000

-157

1.000

-294

Algemene reserve basis

550

Totaal Algemene reserve Vrij Aanwendbaar

550

Correctie baten/lasten Kloosterhof

-8

Terugdraai dekking kapitaallasten Herinrichting parkeerterrein Kerkeveld

-17

Totaal Reserve bovenwijkse voorzieningen

-25

Reserve duurzaamheid maatschappelijke accommodaties.

Totaal Reserve duurzaamh.maatsch. accommodaties

247

Algemene reserve basis

Algemene reserve bouwgrondexploitatie

Algemene reserve Onderhanden Organisatieontwikkeling - bidbook - uitwerking Sociaal Domein Regeling energiekosten verenigingen en maatschappelijke organisaties Sociale integratie internationale werknemers - doorschuiven naar 2023-2025 Totaal Algemene reserve Onderhanden

Algemene reserve Vrij Aanwendbaar

Reserve bovenwijkse voorzieningen

Reserve duurzaamh.maatsch. accommodaties

Reserve Informatisering & Automatisering Maatregelen Jaarplan Informatievoorziening 2022 e.v.

Totaal Reserve Informatisering & Automatisering

247

Onderzoek haalbaarheid MFA Meerlo

Totaal Reserve Integraal Accommodatiebeleid

Administratieve correctie Gasthoes

-1.955

Correctie baten/lasten Kloosterhof

-8

Mutaties kapitaallasten

-134

Terugdraai dekking kapitaallasten Herinrichting parkeerterrein Kerkeveld

-77

-2.040

-134

Bestemmingsplan Kloosterstraat Grubbenvorst

-58

Totaal Reserve Mobiliteitsfonds

-58

Strategische aan/verkopen

Strategische aankoop pand Horst

Terugdraai dekking kapitaallasten Herinrichting parkeerterrein Kerkeveld

-60

Totaal Reserve strategische aan- en verkopen

-49

Reserve Integraal Accommodatiebeleid

Reserve kapitaallasten

Totaal Reserve kapitaallasten

Reserve Mobiliteitsfonds

Reserve strategische aan- en verkopen

2.4

Voortgang ombuigingen

1. Totaal openstaande ombuigingen Ombuigingen Openstaande ombuigingen na begroting 2023

2022 887

2023 694

2024 1.751

2025 3.533

2026 3.573

Stand openstaande ombuiging 2022 van € 887.000 is incl. € 50.000 die in de begroting 2023 als niet gerealiseerd is gepresenteerd.

Rubricering ombuigingen Op de volgende pagina staat een totaal overzicht van de ombuigingen opgenomen. De ombuigingen zijn gerubriceerd door middel van een kleurindicator in hoeverre de verwachting is dat de doelstelling volledig en tijdig gerealiseerd zal worden. Ombuigingen Ombuiging is / wordt volgens planning gerealiseerd (groen) Ombuiging is / wordt niet gerealiseerd (rood) Moeilijk te realiseren ombuigingen (oranje) Totaal openstaande ombuigingen

2022 487 400 0 887

2023 567 70 57 694

2024 1.579 115 57 1.751

2025 2.961 115 457 3.533

2026 3.001 115 457 3.573

2. Gerealiseerde ombuigingen in de 2e bijstelling van de begroting 2022 Een aantal ombuigingen van de categorie “ombuiging is / wordt volgens planning gerealiseerd” is reeds daadwerkelijk gerealiseerd. Deze ombuigingen zijn in de tabel op de volgende pagina groen gearceerd. In onderstaande tabel is hiervan een overzicht opgenomen. Omschrijving ombuiging Effect actieplan sociaal domein Taakstelling maatwerkvoorzieningen WMO en Jeugd / lagere personeelskosten SD/WIZ Externe budgetten sociaal domein Herijking subsidiebeleid Totaal ombuigingen gerealiseerd in 2e bijstelling 2022 Ombuigingen volgens planning nog te realiseren Totaal ombuigingen is/wordt gerealiseerd

2022 17

2023

2024

100

100 467 567

100 1.479 1.579

2025

2026

0 2.961 2.961

0 3.001 3.001

83 70 170 317 487

2.1 Toelichting gerealiseerde ombuigingen Effect actieplan sociaal domein Met de verwachte vrijval in 2022 voor de maatwerkvoorzieningen WMO realiseren we de resterende taakstelling effect actieplan sociaal domein van € 17.000. Taakstelling maatwerkvoorzieningen WMO en Jeugd / lagere personeelskosten SD/WIZ Met de verwachte vrijval in 2022 voor de maatwerkvoorzieningen WMO realiseren we de taakstelling maatwerkvoorzieningen WMO/jeugd/lagere personeelskosten SD/WIZ - voortvloeiend uit het bidbook cluster inwoners van € 83.000. Externe budgetten sociaal domein Deze ombuiging had betrekking op de verwachte hogere rijksbijdragen. Bij het verwerken van de septembercirculaire is met deze ombuiging rekening gehouden. Herijking subsidiebeleid Op basis van actuele ledenaantallen van verenigingen hebben we de subsidie voor 2022 opnieuw berekend en realiseren we de taakstelling van € 70.000.

3. Ombuigingen niet te realiseren in de 2e bijstelling van de begroting 2022 Een ombuiging van de categorie “ombuiging is / wordt niet gerealiseerd” is reeds daadwerkelijk geboekt als niet gerealiseerd en is daarmee als ten laste van het begrotingssaldo gebracht. Deze ombuiging is in de tabel op de volgende pagina rood gearceerd. In onderstaande tabel is hiervan een overzicht opgenomen. Omschrijving ombuiging Wonen in kernrandzones Herijking subsidiebeleid Prioriteitsgelden dorpsraden verlagen Totaal ombuigingen niet te realiseren in 2e bijstelling

2022 400

400

2023

2024

2025

2026

70 45 115

3.1 Toelichting niet te realiseren ombuigingen. Wonen in kernrandzones De ombuiging voor het genereren van extra opbrengsten voor wonen in de kernrandzones voor de jaarschijf 2022 is niet realiseerbaar. Gedachte bij het coalitieakkoord was dat voor verkoop van kavels een bijdrage GKM ontvangen zou worden en /of opbrengsten van verkoop van kavels. De ontvangsten van GKM zijn geregeld in de structuurvisie. In deze structuurvisie is ook geregeld hoe de bijdrage besteed moet worden. De ontvangsten zijn niet bedoeld voor de exploitatie. In 2022 zijn er geen verkopen van kavels geweest waarvan de opbrengst is gelieerd aan deze ombuiging. Herijking subsidiebeleid / prioriteitsgelden dorpsraden verlagen De raad heeft bij het vaststellen van de begroting 2023 - 2026 d.d. 1 november 2022 de motie aangenomen om de opgelegde bezuiniging op subsidies aan stichtingen en verenigingen en prioriteitsgelden niet door te voeren. 4. Totaal openstaande ombuiging na 2e bijstelling van de begroting 2022 Ombuigingen Openstaande ombuigingen Gerealiseerde ombuigingen in 2e bijstelling Niet gerealiseerde ombuiging in 2e bijstelling Nog te realiseren ombuigingen na 2e bijstelling waarvan; wordt gerealiseerd volgens planning (groen) wordt niet gerealiseerd (rood) Moeilijk te realiseren ombuiging (oranje)

2022 887 -170 -400 317

2023 694 -100 -70 524

2024 1.751 -100 -115 1.536

2025 3.533 0 -115 3.418

2026 3.573 0 -115 3.458

317 0 0

467 0 57

1.479 0 57

2.961 0 457

3.001 0 457

Ombuigingen

2022

Taakstelling accommodatiebeleid Winst bouwgrondexploitatie Wonen in kernrandzones Totaal gronden & gebouwen

217 400 617

2023

2024

2025

2026

400 457

Taakstelling maatwerkvoorzieningen WMO en Jeugd / lagere personeelskosten SD/WIZ

250

314

354

2023

2024

2025

2026

400 457

2022

2023

2024

2025

2026

2022

2026

2025

2024

2023

217

17 50

Effect actieplan sociaal domein Herinrichten WMO taken Beperking zorgkosten

2022

Ombuiging is of wordt volgens planning gerealiseerd

Ombuiging wordt niet gerealiseerd

Ombuiging moeilijk te realiseren

Totaal openstaande ombuiging

217

192

960

150

267

459

1.541

1.581

Externe budgetten sociaal domein Toekomstige duurzaamheidsbudgetten vanuit het Rijk Totaal inkomsten Rijk Herijking subsidiebeleid

50 50 70

100 150 250 70

150 150 70

45 165

17 50

Hervormingsagenda jeugd; wettelijke taak Rijk - lagere zorgkosten / alternatieve inkomsten Totaal Sociaal domein

Budget sport verlagen

400 400

250

314

354

192

960

150

267

459

1.541

1.581

50 50 70

100 150 250

150 150

45 115

40 550 590

40 950 990

130 100 230

1.579

2.961

3.001

Prioriteitsgelden dorpsraden verlagen Totaal Subsidies / bijdragen

120

45 165

Budget ondermijning verlagen Financiële dekkingsopgave collegeprogramma Totaal algemeen / organisatie

40 550 590

40 950 990

130 100 230

1.751

3.533

3.573

457

400

115

487

567

400

115

waarvan reeds gerealiseerd in de 1e bijstelling 2022

170

100

waarvan wordt gerealiseerd volgens planning

317

467

1.479

2.961

3.001

Kostendekkendheid sportaccommodaties verhogen Kostendekkendheid gemeenschapsaccommodaties verhogen Totaal inkomsten

Ombuigingen Totaal

887

694

waarvan reeds niet gerealiseerd in de 1e bijstelling 2022 waarvan niet wordt gerealiseerd (nog te boeken bij volgend P&C documenten)

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12122979/1