13a rv 2e Bijstelling begroting 2022

Raadsvoorstel stuknummer: 22.0007066

Raadsvoorstel onderwerp

RV - 2e bijstelling van de begroting 2022

datum raad

20 december

portefeuillehouder

E. Joosten

bladnummer 2022.144

clustermanager

P. van Hoof

agendapunt

behandeld door

13

Voorstel 1. Vaststellen van de 2e bijstelling van de begroting 2022.

Aanleiding De 2e bijstelling van de begroting is een onderdeel van de reguliere p&c cyclus. Met de 2e bijstelling stellen we de lopende begroting bij naar de meest actuele informatie en inzichten. Het verloop van het begrotingssaldo van het jaar 2022 laat een positieve ontwikkeling zien dat het gevolg is van diverse bijstellingen waarvan een hogere Algemene Uitkering, de mei- en septembercirculaire, de grootste is.

Beoogd resultaat Een bijgestelde begroting voor het lopende jaar die is geactualiseerd naar de meest recente inzichten.

Argumenten 1.1 De 2e bijstelling van de begroting 2022 bevat de financiële mutaties voor het bijstellen van de begroting, voorzien van een beknopte toelichting. Voor een uitgebreide toelichting op de financiële ontwikkelingen verwijzen we naar pagina 4 t/m 14 van de 2e bijstelling van de begroting 2022. Met het vaststellen van de 2e bijstelling van de begroting 2022 stemt u in met: o Het bijstellen van de verschillende budgetten, zoals uiteengezet in paragraaf 2.1. Onderdeel van deze bijstelling is het beschikbaar stellen van € 1 miljoen voor de regeling energiekosten verenigingen en maatschappelijke organisaties. U heeft hierover in november een RIB ontvangen. In de najaarsnota 2022 heeft het Rijk aangekondigd dat er gerichte ondersteuning komt voor scholen, cultuurinstellingen, maatschappelijke voorzieningen en verenigingen vanwege de sterk gestegen energieprijzen. o De voorgestelde investeringen / investeringskredieten zoals uiteengezet in paragraaf 2.2; o De voorgestelde mutaties in de reserves zoals opgenomen in paragraaf 2.3; 1.2 In lijn met de 1e bijstelling van de begroting 2022 kiezen we voor een financieel ingestoken 2e bijstelling van de begroting 2022.. Een beleidsmatige verantwoording nemen we op in de jaarrekening 2022.

Bezoekadres: Wilhelminaplein 6, Horst

Postbus 6005 / 5960 AA Horst

T 077 – 477 97 77

F 077 – 477 97 50

Pag. 2 van 3

vervolg raadsvoorstel

Kanttekeningen 1.1 We verwachten dat het werkelijke resultaat bij de jaarrekening 2022 verder oploopt. Het begrote resultaat komt in 2022 nu uit op € 3.199.000. We verwachten dat dit op het einde van het jaar verder oploopt omdat geplande werkzaamheden niet (volledig) zijn uitgevoerd en dus ook de kosten niet zijn gemaakt. Dit leidt tot een positieve ontwikkeling van het rekeningresultaat. Als werkzaamheden doorgeschoven worden, dan verzoeken we bij de jaarrekening ook om overheveling van de daarvoor beschikbare budgetten naar het volgende jaar. 1.2 Druk op het meerjarenperspectief. Het begrote resultaat voor het jaar 2022 laat een positieve ontwikkeling zien. Naast de ontwikkeling van de Algemene Uitkering, de mei- en septembercirculaire, is dit grotendeels incidenteel van aard. Zoals bij de meerjarenbegroting 2023 - 2026 al is vermeld, is er sprake van grote onzekerheden over wat de gevolgen zullen zijn van de effecten van de prijsstijgingen en CAO-ontwikkeling. Er bestaat een reële kans dat die effecten substantieel zijn waarbij een eventuele compensatie van het Rijk onvoldoende is. Financiële consequenties Onderstaande tabel geeft de ontwikkeling van het meerjarig begrotingssaldo weer. Positieve bedragen zijn een verhoging van de baten of verlaging van de lasten en daarmee een voordeel voor het saldo van de begroting.

Negatieve bedragen zijn een verlaging van de baten of verhoging van de lasten en daarmee een nadeel voor het saldo van de begroting. Zoals uit onderstaande tabel blijkt, ontwikkelt het begrotingssaldo zich positief. Ontwikkeling begrotingssaldo

2022

2023

2024

2025

2026

-247 1.485 0 1.238 1.111 2.349 227 6 2.582 1.834 403 -1.000 -57 -9 -154 -400 3.199

-444 -706 1.302 152 1.041 1.192 -7 10 1.195 -33 43

257 2.201 -1.573 885 308 1.193 -7 9 1.195 -33 44

125 4.092 -2.757 1.461 -102 1.358 -7 10 1.361 -87 -156

-603 110 564 70 1.602 1.672 -7 9 1.674 -8 43

-57 -9

-57 -9

-57 -9

-57 -9

-70 1.070

-115 1.025

-115 938

-115 1.528

bedragen x € 1.000

Resultaat conform begroting (incl. kadernota 2023) Raadsbesluiten > kadernota < meerjarenbegroting 2023-2026 Mutaties Meerjarenbegroting 2023-2026 Saldo meerjarenbegroting 2022-2026 Raadsbesluiten > begroting < 2e bijstelling Begrotingspositie t/m 4 oktober 2022 (incl. mjb 2023-2026) Besluiten college - Autonome ontwikkelingen Besluiten college - Gemeentefonds Begrotingspositie incl. besluitvorming college t/m 4 oktober Autonome ontwikkelingen Gemeentefonds Nieuw beleid Onontkoombaar knelpunt Overige technische mutaties Rente, afschrijving en financiering Niet te realiseren ombuigingen Saldo bijgestelde begroting 2022 (incl. meerjarig)

meicirculaire raad 2 november septembercirculaire

In de 1 e bijstelling van de begroting 2022 verwachtten we nog een tekort van € 247.000 in 2022. Na de verwerking van de mei- en septembercirculaire loopt het resultaat op naar € 2.349.000 positief. Dit begrotingssaldo loopt verder op naar € 3.199.000. Aan deze verdere stijging (€ 850.00) liggen verschillende oorzaken ten grondslag.

Bezoekadres: Wilhelminaplein 6, Horst

Postbus 6005 / 5960 AA Horst

T 077 – 477 97 77

F 077 – 477 97 50

Pag. 3 van 3

vervolg raadsvoorstel

In onderstaande tabel zijn de ontwikkelingen groter dan € 100.000 opgenomen. €

Overige oorzaken ontwikkelingen begrotingssaldo 2022

Rente afschrijing en financiering -154 Voorziening dubieuze debiteuren 161 Bijstelling van de regionale begroting (MGR) BW, MO en B&P en vrijval reservering voor risico's 378 Vrijval budget coronacrisis 294 Maatwerkvoorzieningen Jeugdzorg 250 Maatwerkvoorzieningen WMO 574 Regeling energiekosten verenigingen en maatschappelijke organisaties -1.000 Tegemoetkoming Covid Q1-2021 en tegemoetkoming verhuurders sportaccommadaties november, december 1282021 en januari 2022. Vaststelling subsidie stimulering sport (SPUK) 2021 150 Werk en inkomen - BBZ-levensonderhoud 352 Werk en inkomen - Definitieve vaststelling bijstandsbudget (BUIG) 2022 -643 Werk en inkomen - Loonkostensubsidies -200 Werk en inkomen - WWB, IOAW en IOAZ 525 Inzet algemene uitkering invoeringskosten omgevingswet 200 Vrijval posten uit algemene uitkering 203 Niet te realiseren ombuiging wonen in kernrandzones -400 Overige posten < € 100 32 Totaal overige oorzaken begrotingssaldo 2022

850

Vervolgtraject / communicatie Het vervolgtraject ziet er voor de gemeenteraad als volgt uit: o 06-dec mondeling beantwoording van technische vragen o 20-dec behandeling / besluitvorming in de raadsvergadering Het raadsvoorstel, het raadsbesluit en de 2e bijstelling van de begroting 2022 zenden we, na besluitvorming van de gemeenteraad, aan de provincie Limburg.

Burgemeester en wethouders van Horst aan de Maas, De burgemeester, {HAND1}

De secretaris, {HAND}

drs. R.F.I. Palmen mr. L.M.C. Beckers

Bijlagen 1. 2e bijstelling van de begroting 2022

Bezoekadres: Wilhelminaplein 6, Horst

Postbus 6005 / 5960 AA Horst

T 077 – 477 97 77

F 077 – 477 97 50