12c Financiële verantwoording 2025 GR Maasveren LN

Financiële verantwoording 2025 GR Maasveren Limburg-Noord 1.

Jaarverslag

In 2025 zijn alle veerstoepen die voor revitalisatie in aanmerking kwamen gereed gekomen. Dit betekent dat de veerstoepen weer allemaal up-to-date zijn en dat de veerponten hier weer veilig kunnen aanleggen. Ook is er inventarisatie gemaakt om bij elke veerstoep overgang een deugdelijk (klap)bord te plaatsen dat aangeeft wanneer het veerpont is gestremd. Hier zijn locaties gekozen waarbij het verkeer niet meer hoeft te keren op de weg maar kan afdraaien om een andere richting te kiezen. Dit alles is in samenspraak gegaan met de exploitant. Er heeft ook een overleg plaatsgevonden met gemeente Peel en Maas vanwege de op handen zijnde dijkaanpassingen door de beschermende maatregelen vanuit het waterschap. Mocht alles doorgaan, dan kan dit betekennen dat de aanrijroute aan Baarlo-zijde zal veranderen.

2.

Paragrafen

2.1 Lokale heffingen De tarieven kunnen jaarlijks voor inflatie worden gecorrigeerd op basis van de consumentenprijsindex. De tarieven zijn als volgt:

Tarieven januari 2025 en vanaf 1 februari 2025 tot 31 december 2025: In de maand januari 2025 waren de categorieën en tarieven als volgt: Categorieën 1. Voetganger / inzittende 2. Fietser / persoon met kinderwagen / scootmobiel 3. Brommer / snorfiets / tandem / scooter 4. Motorrijwiel / fiets met aanhanger 5. Auto / aanhanger / caravan / boottrailer / motor met zijspan / aanhanger / 45-km auto / quad / trike / kleine tractor (oldtimer) 6. Bestelbus / bakwagen / tractor / camper 7. Vrachtauto / bus vanaf 3500 kg / tonnage en aanhangsel / werktuig tractor Alle tarieven zijn met inbegrip van de chauffeur.

Bedrag € 0,60 € 1,25 € 1,45 € 1,85 € 2,40 € 3,10 € 1,05 per 1000 kg

In de maanden februari 2025 tot en met december 2025 waren de categorieën en tarieven als volgt: Categorieën 1. Voetganger / inzittende 2. Fietser / persoon met kinderwagen / scootmobiel 3. Brommer / snorfiets / tandem / scooter 4. Motorrijwiel / fiets met aanhanger 5. Auto / aanhanger / caravan / boottrailer / motor met zijspan / aanhanger / 45-km auto / quad / trike / kleine tractor (oldtimer) 6. Bestelbus / bakwagen / tractor / camper 7. Vrachtauto / bus vanaf 3500 kg / tonnage en aanhangsel / werktuig tractor Alle tarieven zijn met inbegrip van de chauffeur.

Bedrag € 0,65 € 1,30 € 1,50 € 1,95 € 2,45 € 3,20 € 1,05 per 1000 kg

2.2 Onderhoud kapitaalgoederen De vijf Maasveren vormen een belangrijk onderdeel van de regionale verkeersinfrastructuur. In september 2009 is besloten om de exploitatie van de Maasveren van de Veiligheidsregio Limburg Noord over te dragen aan de regiogemeenten. In juli 2012 is hiervoor de Gemeenschappelijke Regeling Maasveren Limburg-Noord opgericht. Hierin participeren de gemeenten Beesel, Horst aan de Maas, Peel en Maas en Venlo. Deze gemeenten zien het als hun taak om: • gezamenlijk de verantwoordelijkheid te dragen voor de Maasveren; • de exploitatie van de veren en veerstoepen te zien als een totaalpakket; • de exploitatie kostendekkend uit te voeren, zonder structurele financiële bijdrage van of aan de gemeenten. De kapitaalgoederen van de gemeenschappelijke regeling worden gevormd door de vijf veren die worden geëxploiteerd door de exploitant en de daarbij horende veerstoepen. 2.3 Bedrijfsvoering Algemeen In de gemeenschappelijke regeling is de gemeente Horst aan de Maas aangewezen als centrumgemeente, hetgeen verantwoordelijkheid inhoudt voor de volgende taken: • de beleidsvoorbereiding en –uitvoering; • het eigendom van de veren; • de uitvoering van alle operationele en toezichthoudende taken; • het voeren van de financiële administratie en het beheer van de reserve Maasveren; • verzekeringen; • erfpacht en onderhoud en beheer van de veerstoepen; • archief.

3.

Waarderingsgrondslagen

Deze financiële verantwoording over het jaar 2025 is opgesteld overeenkomstig het geen is vastgelegd in artikel 12 lid 1 in de Gemeenschappelijke Regeling Maasveren Limburg-Noord. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de financiële verantwoording bekend zijn geworden.

Overzicht van baten en lasten Begroting 2025 LASTEN 1. Onderhoud veerstoepen 2. Uitvoeringskosten 3. Apparaatskosten centrumgemeente 4. Overige kosten 5. Kapitaallasten Totaal lasten BATEN 6. Concessievergoeding veerverbinding 7. Verhuur maasveren 8. Overige baten 9. Rentebijschrijving centrumgemeente Totaal baten Resultaat

Begroting 2025 na wijziging

Gerealiseerd 2025

10.000 20.000 41.183 0 141.695 212.878

140.000 20.000 41.183 0 141.695 342.878

167.187 5.312 41.183 0 148.133 361.815

193.299 116.897

199.678 120.755

199.678 120.755

5.233 315.429 102.551

5.473 325.906 -16.972

7.298 327.731 -34.083

4.

Toelichting verschillen

De jaarcijfers laten een negatief resultaat zien van € 34.083. Afgezet tegen de bijgestelde begroting 2025 laten de jaarcijfers 2025 een negatief resultaat zien van € 17.111. Onderstaand een toelichting op de verschillen groter dan € 10.000. Verschillen 2025: begroting na wijziging versus 2025 realisatie Omschrijving

Bedrag

1. Onderhoud veerstoepen Binnen de post onderhoud veerstoepen was in 2025 een extra bedrag van €130.000 opgenomen voor het aanpassen van de veerstoepen en walkades als gevolg van het hoogwater. De werkelijke kosten zijn € 27.187 hoger uitgevallen doordat de prijzen van de grondstoffen fluctueren en in de offerte de prijzen voor cementgebonden producten geen vaste prijzen zijn afgegeven voor de totale duur van het werk. Deze prijzen zijn tijdens de loop van het project gestegen en doorberekend. Ook zijn in deze post de advieskosten meegenomen welke hoger zijn uitgevallen.

€ 27.187

Voor/nadeel Nadeel

2. Uitvoeringskosten Het budget is in het verleden neerwaarts bijgesteld omdat er geen kosten brandstofverbruik meer van toepassing zijn. De huidige kosten betreffen de kosten voor de accountantscontrole.

€ 14.688

Voordeel

5.

Verloop rekening-courant Maasveren (117010)

a. Beginstand b. Toevoeging resultaat c. Eindstand

Begroting Begroting 2025 2025 na wijziging 2.093.162 1.824.451 102.551 -16.972 2.195.713 1.807.479

Gerealiseerd 2025 1.824.451 -34.083 1.790.369

Ten opzichte van 2024 laat de rekening-courant een daling zien van € 34.083. Een negatief resultaat over 2025, heeft een direct negatief gevolg op de ontwikkeling van de rekening-courant van de Maasveren. Er is bij de exploitatie van de Gemeenschappelijke Regeling Maasveren Limburg-Noord geen aparte Reserve Maasveren opgericht. De rekening-courant verhouding fungeert in deze functie.

6.

Begrotingsrechtmatigheid

De begrotingsrechtmatigheid wordt getoetst aan de hand van het volgende overzicht:

Lasten Baten Saldo

Begroting na wijziging 2025 342.878 325.906 -16.972

Gerealiseerd 2025 361.815 327.731 -34.083

Verschil 18.937 1.825 17.111

Met betrekking tot het structureel en reëel evenwicht in de begroting en/of jaarrekening van de Maasveren hebben alle baten en lasten een structureel karakter van aard.

Nadeel Voordeel Nadeel