Document · PDF

10d Bijlage 1e begrotingswijziging 2026 RUD LN

Gemeenteraad 10 maart 2026, gemeente Horst aan de MaasBij agendapunt: Voorstel tot het verlenen van toestemming tot het besluit tot wijziging van de Gemeenschappelijke Regeling Regionale Uitvoeringsdienst Limburg-Noord en zienswijzeprocedure 1e ontwerp-begrotingswijziging 2026.1.969 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Eerste begrotingswijziging 2026 Op 11 september 2026 stelde het Algemeen Bestuur van de RUD Limburg Noord de onderstaande begroting voor 2026 vast. Deze begroting is gebaseerd op de netwerkorganisatie van de RUD.

Programmabegroting

Begroting Lasten 1 Programmauitvoering Openbare orde en veiligheidtaken RUP Basis- en milieutaken RUP Basis- en milieutaken overige Projecten Wonen en Bouwen taken RUP 2 Coordinatiecentrum Coordinatiecentrum Project Robuuste omgevingsdienst 3 Onvoorzien 4 Vennootschapsbelasting 5 Betalingsverkeer Totaal lasten Baten 6 Programmauitvoering Openbare orde en veiligheid RUP Basis en milieutaken RUP Basis- en milieutaken overige Projecten Wonen en Bouwen taken RUP 2 Bestuurskosten 2 Overhead Project Robuuste omgevingsdienst 3 Onvoorzien 5 Betalingsverekeer Totaal baten Resultaat Resultaat voor bestemming 7 Mutatie reserve onttrekkingen 7 Mutatie reserve storting Resultaat na bestemming

Begroting 2026

Taakveld

1.2 Openbare orde en Veiligheid 7.4 milieubeheer 7.4 milieubeheer 7.4 milieubeheer 8.3 wonen en bouwen 0.1 bestuur 0.4 overhead 0.4 overhead 0.8 overige baten en lasten 0.9 Vpb 0.5 Treasury

€ € € € € € € € € € € €

318.000 183.000 1.143.000 117.000 32.000 1.941.000 50.000 3.784.000

1.2 Openbare orde en Veiligheid 7.4 milieubeheer 7.4 milieubeheer 7.4 milieubeheer 8.3 wonen en bouwen 0.1 bestuur 0.4 overhead 0.4 overhead 0.8 overige baten en lasten 0.5 Treasury

€ € € € € € € € € € €

318.000 183.000 1.143.000 117.000 32.000 1.920.000 50.000 21.000 3.784.000

0.10 mutaties reserves 0.10 mutaties reserves

€ € € €

Op 26 juni 2025 stelde het Algemeen Bestuur het Bedrijfsplan op hoofdlijnen voor de robuuste Omgevingsdienst Noord- en Midden-Limburg vast. Daarbij werd ook een opzet gepresenteerd van de begroting van deze nieuwe robuuste organisatie. Voor de goede orde wordt opgemerkt dat de opbouw van de RUD-LN wezenlijk anders was dan de opbouw voor de robuuste omgevingsdienst ODNML. Dit heeft gevolgen voor de presentatie van de middelen die betrekking hebben op enerzijds het primair proces en anderzijds de overhead. Vandaar dat de verhoudingen in enkele overzichten afwijken van wat als gebruikelijk wordt beschouwd. In de (ontwerp-)begroting 2027 die in het eerste kwartaal van 2026 wordt opgesteld wordt dit ‘rechtgetrokken’.

De vastgestelde begroting 2026 van de RUD-LN ziet er in de opzet van een robuuste omgevingsdienst als volgt uit. Het baten- en lastentotaal blijft (uiteraard) gelijk aan €3.784.000,-

Begroting RUD-LN excl. BP 2026 BATEN

primair proces

overhead

totaal

PROGRAMMAS Locatie-gebonden taken Niet locatie-gebonden taken Innovaties

€ 1.578.000

€ 183.000

€0

Bedrijfsvoering

€ 2.023.000

totaal programma's

€ 1.761.000

€ 2.023.000

€ 3.784.000

totaal

€ 1.761.000

€ 2.023.000

€ 3.784.000

LASTEN PERSONEEL (aantal fte) salarissen

0,0

€ 1.633.000

€ 1.164.000

€ 2.797.000

€ 361.000

opleidingen reis/verblijfkosten overeige personele kosten externe inhuur totaal personeel

€ 15.000

€ 1.633.000

€ 1.540.000

€ 3.173.000

€ 32.000

€0

€ 32.000

€0

€ 120.000

UITBESTEDING onderzoek/advies totaal uitbesteding KAPITAALLASTEN afschrijving gebouwen afschrijving machines/apparaten afschrijving overige materiele vaste activa totaal kapitaallasten ORGANISATIEKOSTEN IT beheer software

€ 70.000

kantoorkosten/apparatuur

€ 58.000

abonnementen/lidmaatschappen

€ 70.000

bank/verzekeringen/belastingen

€0

huur gebouw

€ 104.000

servicekosten gebouw

€ 107.000

€ 401.000

€ 529.000

€0

post onvoorzien

€ 50.000

totaal overige lasten

€ 50.000

€ 1.761.000

€ 2.023.000

€ 3.784.000

47%

53%

dienstvoertuigen (lease)

totaal organisatiekosten

€ 128.000

OVERIGE LASTEN heffing Vpb

totaal

resultaat voor bestemming

€0

onttrekking bestemmingsreserve OD

€0

resultaat na bestemming

€0

De geïnventariseerde wijzigingen op de begroting 2026 zijn als volgt:

1e BW 2026 BATEN

primair proces

overhead

totaal

PROGRAMMAS Locatie-gebonden taken

€ 9.077.598

Niet locatie-gebonden taken

€ 3.593.408

€ 187.500

Innovaties Bedrijfsvoering

€ 6.000

totaal programma's

€ 12.858.506

€ 6.000

€ 12.864.506

totaal

€ 12.858.506

€ 6.000

€ 12.864.506

0,0

salarissen

€ 6.148.037

€ 1.689.013

€ 7.837.050

opleidingen

€ 356.584

-€ 166.084

€ 190.500

reis/verblijfkosten

€ 209.250

€ 62.000

€ 271.250

LASTEN PERSONEEL (aantal fte)

overeige personele kosten

€ 231.000

€ 109.000

€ 340.000

externe inhuur

€ 1.441.109

€ 439.347

€ 1.880.456

totaal personeel

€ 8.385.980

€ 2.133.276

€ 10.519.256

UITBESTEDING onderzoek/advies

€ 187.500

€ 77.250

€ 264.750

totaal uitbesteding

€ 187.500

€ 77.250

€ 264.750

€0

KAPITAALLASTEN afschrijving gebouwen afschrijving machines/apparaten afschrijving overige materiele vaste activa totaal kapitaallasten ORGANISATIEKOSTEN IT beheer

€ 258.000

software

€ 108.000

€ 562.500

€ 670.500

kantoorkosten/apparatuur

-€ 43.500

€ 79.125

€ 35.625

abonnementen/lidmaatschappen

€ 14.500

€ 36.750

€ 51.250

bank/verzekeringen/belastingen

€ 37.500

dienstvoertuigen (lease)

€ 71.750

huur gebouw

€ 515.125

servicekosten gebouw totaal organisatiekosten

€ 79.000

€ 112.500

€ 1.673.250

€ 1.752.250

OVERIGE LASTEN heffing Vpb

€ 3.750

post onvoorzien

€ 112.500

totaal overige lasten

€ 116.250

€ 8.652.480

€ 4.000.026

€ 12.652.506

68%

32%

totaal

resultaat voor bestemming

€ 212.000

onttrekking bestemmingsreserve OD

€ 633.000

storting bestemmingsreserve arbeidsvoorwaarden

€0

storting algemene reserve

€ 845.000

resultaat na bestemming

€0

De begroting 2026 inclusief 1e wijziging van de ODNML ziet er als volgt uit:

Begroting ODMNL 2026 na wijziging BATEN

primair proces

totaal

overhead

PROGRAMMAS Locatie-gebonden taken

€ 10.655.598

Niet locatie-gebonden taken

€ 3.776.408

€ 187.500

Innovaties

€ 2.029.000

totaal programma's

€ 14.619.506

€ 2.029.000

€ 16.648.506

totaal

€ 14.619.506

€ 2.029.000

€ 16.648.506

135,7

38,3

174,0

salarissen

€ 7.781.037

€ 2.853.013

€ 10.634.050

opleidingen

€ 356.584

€ 194.916

€ 551.500

reis/verblijfkosten

€ 209.250

€ 62.000

€ 271.250

Bedrijfsvoering

LASTEN PERSONEEL (aantal fte)

€ 231.000

€ 109.000

€ 340.000

externe inhuur

€ 1.441.109

€ 534.347

€ 1.975.456

totaal personeel

€ 10.018.980

€ 3.753.276

€ 13.772.256

overeige personele kosten

UITBESTEDING onderzoek/advies

€ 187.500

€ 109.250

€ 296.750

totaal uitbesteding

€ 187.500

€ 109.250

€ 296.750

€0

€ 378.000

KAPITAALLASTEN afschrijving gebouwen afschrijving machines/apparaten afschrijving overige materiele vaste activa totaal kapitaallasten ORGANISATIEKOSTEN IT beheer software

€ 178.000

€ 562.500

€ 740.500

kantoorkosten/apparatuur

€ 14.500

€ 193.625

€ 208.125

abonnementen/lidmaatschappen

€ 14.500

€ 106.750

€ 121.250

bank/verzekeringen/belastingen

€ 37.500

dienstvoertuigen (lease)

€ 71.750

huur gebouw

€ 531.625

servicekosten gebouw totaal organisatiekosten

€ 207.000

€ 112.500

€ 1.994.250

€ 2.201.250

OVERIGE LASTEN € 3.750

€ 3.750

post onvoorzien

€ 162.500

totaal overige lasten

€ 166.250

€ 10.413.480

€ 6.023.026

€ 16.436.506

63%

37%

heffing Vpb

totaal

resultaat voor bestemming

€ 212.000

onttrekking bestemmingsreserve OD

€ 633.000

storting bestemmingsreserve arbeidsvoorwaarden

€0

storting algemene reserve

€ 845.000

resultaat na bestemming

€0

De begroting 2026 inclusief de 1e wijziging van de ODNML kent een drietal bouwstenen: • 1e kwartaal 2026: 25% van de begroting van de RUD-LN • De geactualiseerde effecten die voortkomen uit het Bedrijfsplan • 2e t/m 4e kwartaal 2026: 75% van de begroting van de robuuste ODNML

Begroting RUD-LN excl. BP 2026 (Q1) BATEN

primair proces

overhead

totaal

PROGRAMMAS Locatie-gebonden taken

€ 394.500

Niet locatie-gebonden taken

€ 45.750

€0

Innovaties Bedrijfsvoering

€ 505.750

totaal programma's

€ 440.250

€ 505.750

€ 946.000

totaal

€ 440.250

€ 505.750

€ 946.000

LASTEN PERSONEEL (aantal fte) salarissen

0,0

€ 408.250

€ 291.000

€ 699.250

€ 90.250

€ 23.750

€ 405.000

€ 813.250

€ 8.000

€0

€ 30.000

opleidingen reis/verblijfkosten overeige personele kosten externe inhuur totaal personeel

€ 408.250

UITBESTEDING onderzoek/advies totaal uitbesteding

€0

KAPITAALLASTEN afschrijving gebouwen afschrijving machines/apparaten afschrijving overige materiele vaste activa totaal kapitaallasten ORGANISATIEKOSTEN IT beheer software

€ 17.500

kantoorkosten/apparatuur

€ 14.500

€ 17.500 € 28.625

€ 43.125

€ 17.500

€ 4.125

€ 80.250

€ 112.250

post onvoorzien

€ 12.500

totaal overige lasten

€ 12.500

€ 440.250

€ 505.750

€ 946.000

47%

53%

abonnementen/lidmaatschappen bank/verzekeringen/belastingen dienstvoertuigen (lease) huur gebouw servicekosten gebouw totaal organisatiekosten

€ 32.000

OVERIGE LASTEN heffing Vpb

totaal

Bedrijfsplan 2026 (Q1) BATEN

primair proces

overhead

totaal

PROGRAMMAS Locatie-gebonden taken Niet locatie-gebonden taken Innovaties Bedrijfsvoering

€ 1.497.000

totaal programma's

€0

€ 1.497.000

totaal

€0

€ 1.497.000

0,0

salarissen

€ 120.000

€ 385.000

€ 505.000

opleidingen

€ 20.000

€ 10.000

€ 30.000

reis/verblijfkosten

€ 3.000

€ 17.000

€ 20.000

overeige personele kosten

€ 6.000

€ 34.000

€ 40.000

LASTEN PERSONEEL (aantal fte)

externe inhuur

€ 28.000

€ 88.000

€ 116.000

totaal personeel

€ 177.000

€ 534.000

€ 711.000

€0

€ 48.000

kantoorkosten/apparatuur abonnementen/lidmaatschappen

€ 7.000

€ 48.000 € 60.000

€ 60.000

€ 3.000

€ 10.000

bank/verzekeringen/belastingen

€0

dienstvoertuigen (lease) huur gebouw

€ 8.000

€ 400.000

servicekosten gebouw totaal organisatiekosten

€0 € 55.000

€ 519.000

€ 574.000

OVERIGE LASTEN heffing Vpb

€0

post onvoorzien

€0

totaal overige lasten totaal

€0

€ 232.000

€ 1.053.000

€ 1.285.000

18%

82%

resultaat voor bestemming

€ 212.000

onttrekking bestemmingsreserve OD

€ 633.000

storting bestemmingsreserve arbeidsvoorwaarden

€0

storting algemene reserve

€ 845.000

resultaat na bestemming

€0

Actueel 2026 (Q2 - Q4) BATEN

primair proces

overhead

totaal

PROGRAMMAS Locatie-gebonden taken

€ 10.261.098

Niet locatie-gebonden taken

€ 3.730.658

€ 187.500

Innovaties Bedrijfsvoering

€ 26.250

totaal programma's

€ 14.179.256

€ 26.250

€ 14.205.506

totaal

€ 14.179.256

€ 26.250

€ 14.205.506

108,9

30,6

139,6

salarissen

€ 7.252.787

€ 2.177.013

€ 9.429.800

opleidingen

€ 336.584

€ 94.666

€ 431.250

reis/verblijfkosten

€ 206.250

€ 45.000

€ 251.250

overeige personele kosten

€ 225.000

€ 75.000

€ 300.000

LASTEN PERSONEEL (aantal fte)

externe inhuur

€ 1.413.109

€ 422.597

€ 1.835.706

totaal personeel

€ 9.433.730

€ 2.814.276

€ 12.248.006

UITBESTEDING onderzoek/advies

€ 187.500

€ 101.250

€ 288.750

totaal uitbesteding

€ 187.500

€ 101.250

€ 288.750

€0

€ 300.000

€ 562.500

€ 675.000

€ 105.000

€ 86.250

€ 93.750

bank/verzekeringen/belastingen

€ 37.500

dienstvoertuigen (lease)

€ 63.750

huur gebouw

€ 127.500

servicekosten gebouw

€ 112.500

€ 1.395.000

€ 1.515.000

KAPITAALLASTEN afschrijving gebouwen afschrijving machines/apparaten afschrijving overige materiele vaste activa totaal kapitaallasten ORGANISATIEKOSTEN IT beheer software

€ 112.500

kantoorkosten/apparatuur abonnementen/lidmaatschappen

totaal organisatiekosten

€ 7.500

€ 120.000

OVERIGE LASTEN heffing Vpb

€ 3.750

post onvoorzien

€ 150.000

totaal overige lasten

€ 153.750

€ 9.741.230

€ 4.464.276

€ 14.205.506

69%

31%

totaal

De 1e begrotingswijziging 2026 leidt tot de volgende (geraamde) balansmutaties: Onderdeel Algemene reserve Bestemmingsreserve robuuste omgevingsdienst

Stand ultimo 2025 €155.000 €633.000

Mutaties 2026 €845.000 - €633.000

Stand ultimo 2026 €1.000.000 €0

De begroting 2026 inclusief de 1e begrotingswijziging leidt tot de volgende deelnemersbijdragen:

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16580343/1