Document · PDF

10c Tweede bijstelling Begroting 2024

Gemeenteraad 17 december 2024, gemeente Horst aan de MaasBij agendapunt: Voorstel tot het vaststellen van de tweede wijziging van de Begroting 2024.4.482 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Tweede bijstelling van de begroting 2024

Inhoudsopgave 1 LEESWIJZER ......................................................................................................................................................... 3 2 FINANCIËLE ONTWIKKELING ............................................................................................................................. 5 2.1 Samenvatting financiële ontwikkeling ............................................................................................... 5 2.1.1 Besluitvorming College t/m 8 oktober ............................................................................................... 6 2.1.2 Overige ontwikkelingen ..................................................................................................................... 7 2.2 Investeringen .................................................................................................................................. 11 2.3 Reserves ......................................................................................................................................... 13 2.4 Voortgang ombuigingen .................................................................................................................. 15

1 LEESWIJZER Voor u ligt de tweede bijstelling van de begroting 2024. Deze bestaat uit de financiële ontwikkeling van de lopende begroting 2024. De focus ligt op de hoofdlijnen van de financiële ontwikkelingen. Dit zijn mutaties groter dan € 50.000. Uitzondering hierop zijn mutaties in de reserves & voorzieningen, investeringen, ombuigingen en samengestelde boekingen (lasten -/-baten), deze worden ook opgenomen als deze kleiner zijn dan € 50.000. Technische mutaties zijn ook verwerkt in deze bijstelling. Deze zijn administratief van aard en hebben geen invloed op het totale begrotingssaldo. Het zijn vaak verschuivingen van bedragen tussen verschillende programma's. De kapitaallasten op investeringen in deze bijstelling zijn wel meerjarig verwerkt. De financiële ontwikkeling is als volgt uiteen gezet: • Een samenvatting van de financiële ontwikkelingen (2.1). • Een overzicht met daarin de besluitvorming uit het college tot en met 8 oktober 2024 (2.1.1) en de overige ontwikkelingen (2.1.2). • Een overzicht van de mutaties in de investeringen (2.2) en reserves (2.3). • Een rapportage over de voortgang van de ombuigingen (2.4).

2 FINANCIËLE ONTWIKKELING

De basis voor de tweede bijstelling van de begroting 2024, is de in juli 2024 vastgestelde eerste bijstelling van de begroting 2024 en de financiële vertaling van de raadsbesluiten tot en met 8 oktober. Hierin zijn ook de mei- en septembercirculaire van het gemeentefonds verwerkt. In de tweede bijstelling van de begroting hebben we de ontwikkelingen van 2024 opgenomen. Hierin hebben we onderscheid gemaakt in "2.1.1 Besluitvorming college t/m 8 oktober" en in "2.1.2 Overige ontwikkelingen". Onderstaande tabel geeft een totaalbeeld van al deze mutaties voor 2024. Bedragen: Bedragen in de tabellen zijn weergegeven in duizenden euro's. Positieve bedragen zijn een verhoging van de baten of verlaging van de lasten en daarmee een voordeel voor het saldo van de begroting. Negatieve bedragen zijn een verlaging van de baten of verhoging van de lasten en daarmee een nadeel voor het saldo van de begroting.

2.1

Samenvatting financiële ontwikkeling Paragraaf

2024

Begrotingssaldo eerste bijstelling 2024

444

Raadsbesluiten > eerste bijstelling < tweede bijstelling

487

Begrotingspositie t/m 8 oktober 2024

931

Besluiten college - Autonome ontwikkelingen

2.1.1

138

Besluiten college – Nieuw beleid

2.1.1

Begrotingspositie incl. besluitvorming college t/m 8 oktober 2024

1.068

Autonome ontwikkelingen

2.1.2

-1.498

Gemeentefonds

2.1.2

Nieuw beleid

2.1.2

-93

Onontkoombaar knelpunt

2.1.2

213

Rente, afschrijving en financiering

2.1.2

494

Saldo bijgestelde begroting 2024

184

+/+ = voordeel -/- = nadeel Rente, afschrijving en financiering Bij het opstellen van de meerjarenbegroting 2025-2028 zijn de vaste activa meerjarig doorgerekend voor de rente en afschrijving. Daarnaast is de financieringsbehoefte doorgerekend.

2.1.1

Besluitvorming College t/m 8 oktober Mutatie

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2024

500

-500

-700

700

-400

400

Bijdrage Omnibuzz 2024 en afrekening over 2023

MGR Jaarstukken 2023, begrotingswijziging 2024 en ontwerpbegroting 2025-2028

-13

Verschuiving datum verkoop pand

166

-166

Totaal Autonome ontwikkelingen

-372

509

138

Autonome ontwikkelingen

Besteding GKM project Maasgaard Besteding reserve Bovenwijkse Voorzieningen Stationsomgeving Besteding reserve Bovenwijkse Voorzieningen veilige oversteek

Autonome ontwikkelingen Besteding GKM project Maasgaard

De reserve GKM zetten wij in op diverse projecten binnen onze gemeente. In de eerste bijstelling is besloten € 1.300.000 beschikbaar te stellen voor project Maasgaard. Dit betekende dat we € 1.300.000 minder onttrokken aan de algemene reserve. Nu de werkzaamheden grotendeels zijn afgerond hebben we gekeken naar de kosten die vallen binnen het doel van de GKM. Hieruit blijkt dat wij € 800.000 mogen toerekenen aan de GKM. Wij onttrekken daardoor € 500.000 minder aan de reserve GKM, dit bedrag wordt alsnog onttrokken aan de algemene reserve vrij aanwendbaar zoals oorspronkelijk gepland. In feite wijzigt voor het project alleen de dekking, dit heeft geen gevolgen voor de realisatie van het project. Besteding reserve Bovenwijkse Voorzieningen Stationsomgeving

De reserve Bovenwijkse voorzieningen zetten wij in op diverse projecten binnen onze gemeente. Bij nieuwe projecten nemen wij deze bijdrage mee in de kredietvraag. Bij de lopende ontwikkeling, herinrichting stationsomgeving, zetten wij een bedrag in van € 700.000 ter dekking van de lasten. Besteding reserve Bovenwijkse Voorzieningen veilige oversteek

De reserve Bovenwijkse voorzieningen zetten wij in op diverse projecten binnen onze gemeente. Bij nieuwe projecten nemen wij deze bijdrage mee in de kredietvraag. Bij de lopende ontwikkeling, veilige oversteek kruising Schoolstraat-Westsingel, zetten wij een bedrag in van € 400.000 ter dekking van de lasten. Daardoor hoeven wij nu € 400.000 minder uit de Algemene reserve in te zetten. Bijdrage Omnibuzz 2024 en afrekening over 2023

Het voordeel voor 2024 bedraagt € 75.000. We ontvangen € 48.000 terug van onze gemeentelijke bijdrage over 2023 en de bijdrage over 2024 wordt naar verwachting € 27.000 lager dan oorspronkelijk begroot door Omnibuzz. Omnibuzz is een gemeenschappelijke organisatie die voor de Limburgse gemeente het Wmo-vervoer van deur tot deur verzorgt. MGR Jaarstukken 2023, begrotingswijziging 2024 en ontwerpbegroting 2025-2028

Deze mutatie is gebaseerd het door de MGR Sociaal Domein Limburg Noord aangeboden jaarverslag 2023 en begrotingswijziging 2024. Het betreft de uitvoeringskosten van zowel module 1 en 2 als ook de realisatie van Beschermd wonen, maatschappellijke opvang en bemoeizorg en preventie (BW, MO en B&P). Verschuiving datum verkoop pand

Wij verkopen een leegstaand pand in Horst voor de getaxeerde marktwaarde van € 166.000. De opbrengst van de verkoop storten wij in de reserve integraal accommodatiebeleid. De verkoop vindt later plaats dan gepland, dit wordt 2025 in plaats van 2024. 6

2.1.2

Overige ontwikkelingen Mutatie

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2024

-54

Aanpassing dividenduitkering BNG

-50

Beschermd Wonen en Maatschappelijke opvang

115

-208

208

-2.189

456

-1.733

Maatwerkvoorzieningen Wmo en PGB's

Nieuwkomersonderwijs schakelklas

OZB

377

-137

178

Regionale aanpak ondermijning

-220

220

Schadeuitkeringen Wet Ruimtelijke Ordening

-275

Specialistische ondersteuning jeugdzorg (SOJ)

-70

SPUK Integraal Zorgakkoord (IZA)

-191

191

100

Vergoeding kosten saneringsregelingen

-130

130

Verkiezingen

-29

-352

165

-3.224

1.727

-1.498

Autonome ontwikkelingen Aanpak jeugdwerkloosheid

Complexe Casuïstiek Arbeidsmigranten (Zorg-Veiligheidshuis) Maatwerkvoorzieningen Jeugdzorg

Participatiewet bijstelling: WWB-IOAW-IOAZ-LKS en BBZlevensonderhoud (lasten) Participatiewet: bijstelling BUIG budget (baten)

Toeristenbelasting

Verlaging opbrengsten leges omgevingsvergunningen Vrijval diverse budgetten economie en gebiedsontwikkeling Totaal Autonome ontwikkelingen Autonome ontwikkelingen Aanpak jeugdwerkloosheid

De gemeente Venlo stelt als centrumgemeente € 54.000 aan rijksmiddelen beschikbaar voor de uitvoering van het plan voor aanpak jeugdwerkloosheid. Doel van de aanpak is om kwetsbare inwoners en jongeren in Noord-Limburg zo goed mogelijk te ondersteunen bij het vinden of behouden van werk of leerbanen, langer op school houden of om te scholen waar dit nodig is. Aanpassing dividenduitkering BNG

De dividenduitkering is in 2024 € 50.000 lager. Over het verslagjaar 2023 is door de BNG in 2024 een dividend uitgekeerd van € 2,16 per aandeel. Dit is minder dan de € 2,50 per aandeel waar rekening mee was gehouden. Beschermd Wonen en Maatschappelijke opvang

We verwachten een hogere uitkering van het saldo Beschermd Wonen en Maatschappelijke opvang in 2024 van € 115.000. Omdat er regionaal meer rijksmiddelen zijn toegekend in de meicirculaire 2024 voor Beschermd Wonen en Maatschappelijke opvang.

Complexe Casuïstiek Arbeidsmigranten (Zorg-Veiligheidshuis)

In 2024 ontvangen we van de gemeente Venlo € 208.000. Dit is het budget voor de aanpak van deze zaak. De aanleiding voor deze opdracht is de regionale problematiek rondom dakloze en overlastgevende internationale werknemers. De gemeente Venlo zet samen met het ZVH een regionaal team op dat zich in de regio Noord-Limburg hiermee bezighoudt. Er wordt ingezet op het verbeteren van de leefsituatie van internationale werknemers. Maatwerkvoorzieningen Jeugdzorg

We verwachten een toename van de kosten voor jeugdzorg in 2024 van € 2.189.000 ten opzichte van de bestaande budgetten. Tegenover deze toename van kosten staat een incidentele baat ad € 456.000 door een verrekening van zorgkosten met de gemeente Bergen. Daardoor bedraagt de stijging per saldo in 2024 € 1.733.000. Ten opzichte van de realisatie 2023 is er sprake van een kostenstijging van 12%. Deze bijstelling is gebaseerd op onze prognose gemaakt medio 2024 op basis van de realisatie 2023 en 2024 tot en met juli. Maatwerkvoorzieningen Wmo en PGB's

Deze bijstelling van de budgetten is gebaseerd op onze prognose gemaakt medio 2024 op basis van de realisatie 2023 en 2024 tot en met juli. Nieuwkomersonderwijs schakelklas

Vrijval budget ad € 50.000. In 2024 zijn namelijk geen extra kosten gemaakt voor passend taalonderwijs. OZB

Door een hogere areaalontwikkeling dan verwacht verwachten we voor 2024 € 377.000 meer aan OZB opbrengsten. Participatiewet bijstelling: WWB-IOAW-IOAZ-LKS en BBZ-levensonderhoud (lasten)

De bijstelling bedraagt in totaliteit € 137.000 hogere lasten in 2024. Er is sprake van een hogere instroom dan verwacht bij de eerste bijstelling 2024 van statushouders gekoppeld aan onze gemeente vanuit de doorstroomvoorziening. De aantallen WWB stijgen daardoor van 1 januari 2024 358 naar 450 in oktober 2024. Terwijl we bij de prognose bij de 1e bijstelling 2024 nog uitgingen van 400 uitkeringen WWB ultimo 2024. Participatiewet: bijstelling BUIG budget (baten)

Het BUIG-budget 2024 passen we aan naar de bedragen in de definitieve toekenning voor 2024. Ten opzichte van de ramingen bij de 1e bijstelling 2024 leidt dit tot een voordeel van € 178.000. Regionale aanpak ondermijning

Voor de regionale aanpak van georganiseerde, ondermijnende criminaliteit ontvangen wij in 2024 € 220.000 van het RIEC (Regionaal Informatie- en Expertisecentrum) Limburg. Met dit bedrag dekken wij de kosten van ACT!, het interventieteam Noord-Limburg, dat vanuit onze gemeente opereert. In 2025 en 2026 ontvangen wij € 300.000 voor dit specifieke doel. Schadeuitkeringen Wet Ruimtelijke Ordening

Verhoging budget met € 275.000 door het toegenomen aantal aanvragen planschade, onder meer vanwege nieuwe woningbouwprojecten, en tevens vanwege de toegenomen complexiteit van de aanvragen planschade en nadeelcompensatie. Verder ook vanwege de kosten van op te stellen risico-analyses, quickscans en in verband met de in werking te treden Wet nadeelcompensatie. Specialistische ondersteuning jeugdzorg (SOJ)

We verhogen het bestaande budget van € 83.000 in 2024 met € 70.000 naar € 153.000. De bijdrage van Provico bedraagt € 70.000. We zetten in diverse huisartsenpraktijken een Specialist Ondersteuning Jeugd in om te zorgen dat, indien gedacht worden aan de inzet van jeugdhulp, in de praktijk zelf brede vraagverheldering wordt uitgevoerd. Doel is te zorgen dat de jeugdige en het gezin zo snel mogelijk passende ondersteuning krijgen. We zien dat huisartsen tevreden zijn over deze inzet en dat het animo voor een SOJ toeneemt (meer uren per praktijk en meer praktijken).

SPUK Integraal Zorgakkoord (IZA)

De gemeente Venlo ontvangt als centrumgemeente de rijksmiddelen. Onze gemeente komt in aanmerking voor een bijdrage ad € 191.000. De verantwoording over de inzet vindt plaats via onze SiSa-bijlage in de jaarstukken 2024. Het Integraal Zorgakkoord (IZA) heeft als doel de zorg voor de toekomst goed, toegankelijk en betaalbaar te houden. Om dit te bereiken zijn afspraken gemaakt tussen het ministerie van VWS en een groot aantal partijen in de zorg. Projecten kunnen worden uitgevoerd en worden gedeclareerd bij de gemeente Venlo. Toeristenbelasting

Door meer verwachte overnachtingen dan vewacht stijgen de opbrengsten toeristenbelasting met € 100.000. Vergoeding kosten saneringsregelingen

Wij hebben een bijdrage vanuit het rijk ontvangen van € 51.000 bij de meicirculaire. Bij de decembercirculaire verwachten wij nogmaals een bedrag van € 130.000. Dit bedrag is afhankelijk van het aantal agrariërs dat zich heeft aangemeld voor de regeling en het aantal dat al daadwerkelijk een overeenkomst heeft getekend. De bedragen zijn bedoeld voor gemeentelijke ondersteuning voor agrariërs die mogelijk deelnemen aan landelijke beëindigingsregelingen veehouderijen (LBV/LBV+). Wij ontvangen een bijdrage vanuit het rijk voor de ondersteuning van agrariërs die gebruik willen maken van de regeling. Het college van B&W wil veehouderijen die willen stoppen, transformeren of verplaatsen, gaan faciliteren met ruimtelijk flankerend beleid, bedoeld om veehouderijen die willen stoppen te faciliteren bij het maken van keuzes voor de toekomst. Hiermee verbeteren we de leefbaarheid en kwaliteit in het buitengebied. Verkiezingen

We verhogen het budget verkiezingen in 2024 met € 29.000 ter dekking van de hogere kosten van de europese verkiezingen in 2024. Dekking vindt plaats ten laste van de reserve verkiezingen waardoor de verhoging budgettair neutraal is voor het begrotingssaldo. Verlaging opbrengsten leges omgevingsvergunningen

De leges omgevingsvergunningen worden in de jaarschijf 2024 met € 352.000 verlaagd. Dit is gebaseerd op basis van de ontwikkelingen in bouwleges in de eerste helft van 2024. Vrijval diverse budgetten economie en gebiedsontwikkeling

Vanuit team economie en gebiedsontwikkeling valt € 165.000 vrij ten gunste van het resultaat. De bijdrage aan de regio Venlo was lager dan begroot, € 22.000. Voor het Stimuleringsfonds hadden wij € 47.000 minder nodig. Van twee projecten is de investering niet afgerond en kunnen de kapitaallasten vrijvallen in totaal € 96.000. Mutatie

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2024

Reservering/doorbetaling bijdrage WSW

Totaal Gemeentefonds

Gemeentefonds

Gemeentefonds Reservering/doorbetaling bijdrage WSW

De rijksmiddelen die we ontvangen via de algemene uitkering uit het gemeentefonds reserveren we in het kader van de WSW en zetten we in voor WSW doeleinden.

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2024

-229

136

-93

-9.506

9.506

-461

461

-10.197

10.104

-93

Nieuw beleid Businesscase Experimenten domeinoverstijgend samenwerken (Spuk DOS) Doorstroomvoorziening Broekhuizenvorst Subsidie start bouwimpuls Totaal Nieuw beleid Nieuw beleid Businesscase Experimenten domeinoverstijgend samenwerken (Spuk DOS)

In 2024 hebben we een specifieke uitkering (Spuk) van € 136.000 ontvangen van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport voor de uitvoering van een experiment Domein Overstijgend Samenwerken (DOS). Doel van het experiment is om de uitstroom vanuit de Wet Langdurige Zorg (Wlz) te bevorderen. Hierdoor verwachten we een stijging Wmo kosten voorzieningen en ondersteuning individueel/groep/tijdelijk verblijf met € 93.000. Via de specifieke uitkering DOS (domein overstijgende samenwerking) worden in een aantal dorpen sociale arrangementen gemaakt die door meer en andere inzet van de gemeenschap en welzijnswerk in combinatie met de inzet van tijdig en passend wmo maatwerk ervoor zorgen dat instroom in de Wlz (Wet langdurige zorg) afgeremd of zelfs voorkomen wordt. Hierdoor kunnen mensen langer en beter thuis blijven wonen. Doorstroomvoorziening Broekhuizenvorst

Eind oktober 2023 heeft het college besloten dat er een regionale doorstroomvoorziening voor statushouders op een deel van het recreatiepark Kasteel Ooijen in Broekhuizenvorst wordt gerealiseerd. De doorstroomvoorziening is een nieuw concept, waarbij het uitgangspunt is dat de doorstroomvoorziening de deelnemende gemeenten geen geld kost. De financiering van de doorstroomvoorziening kent verschillende componenten. Er is een eenmalige maximale bijdrage van het Rijk voor de transitiekosten. Deze bedraagt ruim € 2 miljoen. Daarnaast ontvangen we een vergoeding per dag voor een bezette plek. Voor statushouders die gekoppeld zijn aan de regiogemeenten ontvangen we een extra vergoeding. Deze vergoeding moet de kosten dekken die we maken voor bijvoorbeeld vervoer naar de regiogemeenten voor inburgering. Ook vragen we een vergoeding aan statushouders voor hun verblijf op de doorstroomvoorziening. Het totaal van de exploitatie vergoeding bedraagt € 7,5 miljoen. Het totaal van de vergoedingen ramen wij voor 2024 op € 9,5 miljoen. Of de budgetten alle kosten dekken moet nog blijken. Er zijn bestuurlijke toezeggingen gemaakt over de mogelijke tekorten die ontstaan in de gehele businesscase. Mocht het Rijk de mogelijke tekorten toch niet vergoeden dan komen deze ten laste van de nieuwe reserve "opvang ontheemden" voor zover deze toereikend is.

Anders komen de tekorten ten laste van het begrotingssaldo of de algemene reserve. Voor nu ramen we alleen de kosten en opbrengsten voor 2024 totdat er meer duidelijkheid van het Rijk komt. Omdat we voor de eerste drie maand een hogere vergoeding hebben ontvangen voor de exploitatie van de doorstroomvoorziening verwachten we dat we in 2024 een bedrag van € 400.000 kunnen storten in de reserve "opvang ontheemden", zodat eventuele tekorten in de toekomst opgevangen kunnen worden. Subsidie start bouwimpuls

Wij hebben vanuit het rijk een subsidie ontvangen van € 512.500 voor de bouw van sociale huurwoningen binnen de projecten Siebersbroek in Lottum (€ 212.500) en Bemmelstraat in Horst (€ 300.000). De uitvoering ligt bij de woningcorporaties, wij hebben 90% (€ 461.250) doorbetaald aan de corporaties. Nadat de projecten zijn afgerond ontvangen de corporaties de resterende 10%.

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2024

Schade schoolgebouw Dendroncollege

-117

330

213

Totaal Onontkoombaar knelpunt

-117

330

213

Onontkoombaar knelpunt

Onontkoombaar knelpunt Schade schoolgebouw Dendroncollege

Wij ontvingen dit jaar een bedrag van € 330.000 vanuit de verzekeraar voor de brandschade in 2023. Van de herstelkosten is 215.000 in 2023 betaald en 117.000 in 2024. Het verschil tussen de schadeuitkering en betaalde kosten is het eigen risico van € 2.500.

2.2

Investeringen

2024 Mutaties/aanvragen investeringskredieten

Investering

Bijdragen

Aankoop ontwikkelperceel Kronenberg

193

Aankoop perceel Broekhuizen.

Besteding reserve Bovenwijkse Voorzieningen Stationsomgeving

700

Samenvoegen voorbereidingskredieten

Voorbereidingskrediet De Hees Sevenum

450

Voorbereidingskrediet De Krouwel

100

Waterschade Smetenhof

Totaal Autonome ontwikkelingen

809

727

Autonome ontwikkelingen

Autonome ontwikkelingen Aankoop ontwikkelperceel Kronenberg

De strategische aankoop komt voort uit het actief grondbeleid waarin de gemeente regie wil hebben op ontwikkelingen zoals woningbouw. Deze aankoop geeft op termijn de ruimte om nieuwe woningen te realiseren met voldoende groen om wonen en gezondheid te bevorderen. Het aankoopbedrag van € 193.000 activeren wij op de balans, voor de exploitatie verloopt dit budgetneutraal. Aankoop perceel Broekhuizen.

Wij kopen in Broekhuizen enkele percelen aan ter afronding van de werkzaamheden van de gebiedsontwikkeling Ooijen-Wanssum. Het betreffen enkele reststroken en een agrarisch perceel. Dit laatste perceel activeren wij op onze balans. Het aankoopbedrag van € 39.000 activeren wij op de balans, voor de exploitatie verloopt dit budgetneutraal. Besteding reserve Bovenwijkse Voorzieningen Stationsomgeving

Samenvoegen voorbereidingskredieten

Wij stellen voor het krediet voor de directe omgeving Weisterbeek van € 125.000 samen te voegen met het voorbereidingskrediet voor de grondexploiatie van de Jacob Merlostraat. Dit krediet wordt daarmee verhoogd van € 250.000 naar € 375.000. Voor de bouw van de nieuwe Weisterbeek hadden wij een voorbereidingskrediet voor de directe omgeving van de school, de school komt nu echter op een nieuwe locatie. Door deze wisseling zijn een aantal kosten, specifiek gemaakt voor de locatie Jacob Merlostraat, niet toe te schrijven aan de nieuwe locatie aan de Kabroekse Beek. Het voorbereidingskrediet voor de Jacob Merlostraat, is daardoor overschreden. Subsidie wijkfunctie De Weisterbeek

Voor de wijkfunctie van het nieuwe kindcentrum De Weisterbeek ontvangen wij een subsidie van € 98.000. Dit bedrag kan onder andere worden besteed aan de afwerking van het wijkgebouw, boven het standaardniveau van oplevering. Voorbereidingskrediet De Hees Sevenum

Wij stellen voor het voorbereidingskrediet voor het woningbouwplan aan De Hees in Sevenum (Maoleveld) te verhogen met € 450.000. Het voorbereidingskrediet is verstrekt voor de planvoorbereiding en krediet voor de aankoop van gronden voor dit plan. Door vertraging in de bestemmingsplanprocedure is het vaststellen van de grondexploitatie (gelijktijdig met het bestemmingsplan) eveneens vertraagd. De planvoorbereiding is echter niet gestopt, de verwachting is nog steeds dat het bestemmingsplan vastgesteld kan gaan worden. De huidige planning voor voorleggen bestemmingsplan en grondexploitatie aan de raad is in het 1e/2e kwartaal 2025. Het totale voorbereidingskrediet nemen wij dan op in de grondexploitatie. Voorbereidingskrediet De Krouwel

Wij stellen voor het voorbereidingskrediet De Krouwel te verhogen met € 100.000 naar € 225.000. Het eigendom van deze ontwikkellocatie ligt voor iets meer dan de helft bij de gemeente. Vanwege deze aansluitende eigendomsposities is het zinvol om in de planvormingsfase de samenwerking te zoeken met de marktpartij. Om te kunnen verkennen of een samenwerking tussen beide partijen voldoende mogelijkheden biedt voor beide partijen, is het noodzakelijk dat er wat meer inhoudelijk verkenningen plaatsvinden. De kosten betreffen met name onderzoekskosten (bodem, flora en fauna, archeologie e.d.) en kosten voor een stedenbouwkundig bureau. Indien het gebied daadwerkelijk wordt ontwikkeld wordt het voorbereidingskrediet ingebracht in de grondexploitatie. Als de ontwikkeling niet doorgaat dan worden de kosten ten laste van de algemene reserve grondexploitaties gebracht. Waterschade Smetenhof

De verzekeraar keert een vergoeding van € 27.000 uit in verband met waterschade tijdens de verbouwing van de Smetenhof.

2.3

Reserves

In de voorstellen voor de wijzigingen op de begroting zijn ook enkele voorstellen gedaan voor het inzetten van de hiertoe aanwezige (bestemmings)reserves. Onderstaande tabel geeft inzicht in deze mutaties in de diverse reserves inclusief de verwijzing naar de betreffende wijzigingen. Grote delen van de toelichting op deze mutaties zijn vermeld bij de voorgaande tabellen in dit document. Dotatie: Onttrekking:

+/+ = verhoging van de storting +/+ = verhoging van de onttrekking

-/- = verlaging van de storting -/- = verlaging van de onttrekking 2024

Mutaties in de reserves

Dotaties

Onttrekking

Mutaties kapitaallasten

-21

Totaal Algemene reserve bouwgrondexploitatie

-21

Doorschuiven deel van het budget arbeidsmigranten naar 2025

-114

Doorschuiven naar 2025 Programma vitale kernen project dorpsraden

Doorschuiven naar 2025 Uitvoeringskosten concerncontrol

100

Inzet stelpost uitvoeringskosten omgevingswet

237

Verschuiving datum verkoop perceel te Broekhuizenvorst

-800

Totaal Algemene reserve Onderhanden

-446

-114

-500

-400

Terugstorting MJOP aan Algemene Reserves

-410

Totaal Algemene reserve Vrij Aanwendbaar

-910

-400

Herverdeling salariskosten bidbook

-350

Totaal Reserve bidbook organisatieontwikkeling

-350

Besteding reserve Bovenwijkse Voorzieningen Stationsomgeving

700

Besteding reserve Bovenwijkse Voorzieningen veilige oversteek

400

Totaal Reserve bovenwijkse voorzieningen

1.100

Besteding GKM project Maasgaard

-500

Totaal Reserve GKM

-500

Algemene reserve bouwgrondexploitatie

Algemene reserve Onderhanden

Algemene reserve Vrij Aanwendbaar Besteding GKM project Maasgaard Besteding reserve Bovenwijkse Voorzieningen veilige oversteek

Reserve bidbook organisatieontwikkeling

Reserve bovenwijkse voorzieningen

Reserve GKM

Reserve Integraal Accommodatiebeleid Verschuiving datum verkoop pand

-166

Totaal Reserve Integraal Accommodatiebeleid

-166

Mutaties kapitaallasten

-22

Totaal Reserve kapitaallasten

-22

Doorstroomvoorziening Broekhuizenvorst

401

Totaal Reserve opvang ontheemden

401

Vitaal Meedoen en deelname aan het Volwassenenfonds

Totaal Reserve Social Return On Investment SROI

Verschuiving datum verkoop perceel te Broekhuizenvorst

-300

Totaal Reserve strategische aan- en verkopen

-300

Raming Pflex-03-2024

Uitbreiding formatie leerplicht 0,67 FTE (middelen 2024)

Totaal Reserve transformatie sociaal domein

Verkiezingen

Totaal Reserve verkiezingen

Reserve kapitaallasten

Reserve opvang ontheemden

Reserve Social Return On Investment SROI

Reserve strategische aan- en verkopen

Reserve transformatie sociaal domein

Reserve verkiezingen

2.4 1.

Voortgang ombuigingen

Totaal ombuigingen

Ombuigingen Openstaande ombuigingen na begroting 2025

2024 340

2025 952

2026 2.235

2027 2.717

2028 3.100

Rubricering ombuigingen Op de volgende pagina staat een totaal overzicht van de ombuigingen opgenomen. De ombuigingen zijn gerubriceerd door middel van een kleurindicator in hoeverre de verwachting is dat de doelstelling volledig en tijdig gerealiseerd zal worden. Ombuigingen Ombuiging is / wordt volgens planning gerealiseerd (groen) Ombuiging is / wordt niet gerealiseerd (rood) Moeilijk te realiseren ombuigingen (oranje) Totaal openstaande ombuigingen

2024

2025

2026

2027

2028

340 0 0 340

722 0 230 952

2.005 0 230 2.235

2.487 0 230 2.717

2.870 0 230 3.100

2. Gerealiseerde ombuiging in de 2e bijstelling 2024 Een aantal ombuigingen van de categorie “ombuiging is / wordt volgens planning gerealiseerd” is reeds daadwerkelijk gerealiseerd. Deze ombuigingen zijn in de tabel op de volgende pagina groen gearceerd. In onderstaande tabel is hiervan een overzicht opgenomen. Omschrijving ombuiging Hervormingsagenda jeugd; wettelijke taak Rijk - lagere zorgkosten / alternatieve inkomsten Budget ondermijning verlagen Totaal ombuigingen gerealiseerd in 2e bijstelling 2024

2024

2025

2026

2027

2028

900 40

1.000 40

940

1.040

2.1 Toelichting gerealiseerde ombuigingen Hervormingsagenda jeugd, wettelijke taak rijk - lagere zorgkosten / alternatieve inkomsten In de septembercirculaire 2024 is opgenomen dat de geraamde extra besparing van het Rijk van € 500 miljoen voor 2026 komt te vervallen, omdat de maatregelen die tot besparing moeten leiden nog niet zijn gerealiseerd. Uitgangspunt is dat het vervallen van de extra korting geen budgettair effect heeft. Het verloopt budgettair neutraal, omdat gemeenten in de begroting voor Jeugdzorg rekening mochten houden met de voorgenomen besparing en een lagere raming van de uitgaven. Dit wordt voor 2026 nu teruggedraaid. Budget ondermijning verlagen De ombuiging voor ondermijning is gerealiseerd. De aanpak van ondermijning wordt momenteel op een andere wijze (regiodeal) gefinancierd. 3. Ombuigingen niet te realiseren in de 2e bijstelling 2024 In de 2e bijstelling 2024 zijn geen ombuigingen opgenomen die niet gerealiseerd zijn.

Totaal openstaande ombuiging na 2e bijstelling 2024

Ombuigingen Openstaande ombuigingen Gerealiseerde ombuigingen in begroting 2025 Niet gerealiseerde ombuigingen in begroting 2025 Nog te realiseren ombuigingen na 2e bijstelling 2024 waarvan; wordt gerealiseerd volgens planning (groen) wordt niet gerealiseerd (rood) Moeilijk te realiseren ombuiging (oranje)

2024 340 -40 0

2025 952 -40 0

2026 2.235 -940 0

2027 2.717 -1.040 0

2028 3.100 -1.040 0

300

912

1.295

1.677

2.060

300 0 0

682 0 230

1.065 0 230

1.447 0 230

1.830 0 230

Ombuigingen Hervormingsagenda jeugd; wettelijke taak Rijk - lagere zorgkosten / alternatieve inkomsten

Totaal openstaande ombuiging 2025 2026 2027

2024 0

Versterking van de sociale basis door doelgerichte inzet van middelen

900

1.000

Ombuiging is moeilijk realiseerbaar 2024 2025 2026 2027 2028

2028

Ombuiging is of wordt niet gerealiseerd 2024 2025 2026 2027 2028

Ombuiging is of wordt volgens planning 2024 2025 2026 2027 2028

1.000

900

1.000

382

765

1.147

1.530

382

765

1.147

1.530

Totaal Sociaal domein

382

1.665

2.147

2.530

382

1.665

2.147

2.530

Toekomstige duurzaamheidsbudgetten vanuit het Rijk Totaal inkomsten Rijk (sociaal domein)

150 150

Budget ondermijning verlagen Doorbelasting uren naar Grondexploitaties of investeringen Totaal algemeen / organisatie

150

190

130

190

230

340

722

2.005

2.487

2.870

40 300

40 682

940 1.065

1.040 1.447

1.040 1.830

Kostendekkendheid sportaccommodaties verhogen Kostendekkendheid gemeenschapsaccommodaties verhogen Totaal inkomsten

100

230

Ombuigingen Totaal

340

952

2.235

2.717

3.100

230

waarvan niet gerealiseerd in de 2e bijstelling 2024 waarvan niet wordt gerealiseerd (nog te boeken bij volgend P&C documenten) waarvan reeds gerealiseerd in de 2e bijstelling waarvan wordt gerealiseerd volgens planning

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14849661/1