07e GR Maasveren financiële verantwoording 2024

Financiële verantwoording 2024 GR Maasveren Limburg-Noord 1.

Jaarverslag

Het jaar 2024 stond in het teken van revitaliserende maatregelen veerstoepen naar aanleiding van het hoogwater. Bestuurlijk is ingestemd om een aantal veerstoepen met damwanden te voorzien en de eerste tien meter van de veerstoep van een gewapende beton wegdek vanwege het onderspoelen. Zodoende komt er een opgesloten constructie waardoor de onderspeoling van water minder kans krijgt en de veerstoep structureel in betere conditie blijft. In afspraak met de exploitant is gekozen om de damwanden buiten de drukke periode aan te brengen. De damwanden en gewapende betondek is in 2024 bij vijf veerstoepen aangelegd. De resterende twee veerstoepen zullen na de hoogwater periode in 2025 worden aangepakt.

2.

Paragrafen

2.1 Lokale heffingen De tarieven kunnen jaarlijks voor inflatie worden gecorrigeerd op basis van de consumentenprijsindex. De tarieven zijn als volgt:

Tarieven per 1 januari 2024 tot 1 februari 2024 en vanaf 1 februari tot 1 februari 2025 Vanaf 1 januari 2024 tot en met 1 februari zijn de categorieën en tarieven als volgt: Categorieën 1. Voetganger / inzittende 2. Fietser 3. Brom- en snorfiets / tandem en scootmobiel 4. Motorrijwiel 5. Auto / aanhanger / caravan / boottrailer / motor met zijspan / aanhanger / 45-km auto / quad / trike / kleine tractor (oldtimer) 6. Bestelbus / bakwagen / tractor / camper 7. Tonnage vracht- en landbouwverkeer / Aanhangsel en/of werktuig tractor

Bedrag € 0,60 € 1,20 € 1,40 € 1,80 € 2,30 € 3,00 € 1,00 per 1000 kg

Per 1 februari 2024 zijn de categorieën en tarieven als volgt: Categorieën 1. Voetganger / inzittende 2. Fietser 3. Brommer / snorfiets / scooter 4. Motor 5. Auto / aanhanger / caravan / boottrailer / motor met zijspan / aanhanger / 45-km auto / quad / trike / kleine tractor (oldtimer) 6. Bestelbus / bakwagen / tractor / camper 7. Vrachtauto / bus vanaf 3500 kg / tonnage en aanhangsel / werktuig tractor

Bedrag € 0,60 € 1,25 € 1,45 € 1,85 € 2,40 € 3,10 € 1,05 per 1000 kg

Alle tarieven zijn met inbegrip van de chauffeur. 2.2 Onderhoud kapitaalgoederen De vijf Maasveren vormen een belangrijk onderdeel van de regionale verkeersinfrastructuur. In september 2009 is besloten om de exploitatie van de Maasveren van de Veiligheidsregio Limburg Noord over te dragen aan de regiogemeenten. In juli 2012 is hiervoor de Gemeenschappelijke Regeling

Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 09-04-2025

Maasveren Limburg-Noord opgericht. Hierin participeren de gemeenten Beesel, Horst aan de Maas, Peel en Maas en Venlo. Deze gemeenten zien het als hun taak om:  gezamenlijk de verantwoordelijkheid te dragen voor de Maasveren;  de exploitatie van de veren en veerstoepen te zien als een totaalpakket;  de exploitatie kostendekkend uit te voeren, zonder structurele financiële bijdrage van of aan de gemeenten. De kapitaalgoederen van de gemeenschappelijke regeling worden gevormd door de vijf veren die worden geëxploiteerd door de exploitant en de daarbij horende veerstoepen.

2.3 Bedrijfsvoering Algemeen In de gemeenschappelijke regeling is de gemeente Horst aan de Maas aangewezen als centrumgemeente, hetgeen verantwoordelijkheid inhoudt voor de volgende taken:  de beleidsvoorbereiding en –uitvoering;  het eigendom van de veren;  de uitvoering van alle operationele en toezichthoudende taken;  het voeren van de financiële administratie en het beheer van de reserve Maasveren;  verzekeringen;  erfpacht en onderhoud en beheer van de veerstoepen;  archief.

3.

Waarderingsgrondslagen

Deze financiële verantwoording over het jaar 2024 is opgesteld overeenkomstig het geen is vastgelegd in artikel 12 lid 1 in de Gemeenschappelijke Regeling Maasveren Limburg-Noord. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de financiële verantwoording bekend zijn geworden.

4.

Overzicht van baten en lasten Begroting 2024

LASTEN 1. Onderhoud veerstoepen 2. Uitvoeringskosten 3. Apparaatskosten centrumgemeente 4. Overige kosten 5. Kapitaallasten Totaal lasten BATEN 6. Concessievergoeding veerverbinding 7. Verhuur maasveren 8. Overige baten 9. Rentebijschrijving centrumgemeente Totaal baten Resultaat

Begroting 2024 na wijziging

Aparte besluitronde € 300.000

Gerealiseerd 2024

10.000 45.000 40.376 0 175.194 270.570

75.000 20.000 40.376 0 142.023 277.399

375.000 20.000 40.376 0 142.023 577.399

363.598 4.850 40.376 0 133.177 542.000

186.223 112.618

193.299 116.897

193.299 116.897

193.299 116.897

19.526 318.367 47.797

5.138 315.334 37.935

5.138 315.334 -262.065

1.028 311.225 -230.776

Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 09-04-2025

5.

Toelichting verschillen

Afgezet tegen de bijgestelde begroting 2024 laten de jaarcijfers 2024 een negatief resultaat zien van € 230.776. Onderstaand een toelichting op de verschillen groter dan € 10.000. Verschillen 2024: begroting na wijziging versus 2024 realisatie Omschrijving

Bedrag

1. Onderhoud veerstoepen Binnen de post onderhoud veerstoepen was in 2024 een extra bedrag van €65.000 opgenomen (het niet uitgegeven budget van 2023) voor het wijzigen van enkele veerstoepen. Gedurende het jaar 2024 is het budget, na overleg en akkoord van alle deelnemende gemeenten met € 300.000 aangepast naar € 375.000 voor de maatregelen i.r.t. hoogwater. De nog resterende werkzaamheden zullen in 2025 worden uitgevoerd.

€ 11.402

Voor/nadeel Voordeel

2. Uitvoeringskosten Het budget is in 2024 neerwaarts bijgesteld omdat er geen kosten brandstofverbruik meer van toepassing zijn. De huidige kosten betreffen de kosten voor de accountantscontrole.

€ 15.150

Voordeel

6.

Verloop rekening-courant

a. Beginstand b. Toevoeging resultaat c. Eindstand

Begroting Begroting 2024 2024 na wijziging 1.952.555 2.055.227 47.797 37.935 2.000.351 2.093.162

Gerealiseerd 2024 2.055.227 -230.776 1.824.451

Ten opzichte van 2023 laat de rekening-courant een daling zien van € 230.776. Een negatief resultaat over 2024, heeft een direct negatief gevolg op de ontwikkeling van de rekening-courant van de Maasveren. Er is bij de exploitatie van de Gemeenschappelijke Regeling Maasveren Limburg-Noord geen aparte Reserve Maasveren opgericht. De rekening-courant verhouding fungeert in deze functie.

7.

Begrotingsrechtmatigheid

De begrotingsrechtmatigheid wordt getoetst aan de hand van het volgende overzicht:

Lasten Baten Saldo

Begroting na wijziging 2024 577.399 315.334 -262.065

Gerealiseerd 2024 542.000 311.225 -230.776

Verschil 35.399 4.109 31.289

Voordeel Nadeel Voordeel

Met betrekking tot het structureel en reëel evenwicht in de begroting en/of jaarrekening van de Maasveren hebben alle baten en lasten een structureel karakter van aard.

Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 09-04-2025