07c Financiële verantwoording 2023 Maasveren Limburg Noord

Financiële verantwoording 2023 GR Maasveren Limburg-Noord 1.

Jaarverslag

Het jaar 2023 stond in het teken van de beschermende maatregelen veerstoepen naar aanleiding van het hoogwater. Bestuurlijk is ingestemd om een aantal veerstoepen met damwanden te voorzien vanwege het onderspoelen van het asfalt. In afspraak met de exploitant is gekozen om de damwanden buiten de drukke periode aan te brengen. De damwanden liggen klaar om te zetten echter het hoge water speelt de GR Maasveren sinds oktober parten. Zodra het waterpeil voldoende gezakt is zullen de damwanden in 2024 worden geplaatst. In 2023 is het besluit genomen om te stoppen met blauwe diesel en het prijsverschil, wat de GR hieraan bijbetaald, te stoppen in de algemene reserve. Dit om deze gelden extra in te zetten indien uit de markt technische duurzame ontwikkelingen komen.

2.

Paragrafen

2.1 Lokale heffingen De tarieven kunnen jaarlijks voor inflatie worden gecorrigeerd op basis van de consumentenprijsindex. De tarieven zijn als volgt:

Tarieven per 1 januari 2023 1 2 3 4 5 6 7

voetganger / inzittende fietser brom- en snorfiets / tandem en scootmobiel motorrijwiel Auto, Aanhanger, Caravan, Boottrailer, Motor met zijspan, Aanhanger, 45km auto, Quad, Trike, Kleine tractor (oldtimer) Bestelbus, Bakwagen, Tractor, Camper Tonnage vracht- en landbouwverkeer | Aanhangsel en/of werktuig tractor

€ 0,60 € 1,20 € 1,40 € 1,80 € 2,30 € 3,00 € 1,00

2.2 Onderhoud kapitaalgoederen De vijf Maasveren vormen een belangrijk onderdeel van de regionale verkeersinfrastructuur. In september 2009 is besloten om de exploitatie van de Maasveren van de Veiligheidsregio Limburg Noord over te dragen aan de regiogemeenten. In juli 2012 is hiervoor de Gemeenschappelijke Regeling Maasveren Limburg-Noord opgericht. Hierin participeren de gemeenten Beesel, Horst aan de Maas, Peel en Maas en Venlo. Deze gemeenten zien het als hun taak om: • gezamenlijk de verantwoordelijkheid te dragen voor de Maasveren; • de exploitatie van de veren en veerstoepen te zien als een totaalpakket; • de exploitatie kostendekkend uit te voeren, zonder structurele financiële bijdrage van of aan de gemeenten. De kapitaalgoederen van de gemeenschappelijke regeling worden gevormd door de vijf veren die worden geëxploiteerd door de exploitant en de daarbij horende veerstoepen.

De afgelopen jaren zijn de veren vervangen, als volgt: Veer Kessel-Beesel Grubbenvorst-Velden Baarlo-Steyl

Jaar van vervanging 2014 2017 2018

Daadwerkelijke investering € 1.364.000 € 983.000 € 939.000

Lottum-Lomm Broekhuizen-Arcen Totaal

€ 938.000 € 1.015.000 € 5.239.000

2018 2018

2.3 Bedrijfsvoering Algemeen In de gemeenschappelijke regeling is de gemeente Horst aan de Maas aangewezen als centrumgemeente, hetgeen verantwoordelijkheid inhoudt voor de volgende taken: • de beleidsvoorbereiding en –uitvoering; • het eigendom van de veren; • de uitvoering van alle operationele en toezichthoudende taken; • het voeren van de financiële administratie en het beheer van de reserve Maasveren; • verzekeringen; • erfpacht en onderhoud en beheer van de veerstoepen; • archief.

3.

Waarderingsgrondslagen

Deze financiële verantwoording over het jaar 2023 is opgesteld overeenkomstig het geen is vastgelegd in artikel 12 lid 1 in de Gemeenschappelijke Regeling Maasveren Limburg-Noord. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de financiële verantwoording bekend zijn geworden.

4.

Overzicht van baten en lasten Begroting 2023

Begroting 2023 na wijziging

Gerealiseerd 2023

LASTEN 1. Onderhoud veerstoepen 2. Uitvoeringskosten 3. Apparaatskosten centrumgemeente 4. Overige kosten 5. Kapitaallasten Totaal lasten

10.000 45.000 39.584 0 153.733 248.317

110.000 45.000 39.584 0 176.503 371.087

45.720 25.725 39.584 142.350 253.379

BATEN 6. Concessievergoeding veerverbinding 7. Verhuur maasveren 8. Overige baten 9. Rentebijschrijving centrumgemeente Totaal baten Resultaat

186.223 112.618 0 9.977 308.818 60.501

186.223 112.618 0 20.048 318.889 -52.198

186.223 112.618 0 5.012 303.853 50.474

5.

Toelichting verschillen

Afgezet tegen de bijgestelde begroting 2023 laten de jaarcijfers 2023 een positief resultaat zien van € 50.474. Onderstaand een toelichting op de verschillen groter dan € 10.000. Verschillen 2023: begroting na wijziging versus 2023 realisatie

Omschrijving

Bedrag

1. Onderhoud veerstoepen Binnen de post onderhoud veerstoepen was een extra bedrag van €100.000 opgenomen voor het wijzigen van enkele veerstoepen. Dit is vanwege het hoogwater in 2023 niet tot uitvoering gekomen en zal worden doorgeschoven naar 2024.

€ 64.280

Voor/nadeel Voordeel

€ 19.275

Voordeel

5. Kapitaallasten In de berekening van de kapitaallasten is in de begroting 2023 na wijziging nog gerekend met een rentepercentage van 1,0%. Het te hanteren rente omslagpercentage voor 2023 bedraagt 0,25%

€ 34.153

Voordeel

9. Rentebijschrijving centrumgemeente In de berekening van de kapitaallasten is in de begroting 2023 na wijziging nog gerekend met een rentepercentage van 1,0%. Het te hanteren rente omslagpercentage voor 2023 bedraagt 0,25%

€ 15.036

Nadeel

2. Uitvoeringskosten Vanwege het besluit om te stoppen met de extra voeding voor blauwe diesel is er vanaf Q2 2023 geen bijdrage meer geleverd aan de kosten voor blauwe diesel.

6.

Verloop rekening-courant

a. Beginstand b. Toevoeging resultaat c. Eindstand

Begroting Begroting 2023 2023 na wijziging 1.995.338 2.004.753 60.501 -52.198 2.055.839 1.952.555

Gerealiseerd 2023 2.004.753 50.474 2.055.227

Ten opzichte van 2022 laat de rekening-courant een stijging zien van € 50.474. Een positief resultaat over 2023, heeft een direct positief gevolg op de ontwikkeling van de rekening-courant van de Maasveren. Er is bij de exploitatie van de Gemeenschappelijke Regeling Maasveren Limburg-Noord geen aparte Reserve Maasveren opgericht. De rekening-courant verhouding fungeert in deze functie.

7.

Begrotingsrechtmatigheid

De begrotingsrechtmatigheid wordt getoetst aan de hand van het volgende overzicht:

Lasten Baten Saldo

Begroting na wijziging 2023 371.087 318.889 -52.198

Gerealiseerd 2023 253.379 303.853 50.474

Verschil 117.708 15.036 102.672

Voordeel Nadeel Voordeel