06d Maasveren Begroting 2022

Begroting GR Maasveren Limburg-Noord 2022

Horst aan de Maas Maart 2021

1. Beleidsbegroting Inleiding/doelstelling In het kader van de Gemeenschappelijke Regeling Maasveren Limburg-Noord (GR Maasveren) draagt de gemeente Horst aan de Maas als Centrumgemeente, in opdracht van de deelnemers aan deze regeling, er zorg voor dat de belangen van de Maasoever gemeenten, elk voor zover het hun grondgebied betreft, worden behartigd op het gebied van onderhoud en vervanging van de vijf Maasveren Limburg-Noord en het onderhoud en beheer van de veerstoepen. Daarnaast treedt de gemeente Horst aan de Maas op als opdrachtgever voor de exploitatie van de Maasveren Limburg-Noord. Hierbij wordt het uitgangspunt gehanteerd van het handhaven van de continuïteit en kwaliteit van alle vijf de Maasveren, met zo ruim mogelijke vaartijden, zo laag mogelijke tarieven, waarbij de veiligheid van de gebruikers voorop staat. Het betreft de exploitatie van de veerdiensten over de Maas tussen: 1. Kessel en Beesel; 2. Baarlo en Steyl; 3. Grubbenvorst en Velden; 4. Lottum en Lomm; 5. Broekhuizen en Arcen. De GR Maasveren zal zoveel als mogelijk invulling geven om een bijdrage aan de klimaatadaptatie te realiseren. Er zal in het kader van duurzaamheid gebruik worden gemaakt van 100% Blauwe diesel. Deze diesel is niet synthetisch en heeft geen CO2 uitstoot. Tevens is er opdracht verstrekt om bij de veerstoepen rustplateaus te realiseren voor oudere en mensen met een beperking.

Hierdoor willen we meer ruimte bieden om op een veilige manier gebruik te kunnen maken van de veerpont. De rustplateaus worden als tussenstations gebruikt voor het op en afgaan van een veerpont.

Paragrafen Paragraaf lokale heffingen De tarieven kunnen jaarlijks voor inflatie worden gecorrigeerd op basis van de consumentenprijsindex. Per maart 2021 zijn de categorieën de tarieven als volgt: Categorie 1 voetganger / inzittende 2 fietser / persoon met kinderwagen 3 brom- en snorfiets / tandem en scootmobiel 4 motorrijwiel / scooter / fiets met aanhanger 5 personenauto / bestelauto/ brommobiel / aanhanger 6 caravan en boottrailer / bestelbus tot 0,8 ton laadvermogen 7 motorrijwiel met aanhanger of zijspan 8 kleine tractor zonder werktuig 9 bestelbus boven 800 kg laadvermogen 10 kleine tractor met werktuig / grote tractor zonder werktuig 11 grote tractor met werktuig 12 bulldozer / laadschop / landbouwmachine 13 vrachtauto tot 3500 kg (ledig gewicht) vanaf 3500 kg € 0,90 per 1000 kg ledig gewicht

Tarief (€) € 0,50 € 0,90 € 1,10 € 1,20 € 2,00 € 2,00 € 2,00 € 2,00 € 2,30 € 2,30 € 3,30 € 4,30 € 2,50

Alle tarieven zijn met inbegrip van de chauffeur. Voor kinderen in een kinderzitje of – stoel is geen overzettarief verschuldigd. Vanaf 29 januari 2021 wordt er gewerkt met een tegoedkaart. Deze tegoedkaart kan worden gekocht en digitaal worden opgewaardeerd. Vanaf medio 2021 kunnen de bezoekers ook digitaal afrekenen per rit.

2

Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen De vijf Maasveren vormen een belangrijk onderdeel van de regionale verkeersinfrastructuur. In september 2009 is besloten om de exploitatie van de Maasveren van de Veiligheidsregio Limburg Noord over te dragen aan de regiogemeenten. In juli 2012 is hiervoor de Gemeenschappelijke Regeling Maasveren Limburg-Noord opgericht. Hierin participeren de gemeenten Beesel, Horst aan de Maas, Peel en Maas en Venlo. Deze gemeenten zien het als hun taak om: - gezamenlijk de verantwoordelijkheid te dragen voor de Maasveren; - de exploitatie van de veren en veerstoepen te zien als een totaalpakket; - de exploitatie kostendekkend uit te voeren, zonder structurele financiële bijdrage van of aan de gemeenten. De kapitaalgoederen van de gemeenschappelijke regeling worden gevormd door de vijf veren, die worden geëxploiteerd door de exploitant, en de daarbij horende veerstoepen.

Paragraaf bedrijfsvoering In de gemeenschappelijke regeling is de gemeente Horst aan de Maas aangewezen als centrumgemeente, hetgeen verantwoordelijkheid inhoudt voor de volgende taken:  de beleidsvoorbereiding en –uitvoering;  het eigendom van de veren;  de uitvoering van alle operationele en toezichthoudende taken;  het voeren van de financiële administratie en het beheer van de rekening courant Maasveren;  verzekeringen;  erfpacht en onderhoud en beheer van de veerstoepen;  archief. De exploitatie geschiedt op basis van de op 10 december 2012 overeengekomen Concessieovereenkomst tussen de Centrumgemeente Horst aan de Maas (namens de GR Maasveren Limburg-Noord) en Ton Paulus Veerbedrijf BV. Dit betreft een:  Overeenkomst voor de duur van 10 jaar;  Voor de gezamenlijke exploitatie van de vijf veerverbindingen;  Waarbij de veren in eigendom blijven van de Centrumgemeente (GR Maasveren) en deze middels een huurbepaling beschikbaar worden gesteld aan de exploitant;  Een overeengekomen concessievergoeding wordt betaald aan de GR Maasveren.

 Waarmee naast de apparaatskosten van de Centrumgemeente en het onderhoud aan de veerstoepen, tevens de financiële reserve wordt aangevuld welke gebruikt zal worden voor de vervangingsinvesteringen van de komende jaren;  Waarbij de verantwoordelijkheid voor het onderhoud bij de exploitant ligt, met een controlerende en toetsende rol van de Centrumgemeente;  Waarbij de GR Maasveren gevrijwaard is van alle aansprakelijkheid bij schade aan veerponten en bijbehorend materiaal, ongeacht de oorzaak;  De tarieven zijn vastgesteld en opgenomen in de Concessieovereenkomst.

Wet modernisering Vennootschapsbelasting overheidsondernemingen Per 1 januari 2016 is de wet modernisering vennootschapsbelasting (VPB) voor overheidsondernemingen ingevoerd. Er is sprake van een mogelijke VPB-last, wanneer (activiteiten van) de GR kwalificeert als ondernemer voor de vennootschapsbelasting. De GR kwalificeert als ondernemer voor de vennootschapsbelasting wanneer er aan alle drie ondernemingscriteria wordt voldaan, zijnde: 1. Organisatie van kapitaal en arbeid;

3

2. Deelname aan het economisch verkeer; 3. Winststreven. Vervolgens rest nog de vraag of er een objectieve vrijstelling van toepassing is, alvorens er sprake is van het betalen van vennootschapsbelasting. Over bovenstaande punten is nog steeds geen duidelijkheid verkregen. Naar verwachting zal gedurende 2021 meer duidelijkheid komen omtrent de (mogelijke) belastingdruk van de invoering van de vennootschapsbelasting voor de GR Maasveren Limburg-Noord. Er bestaat een reële kans dat de GR Maasveren Limburg-Noord wordt aangemerkt als ondernemer en daarmee vennootschapsbelasting verschuldigd is vanaf 1 januari 2016. Zolang hier geen duidelijkheid over is vormt dit een financieel risico voor de GR Maasveren Limburg-Noord. Wanneer hier meer duidelijkheid over is zal dit worden gecommuniceerd met de deelnemende gemeenten. Duurzaamheid Zoals in de inleiding aangegeven wil de GR Maasveren de veerponten zo duurzaam mogelijk laten varen. Dit heeft geresulteerd dat de brandstof waarop de veerponten varen uit 100% blauwe diesel bestaat. Hiermee is er geen CO2 uitstoot meer en zijn de roet & fijnstof, NOX, CO en HC waardes ook beduidend lager. Het verschil in kosten tussen de normale diesel en de blauwe diesel (circa €30.000) komt ten laste van de exploitatie maasveren (uitvoeringskosten in paragraaf 2).

Agenda 22 In het kader van Agenda 22 (toegankelijkheid mensen met een beperking) hebben de portefeuillehouders ingestemd om te onderzoeken wat de mogelijkheden zijn voor eventuele aanpassingen aan de veerstoepen. De deelnemende gemeenten zijn in overleg gegaan met de lokale adviesraden, gehandicapten platform. Deze input is verzameld en in het bestuurlijk overleg van april 2020 besproken. De portefeuillehouders kunnen instemmen met de opzet voor het realiseren van rustplateaus. Ambtelijk is dit verder uitgewerkt en is opdracht verleend aan de aannemer. De werkzaamheden met bijbehorende kosten zijn in 2020 niet uitgevoerd en worden overgeheveld naar 2021. In de raming van 2021 is deze kostenpost van € 100.000 verantwoord onder de categorie onderhoud veerstoepen. Concessieovereenkomst Op 31 december 2022 loopt de huidige concessieovereenkomst af. Vanaf deze datum zal een nieuwe concessieovereenkomst worden gesloten. Begin 2022 zal gestart worden met de voorbereidingen om te komen tot een efficiënte en effectieve overeenkomst. In deze nieuwe overeenkomst zal worden gekeken of de mogelijkheid er is om vanuit innovatie- en klimaatadaptatie items mee te nemen voor de toekomst van de Maasveren.

4

2. Financiële Begroting 2020 werkelijk LASTEN 1. Onderhoud veerstoepen 2. Uitvoeringskosten 3. Apparaatskosten centrumgemeente 4. Overige kosten 5. Kapitaallasten Totaal lasten BATEN 6. Concessievergoeding veerverbinding 7. Verhuur maasveren 8. Overige baten 9. Rentebijschrijving centrumgemeente Totaal baten Resultaat

3.278 43.209 37.301

2021

2022

2023

2024

2025

10.000 45.000 38.808

10.000 45.000 39.584

10.000 45.000 40.376

10.000 45.000 41.183

180.431 264.219

110.000 45.000 38.047 0 179.122 372.169

177.813 271.621

176.503 271.087

175.193 270.569

173.884 270.067

179.000 108.250

181.327 109.657

181.327 109.657

181.327 109.657

181.327 109.657

181.327 109.657

19.215 306.465 42.246

19.637 310.621 -61.548

19.022 310.006 38.385

19.406 310.390 39.303

19.799 310.783 40.214

20.201 311.185 41.118

Toelichting op de financiële begroting 1.

Onderhoud veerstoepen (1) Structureel is een bedrag van € 10.000 opgenomen voor het reguliere onderhoud aan de veerstoepen. In 2021 is € 100.000 opgenomen voor het aanpassen van de veerstoepen ten behoeve van mensen met een beperking.

2.

Uitvoeringskosten (2) De uitvoeringskosten en overige kosten betreffen jaarlijks € 15.000. Dit betreffen kosten die jaarlijks gemaakt worden voor het borgen van de continuïteit van de gemeenschappelijke regeling. Daarnaast zijn er € 30.000 kosten opgenomen voor de blauwe diesel.

3.

Apparaatskosten centrumgemeente (3) Op basis van de gemaakte afspraken in de gemeenschappelijke regeling artikel 4. worden de apparaatskosten jaarlijks met 2% geïndexeerd.

4.

Kapitaallasten - rente en rentebijschrijving centrumgemeente (5 en 9) De rentecomponent in de kapitaallasten is vastgesteld op 1% voor 2021 en komende jaren. De rente wordt berekend op basis van de boekwaarde per 1 januari. De rentevergoeding over de financiële reserve volgt het rentepercentage wat in rekening wordt gebracht over de boekwaarde van de veren. Op basis van het gehanteerde rentepercentage bij de centrumgemeente wordt het percentage bijgesteld.

5. Kapitaallasten – afschrijving (5) Bij de raming van de afschrijvingscomponent wordt een afschrijvingstermijn van 40 jaar gehanteerd. Dit is een voor technische duurzame productiemiddelen gangbare termijn. Bij de berekening van de afschrijving is geen rekening gehouden met een restwaarde. 6. Concessievergoeding en verhuur maasveren (6 en 7) De gemeente ontvangt een vergoeding voor het recht om te mogen over varen en de verhuur van de maasveren. Deze wordt met ingang van 2021 geïndexeerd met de CPI indexering zoals deze is opgenomen op de site van het CBS. Voor de jaarschijven 2022 tot en met 2025 is nog geen indexeringscijfer bekend.

5

Uiteenzetting van de financiële positie Het exploitatie resultaat wordt verrekend met de financiële reserve (rekening courant) van de centrumgemeente. Jaarschijf 2021 laat een negatief resultaat zien, vanaf 2022 is de begroting positief. 2020 1.921.468 42.246 1.963.714

a. Beginstand b. Toevoeging resultaat c. Eindstand

2021 1.963.714 -61.548 1.902.166

2022 1.902.166 38.385 1.940.551

2023 1.940.551 39.303 1.979.853

2024 1.979.853 40.214 2.020.067

2025 2.020.067 41.118 2.061.185

Het verloop van de financiële reserve tot en met 2045 is opgenomen in de onderstaande grafiek. De stand van de reserve is noodzakelijk voor toekomstige vervangingen / investeringen op te kunnen vangen.

Stand reserve per 31/12 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

6