06d GR Maasveren Financiële verantwoording 2022

Financiële verantwoording 2022 GR Maasveren Limburg-Noord

1.

Jaarverslag

Het jaar 2022 stond in het teken van het aflopen van de Corona maatregelen. In de afhandeling van de Corona perikelen heeft de exploitant een beroep gedaan vanuit de concessieovereenkomst voor een tegemoetkoming kostenbijdrage accountantsverklaring n.a.v. NOW-eisen. Bestuurlijk is er mee ingestemd om de exploitant voor een bedrag van € 40.000 euro tegemoet te komen. Ook de marktwerking in de hoge brandstofprijzen van blauwe diesel heeft zijn weerslag gehad op de rekening Maasveren. Hierdoor zijn er extra kosten gemaakt. De geplande wijzigingen bij enkele veerstoepen is in 2022 niet tot uitvoering gekomen en zal worden doorgeschoven naar 2023. Ook zijn in 2022 gesprekken gestart om te komen tot een nieuwe concessieovereenkomst met de huidige exploitant. In december 2022 hebben alle deelnemende gemeenten van de GR Maasveren ingestemd om een nieuwe concessie voor 5 jaar te sluiten met de huidige exploitant. Deze nieuwe concessie is per 1 januari 2023 ingegaan.

2.

Paragrafen

2.1 Lokale heffingen De tarieven kunnen jaarlijks voor inflatie worden gecorrigeerd op basis van de consumentenprijsindex. Per 1 maart 2021 zijn alle categorieën geïndexeerd. De tarieven zijn als volgt:

Tarieven per 1 maart 2021 tot 31 december 2022 1

voetganger / inzittende

€ 0,50

2

fietser / persoon met kinderwagen

€ 0,90

3

brom- en snorfiets / tandem en scootmobiel

€ 1,10

4

motorrijwiel / scooter / fiets met aanhanger

€ 1,20

5

personenauto / bestelauto/ brommobiel / aanhanger

€ 2,00

6

caravan en boottrailer / bestelbus tot 0,8 ton laadverm.

€ 2,00

7

motorrijwiel met aanhanger of zijspan

€ 2,00

8

kleine tractor zonder werktuig

€ 2,00

9

bestelbus boven 800 kg. laadverm.

€ 2,30

10

kleine tractor met werktuig / grote tractor zonder werktuig

€ 2,30

11

grote tractor met werktuig

€ 3,30

12

bulldozer / laadschop / landbouwmachine vrachtauto tot 3500 kg (ledig gewicht)

€ 4,30 € 2,50

13

vanaf 3500 kg € 0,90 per 1000 kg ledig gewicht

Alle tarieven zijn met inbegrip van de chauffeur. Voor kinderen in een kinderzitje of – stoel is geen overzettarief verschuldigd. Een maandabonnement betreft 30x de prijs van een enkele reis. 2.2 Onderhoud kapitaalgoederen De vijf Maasveren vormen een belangrijk onderdeel van de regionale verkeersinfrastructuur. In september 2009 is besloten om de exploitatie van de Maasveren van de Veiligheidsregio Limburg Noord over te dragen aan de regiogemeenten. In juli 2012 is hiervoor de Gemeenschappelijke Regeling Maasveren Limburg-Noord opgericht. Hierin participeren de gemeenten Beesel, Horst aan de Maas,

Peel en Maas en Venlo. Deze gemeenten zien het als hun taak om: • gezamenlijk de verantwoordelijkheid te dragen voor de Maasveren; • de exploitatie van de veren en veerstoepen te zien als een totaalpakket; • de exploitatie kostendekkend uit te voeren, zonder structurele financiële bijdrage van of aan de gemeenten. De kapitaalgoederen van de gemeenschappelijke regeling worden gevormd door de vijf veren die worden geëxploiteerd door de exploitant en de daarbij horende veerstoepen. De afgelopen jaren zijn de veren vervangen, als volgt: Veer Jaar van vervanging Daadwerkelijke investering Kessel-Beesel 2014 € 1.364.000 Grubbenvorst-Velden 2017 € 983.000 Baarlo-Steyl 2018 € 939.000 Lottum-Lomm 2018 € 938.000 Broekhuizen-Arcen 2018 € 1.015.000 Totaal € 5.239.000

2.3 Bedrijfsvoering Algemeen In de gemeenschappelijke regeling is de gemeente Horst aan de Maas aangewezen als centrumgemeente, hetgeen verantwoordelijkheid inhoudt voor de volgende taken: • de beleidsvoorbereiding en –uitvoering; • het eigendom van de veren; • de uitvoering van alle operationele en toezichthoudende taken; • het voeren van de financiële administratie en het beheer van de reserve Maasveren; • verzekeringen; • erfpacht en onderhoud en beheer van de veerstoepen; • archief.

3.

Waarderingsgrondslagen

Deze financiële verantwoording over het jaar 2022 is opgesteld overeenkomstig het geen is vastgelegd in artikel 12 lid 1 in de Gemeenschappelijke Regeling Maasveren Limburg-Noord. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de financiële verantwoording bekend zijn geworden.

4.

Overzicht van baten en lasten Begroting 2022

LASTEN 1. Onderhoud veerstoepen 2. Uitvoeringskosten 3. Apparaatskosten centrumgemeente 4. Overige kosten 5. Kapitaallasten Totaal lasten BATEN 6. Concessievergoeding veerverbinding 7. Verhuur maasveren 8. Overige baten 9. Rentebijschrijving centrumgemeente Totaal baten Resultaat

5.

Begroting 2022 na wijziging

Gerealiseerd 2022

10.000 45.000 38.808 0 177.813 271.621

100.000 45.000 38.808 0 154.389 338.197

5.893 116.390 38.808 177.813 338.904

181.327 109.657

186.223 112.618

186.223 112.618

19.022 310.006 38.385

10.123 308.964 -29.233

20.246 319.087 -19.818

Toelichting verschillen

Afgezet tegen de bijgestelde begroting 2022 laten de jaarcijfers 2022 een negatief resultaat zien van € 19.818. Onderstaand een toelichting op de verschillen groter dan € 10.000. Verschillen 2022: begroting na wijziging versus 2022 realisatie Omschrijving

Bedrag

1. Onderhoud veerstoepen Binnen de post onderhoud veerstoepen was een extra bedrag van €100.000 opgenomen voor het wijzigen van enkele veerstoepen. Dit is in 2022 niet tot uitvoering gekomen en zal worden doorgeschoven naar 2023. Hierdoor heeft dit in totaal inclusief het reeds geraamde bedrag een voordeel van € 94.107 opgeleverd.

€ 94.107

Voor/nadeel Voordeel

€ 71.390

Nadeel

€ 23.424

Nadeel

€ 10.123

Voordeel

2. Uitvoeringskosten De hoge brandstofprijzen van blauwe diesel heeft zijn weerslag gehad op de rekening Maasveren. Hierdoor zijn er extra kosten gemaakt. Bestuurlijk ingestemd voor een kostenbijdrage accountantsverklaring n.a.v. NOW-eisen 5. Kapitaallasten In de berekening van de kapitaallasten is in de begroting 2022 na wijziging nog gerekend met een rentepercentage van 0,5%. Het te hanteren rente omslagpercentage voor 2022 bedraagt 1% 9. Rentebijschrijving centrumgemeente In de berekening van de kapitaallasten is in de begroting 2022 na wijziging nog gerekend met een rentepercentage van 0,5%. Het te hanteren rente omslagpercentage voor 2022 bedraagt 1%

6.

Verloop rekening-courant

a. Beginstand b. Toevoeging resultaat c. Eindstand

Begroting Begroting 2022 2022 na wijziging 1.902.166 2.024.571 38.385 -29.233 1.940.551 1.995.338

Gerealiseerd 2022 2.024.571 -19.818 2.004.753

Ten opzichte van 2021 laat de rekening-courant een daling zien van € 19.818. Een negatief resultaat over 2022, heeft een direct negatief gevolg op de ontwikkeling van de rekening-courant van de Maasveren. Er is bij de exploitatie van de Gemeenschappelijke Regeling Maasveren Limburg-Noord geen aparte Reserve Maasveren opgericht. De rekening-courant verhouding fungeert in deze functie.

7.

Begrotingsrechtmatigheid

De begrotingsrechtmatigheid wordt getoetst aan de hand van het volgende overzicht:

Lasten Baten Saldo

Begroting na wijziging 2022 338.197 308.964 -29.233

Gerealiseerd 2022 338.904 319.087 -19.818

Verschil 707 10.123 9.415

Nadeel Voordeel Voordeel