04a rv MJOP en MIP

Raadsvoorstel stuknummer: 25.0004631

Raadsvoorstel onderwerp

RV_Herziening MJOP en MIP gemeentelijk Vastgoed

datum raad

18/11/2025

portefeuillehouder

bladnummer 2025.074

clustermanager

agendapunt

behandeld door

4

Riny Coenders

Voorstel: 1. Het geactualiseerde meerjarig onderhoudsplan (MJOP) en het geactualiseerde meerjarig investeringsplan (MIP) vast te stellen. 2. Voor de jaren 2026 tot en met 2030 jaarlijks een MIP-krediet van € 1.309.000 ter beschikking te stellen (dus totaal € 6.547.000 totaal). 3. De dotatie voorzieningen te verhogen met netto € 96.000, totale budget wordt hiermee € 2.246.000. Aanleiding: Sinds 2014 inspecteert de gemeente het gemeentelijk vastgoed eenmaal per vijf jaar. Onlangs, in het voorjaar en zomer van 2025, hebben we wederom een inspectieronde uitgevoerd. Uit deze inspectie blijkt dat de vastgoedportefeuille van de gemeente over het algemeen in goede staat verkeert. Eventuele afwijkingen zijn verklaarbaar vanuit lopende ontwikkelingen binnen het vastgoedbeheer. Op basis van deze inspectie wordt een geactualiseerd onderhouds- en investeringsprogramma opgesteld, waarvoor ook budget wordt gevraagd voor een periode van vijf jaar (2026–2030). Deze meerjarige benadering maakt het mogelijk om onderhoud en investeringen planmatig, doelmatig en toekomstgericht uit te voeren. De resultaten van de inspectie bevestigen dat de afgesproken conditiescore 3 is behaald, waarmee het vastgoed voldoet aan de gestelde onderhoudsnormen. Op basis van deze inzichten zijn het Meerjarenonderhoudsplan (MJOP) en het Meerjareninvesteringsplan (MIP) herzien en financieel integraal doorgerekend.

Deze herziening sluit aan bij eerdere besluitvorming. De context hiervan is nader toegelicht in bijlage 1. Beoogd resultaat: Het doel van deze herziening is het realiseren van goed onderhouden maatschappelijke accommodaties die aantrekkelijk en functioneel zijn voor gebruikers. Daarnaast dienen investeringsmaatregelen bij te dragen aan klimaatadaptatie, circulariteit, energieneutraliteit en het vergroten van de maatschappelijke meerwaarde. De gebouwen moeten een duurzame basis vormen voor lokale gemeenschapsvorming en flexibel inzetbaar zijn voor veranderende behoeften.

Bezoekadres: Wilhelminaplein 6, Horst

Postbus 6005 / 5960 AA Horst

T 077 – 477 97 77

F 077 – 477 97 50

Pag. 2 van 5

vervolg raadsvoorstel

Argumenten: 1.1. Vaststellen van geactualiseerde plannen: Het vaststellen van het geactualiseerde MIP en MJOP is noodzakelijk om het gemeentelijk vastgoed op het gewenste onderhoudsniveau te houden en gericht te investeren in verduurzaming. Deze plannen bieden een solide kader voor planmatig onderhoud en investeringen, waarmee onverwachte kosten worden beperkt en transparantie in vastgoedbeheersing wordt bevorderd. 1.2. Doelmatige inzet van middelen: Door werkzaamheden uit de MJOP, MIP en investeringsplanning te combineren onder het principe Werk met Werk, werken we efficiënter en besparen we kosten. Een vooraf bepaalde kostenverdeling zorgt voor transparantie, voorkomt dubbele reserveringen en ondersteunt een doelmatige aanbesteding. Zo benutten we de middelen van de raad optimaal. De werkwijze van het voor-calculatorisch verdelen van kosten staat beschreven in bijlage 1. 1.3. MJOP Onderhoudsniveaus per vastgoedcategorie: Het MJOP sluit aan op de vastgoedportefeuillestrategie en hanteert onderhoudsniveaus die passen bij het gebruiksperspectief van gebouwen. Strategisch vastgoed wordt onderhouden op niveau 'Plus', flexibel vastgoed op niveau 'Basis' en afstootvastgoed op niveau 'Minimum'. De werkwijze is toegelicht in bijlage 1. 1.4. MIP Investeren in verbetering en verduurzaming: Het MIP richt zich op investeringen in klimaatadaptatie, circulariteit en energieneutraliteit.

Deze investeringen worden uitsluitend gedaan in gebouwen met een voortgezet gebruiksperspectief van minimaal tien jaar. 2.1. Beschikbaar stellen van kredieten: Om de geplande investeringen binnen het MIP tijdig in de markt te kunnen zetten, is het cruciaal dat de noodzakelijk geachte MIP-kredieten van € 6.547.000 bruto voor de periode 2026 tot en met 2030 ter beschikking worden gesteld. Dit bevordert de uitvoeringskracht en vermindert de administratieve belasting. Voorafgaand aan het aanwenden van nieuwe kredieten wordt eerst gekeken naar de beschikbare ruimte binnen bestaande MIP-kredieten uit eerdere besluitvorming (periode 2021–2025). Indien deze kredieten nog niet volledig zijn benut of zijn vrijgevallen, worden deze middelen eerst ingezet. Dit voorkomt onnodige ophoging van het budget en draagt bij aan een efficiënte en verantwoorde inzet van gemeentelijke middelen. 3.1. Verhoging dotatie voorziening groot onderhoud De verhoging van de onderhoudsvoorziening is noodzakelijk om het gewenste onderhoudsniveau te waarborgen. Door de uitbreiding van het gemeentelijk vastgoedareaal, waaronder cultureel erfgoed, groeit de reikwijdte van het onderhoudsprogramma. Regelmatige herijking van het MJOP en actieve monitoring van de voorziening zorgen ervoor dat de gemeente adequaat inspeelt op marktontwikkelingen en kostenstijgingen.

Bezoekadres: Wilhelminaplein 6, Horst

Postbus 6005 / 5960 AA Horst

T 077 – 477 97 77

F 077 – 477 97 50

Pag. 3 van 5

vervolg raadsvoorstel

Kanttekeningen: 1.1. Onzekerheid kostenontwikkeling: Onderhouds- en investeringskosten zijn afhankelijk van externe factoren zoals bouwkosten, energieprijzen en materiaalbeschikbaarheid. Er wordt gewerkt met bandbreedtes en jaarlijkse indexatie om kostenstijgingen op te vangen. 1.2. Onzekerheid wet-, regel- en subsidieregelgeving: Wijzigingen in fiscale en juridische kaders (bijv. btw, energiebelasting) kunnen financiële gevolgen hebben en worden bij reguliere begrotingsmomenten gemeld. 1.3. Onzekerheid SPUK-regeling sportaccommodaties: De SPUK-regeling biedt momenteel een bijdrage van 18% voor investeringen in sportaccommodaties. Er zijn echter signalen dat deze regeling mogelijk wordt verlaagd of afgeschaft. Dit brengt onzekerheid met zich mee over de toekomstige financiering van onderhoud en investeringen. We blijven de ontwikkelingen volgen en zullen eventuele wijzigingen melden bij reguliere begrotingsmomenten. 1.4. Scheiding MJOP en MIP budgetten: MJOP en MIP worden afzonderlijk begroot en verantwoord. De MIP-reserve is uitsluitend bedoeld om schommelingen in kapitaallasten op te vangen en kan niet worden ingezet voor tekorten binnen het MJOP. Zie ook voorgaand argument 1.3. MJOP Onderhoudsniveaus per vastgoedcategorie. In het verleden gebruikten wij een deel van deze reserve om de voorziening voor onderhoud aan te vullen.

Vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is dit niet gewenst en houden we onderhoud en investeringen gescheiden. Voor het nieuwe MIP en MJOP laten we deze koppeling dan ook los en storten wij geen bedragen meer vanuit de reserve in voorziening. 1.5. Indexeren onderhoudsbedragen: De in dit voorstel opgenomen onderhoudsbedragen zijn niet geïndexeerd. In de praktijk worden deze bedragen jaarlijks aangepast op basis van de CPI voor de bouwsector. 1.6. Werk met Werk & kostenverdeling: Bij gecombineerde projecten worden onderhoud, investeringen en renovaties samengevoegd (Werk met Werk), met vooraf vastgestelde kostenverdeling op basis van bestekramingen. Dit bevordert efficiëntie en transparantie. Wel vraagt deze aanpak om nauwe afstemming tussen MJOP, MIP en investeringsplanning, wat organisatorisch complex kan zijn en bij meerwerk tot herverdeling kan leiden.2.1. Financiële stabiliteit: Het actuele MIP toont een stabiel en verantwoord financieel beeld, zonder taakstellingen. Dit is mede te danken aan goede monitoring en uitvoering van plannen, afgeronde projecten, gerichte reserveringen en investeringen in energetische duurzaamheid die bijdragen aan lagere energielasten. 1.7. Financiële stabiliteit MIP: Het actuele MIP toont een stabiel en verantwoord financieel beeld, zonder taakstellingen.

Dit is mede te danken aan goede monitoring en uitvoering van plannen, afgeronde projecten, gerichte reserveringen en investeringen in energetische duurzaamheid die bijdragen aan lagere energielasten

Bezoekadres: Wilhelminaplein 6, Horst

Postbus 6005 / 5960 AA Horst

T 077 – 477 97 77

F 077 – 477 97 50

Pag. 4 van 5

vervolg raadsvoorstel

2.1. Uitvoeringsachterstand: Er is sprake van enige achterstand in de uitvoering van investeringen uit het vorige MIP. Deze is deels te verklaren door veranderende regelgeving, technologische ontwikkelingen en marktbewegingen. Desondanks is de gemeente op koers en wordt flexibel ingespeeld op innovaties en externe kaders. 3.1. Verhoging dotatie voorziening groot onderhoud: Hoewel de verhoging van de dotatie noodzakelijk is om het onderhoudsniveau te borgen, brengt dit ook financiële aandachtspunten met zich mee. De uitbreiding van het onderhoudsprogramma met elementen zoals cultureel erfgoed (kapellen) vergroot de reikwijdte van de voorziening. Tegelijkertijd zorgen stijgende bouwkosten en grillige marktwerking voor onzekerheid in de raming van toekomstige onderhoudslasten. De gemeente houdt rekening met deze ontwikkelingen, maar blijft afhankelijk van externe factoren zoals materiaalprijzen, beschikbaarheid van vakmensen en energieprijzen. Deze kanttekening onderstreept het belang van regelmatige herijking van het MJOP en monitoring van de voorziening. Financiële consequenties: MIP De kapitaallasten voor het nieuwe MIP gaan in per 2027 (jaar na afronding investeringen jaarschijf 2026). Per jaarschijf bestaan de kapitaallasten uit € 65.000 afschrijvingen en € 13.000 rente, in totaal € 78.000. Tot 2031 lopen de kapitaallasten jaarlijks met dit bedrag op.

In de meerjarenbegroting 2026-2030 hebben wij hiervoor een stelpost opgenomen. In combinatie met de reeds aanwezige dekking voor de investeringen uit het lopende MIP zijn de kapitaallasten daarmee afgedekt. De kapitaallasten behorende bij het bruto-krediet van € 6.547.000 voor de periode 2026–2030 en eventuele bijdragen van derden (zoals SPUK), zijn opgenomen in de lasten van het MIP. Indien investeringen niet volledig worden uitgevoerd, worden de niet-benutte kapitaallasten toegevoegd aan de MIP-reserve. Deze reserve is uitsluitend bedoeld om schommelingen in kapitaallasten op te vangen en kan niet worden aangewend voor het dekken van tekorten binnen het Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP). MJOP De jaarlijkse storting in de voorziening groot onderhoud wordt verhoogd, deze verhoging wordt deels gedekt uit bijdragen derden. Netto stijgen de lasten met € 96.000 per jaar. De verhoging is niet opgenomen in de meerjarenbegroting aangezien de definitieve cijfers voor het MJOP op het moment van opstellen van de begroting nog niet bekend waren. De verhoging van de storting in het MJOP nemen wij separaat op in het raadsvoorstel bij de Begroting 2026-2029 waarna wij onderstaande bedragen verwerken in de begroting. Was: Wordt: Te ontvangen bijdrage derden: Verhoging netto :

€ 2.099.000 € 2.246.000 € 51.000 € 96.000

Verklaring van het verschil: • Het loslaten van de koppeling met het MIP; • Het afzonderlijk verantwoorden van de SPUK-bijdrage;

Bezoekadres: Wilhelminaplein 6, Horst

Postbus 6005 / 5960 AA Horst

T 077 – 477 97 77

F 077 – 477 97 50

Pag. 5 van 5

vervolg raadsvoorstel

•

De uitbreiding van het vastgoedareaal, onder andere door de toevoeging van de Speulhof in Meterik, het behoud van de gymzaal in America en toevoeging van kapellen;

Vervolgtraject / communicatie • In 2029 zal het MJOP en MIP opnieuw worden bekeken. • Naar aanleiding van deze opname herziening MJOP en MIP in 2030.

Burgemeester en wethouders van Horst aan de Maas, De burgemeester, {HAND1}

De secretaris, {HAND}

drs. R.F.I. Palmen

drs. H. Mensink

Bijlagen Bijlage 1. Vastgoedmanagement gemeente Horst aan de Maas. Bijlage 2. Doorrekening gevolgen MJOP en MIP voor begroting.

Bezoekadres: Wilhelminaplein 6, Horst

Postbus 6005 / 5960 AA Horst

T 077 – 477 97 77

F 077 – 477 97 50