Document · PDF

02c Najaarsrapportage 2025

Gemeenteraad 11 november 2025, gemeente Horst aan de MaasBij agendapunt: Voorstel tot het vaststellen van de Najaarsrapportage 2025.5.661 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Najaarsrapportage 2025

Inhoudsopgave 1 LEESWIJZER ......................................................................................................................................................... 3 2 FINANCIËLE ONTWIKKELING ............................................................................................................................. 4 2.1 Samenvatting financiële ontwikkeling ............................................................................................... 4 2.1.1 Besluitvorming College t/m 26 augustus .......................................................................................... 5 2.1.2 Overige ontwikkelingen ..................................................................................................................... 7 2.2 Nieuw te vormen bestemmingsreserve .......................................................................................... 14 2.3 Voortgang ombuigingen .................................................................................................................. 14 3 BIJLAGE............................................................................................................................................................... 16 3.1 Reserves .........................................................................................................................................

16 3.2 Investeringen .................................................................................................................................. 18

1 LEESWIJZER Voor u ligt de najaarsrapportage van de begroting 2025. Deze bevat de financiële ontwikkeling van de lopende begroting 2025. De focus ligt op de hoofdlijnen van de financiële ontwikkelingen. Dit zijn mutaties groter dan € 50.000. Uitzondering hierop zijn mutaties in de reserves & voorzieningen, investeringen, ombuigingen en samengestelde boekingen (lasten -/-baten), deze worden ook opgenomen als deze kleiner zijn dan € 50.000. Technische mutaties zijn ook verwerkt in deze rapportage. Deze zijn administratief van aard en hebben geen invloed op het totale begrotingssaldo. Het zijn vaak verschuivingen van bedragen tussen verschillende programma's. De kapitaallasten van de investeringen (zie paragraaf 3.2) worden verwerkt na goedkeuring van de investering. De financiële ontwikkeling is als volgt uiteengezet: • Een samenvatting van de financiële ontwikkelingen (2.1). • Een overzicht met daarin de besluitvorming uit het college tot en met 26 augustus 2025 (2.1.1) en de overige ontwikkelingen (2.1.2). • Nieuw te vormen bestemmingsreserves (2.2) • Een rapportage over de voortgang van de ombuigingen (2.3). Bijlage: • Een overzicht van de mutaties in de reserves (3.1) • Een overzicht van de mutaties in de investeringen (3.2)

2 FINANCIËLE ONTWIKKELING

De basis voor de najaarsrapportage van de begroting 2025, is de in november 2024 vastgestelde begroting 2025 en de financiële vertaling van de raadsbesluiten tot en met 26 augustus 2025. Hierin is ook de meicirculaire van het gemeentefonds verwerkt. In de najaarsrapportage van de begroting hebben we de ontwikkelingen van 2025 opgenomen. Hierin hebben we onderscheid gemaakt in "2.1.1 Besluitvorming college t/m 26 augustus" en in "2.1.2 Overige ontwikkelingen". Onderstaande tabel geeft een totaalbeeld van al deze mutaties. Bedragen: Bedragen in de tabellen zijn weergegeven in duizenden euro's. Positieve bedragen zijn een verhoging van de baten of verlaging van de lasten en daarmee een voordeel voor het saldo van de begroting. Negatieve bedragen zijn een verlaging van de baten of verhoging van de lasten en daarmee een nadeel voor het saldo van de begroting.

2.1

Samenvatting financiële ontwikkeling Paragraaf

2025

Begrotingssaldo primaire begroting 2025

484

Raadsbesluiten t/m 26 augustus 2025*

3.016

Begrotingspositie t/m 26 augustus 2025

3.501

Besluiten college - Autonome ontwikkeling

2.1.1

Begrotingspositie incl. besluitvorming college t/m 26 augustus 2024

3.521

Autonome ontwikkeling

2.1.2

-1.150

Gemeentefonds

2.1.2

2.432

Intensivering huidige beleid

2.1.2

-4.320

Onontkoombaar knelpunt

2.1.2

-100

Rente, afschrijving en financiering

2.1.2

Ombuigingen

2.1.2

Saldo bijgestelde begroting 2025

501

+/+ = voordeel -/- = nadeel *Het financieel effect van de raadsbesluiten t/m 26 augustus 2025 betreft voor ruim € 3 miljoen de effecten van de september- en decembercirculaire 2024 en de meicirculaire 2025.

2.1.1

Besluitvorming College t/m 26 augustus

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2025

Hessing toekenning subsidie Sociaal integratieplan Hessing

-25

Kosten grondverwerving Californië 2

-50

Verhoging inkomensgrens voor lokale inkomensondersteuning

-129

Verkoop agrarisch perceel Melderslo

-18

Verkoop pand Swolgen

-184

184

Verkoop restperceel gemeente Meerlo

-18

Verkoop restpercelen

-7

-431

451

Autonome ontwikkeling

Budgetsubsidie 2025 Vitaal Meedoen!

Totaal Autonome ontwikkeling

Autonome ontwikkeling Budgetsubsidie 2025 Vitaal Meedoen!

De budgetsubsidie Vitaal Meedoen! van € 80.000 in 2025 wordt gedekt ten laste van de JOGG (Jong Gezond)-middelen. Dit leidt tot een voordeel in 2025 omdat in de begroting 2025 hiervoor extra budget is gevraagd ten laste van het begrotingssaldo. Hessing toekenning subsidie Sociaal integratieplan Hessing

Door de invulling van het sociaal integratieplan van Hessing met resultaatverplichting valt in 2025 € 69.000 van de hiervoor gereserveerde middelen vrij ten gunste van het begrotingssaldo. Kosten grondverwerving Californië 2

Voor de ontwikkeling van Californië 2 maken wij kosten voor zowel inhuur externe expertise als inzet van ambtelijke capaciteit. Middels een anterieure overeenkomst ontvangen wij deze kosten weer terug van Californië B.V.. De gemaakte kosten belasten wij direct door aan Californië B.V.. Per saldo verloopt dit budgettair neutraal. Verhoging inkomensgrens voor lokale inkomensondersteuning

Om de hogere kosten in 2025 te betalen, is er een extra budget van € 129.000 nodig. Vanaf 1 januari 2025 is het minimuminkomen voor bijzondere bijstand verhoogd van 120% naar 130% van de bijstandsnorm. Hierdoor komen meer mensen in aanmerking voor hulp. Er zijn wel uitzonderingen: de woonkostentoeslag en de vaste lasten voor levensonderhoud blijven op 100%. Ook de regels voor de individuele inkomenstoeslag zijn veranderd. Het minimuminkomen is verhoogd van 105% naar 130% van de bijstandsnorm. Daarnaast is de terugkijkperiode verkort van 36 naar 24 maanden. Dat betekent dat mensen sneller recht kunnen hebben op deze toeslag. Door deze veranderingen krijgen meer mensen financiële ondersteuning. Dit helpt om geldzorgen te verminderen. Verkoop agrarisch perceel Melderslo

Wij hebben een perceel verkocht in Melderslo. Het perceel heeft geen boekwaarde. De verkoopopbrengst van € 18.000 boeken wij ten gunste van de reserve strategische aan- en verkopen.

Verkoop pand Swolgen

In 2017 is de woning aangekocht voor de tijdelijke huisvesting van statushouders. In mei 2022 is met omwonenden, afgesproken dat de woning voor maximaal 2 jaar verhuurd zou worden en daarna niet meer. Het huurcontract is per 1 juni 2024 afgelopen en het gezin is verhuisd naar een andere huurwoning. De woning verkopen wij voor € 350.000. De resterende boekwaarde bedraagt € 185.000, de verwachte boekwinst van circa € 165.000, plus € 19.000 restant reserve kapitaallasten voor deze woning, storten wij in de reserve strategische aan- en verkopen. Verkoop restperceel gemeente Meerlo

Wij verkopen een deel van een perceel in de gemeente Meerlo. Het perceel heeft voor de gemeente geen functie en wordt door de nieuwe eigenaar bij de bestaande tuin getrokken. De verkoopopbrengst van € 18.000 storten wij in de reserve strategische aan- en verkopen. Verkoop restpercelen

Vanuit woningbouwontwikkeling De Comert worden nog enkele reststroken verkocht, de totale opbrengst bedraagt € 7.000. De opbrengst wordt gestort in de Algemene Reserve Bouwgrondexploitatie (ARGE). Aanvankelijk zou op deze plek een grondwal worden gerealiseerd. Nu de grondwal niet doorgaat worden de bewoners van de aangrenzende percelen alsnog in de gelegenheid gesteld om deze reststrook aan te kopen. Mutatie

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2025

Vergoeding kosten kantine RKSV Meterik

-30

Totaal Onontkoombaar knelpunt

-30

Onontkoombaar knelpunt

Onontkoombaar knelpunt Vergoeding kosten kantine RKSV Meterik

Het college heeft besloten om RKSV Meterik een bedrag te betalen van € 30.000 voor de sloop van hun kantine. Drie jaar geleden is de kantine van RKSV Meterik gesloopt, waardoor de nieuwbouw van sportcentrum De Speulhof mogelijk was. Met de voetbalclub was afgesproken dat zij daarvoor een vergoeding zouden ontvangen.

2.1.2

Overige ontwikkelingen

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2025

Aankoop pand Sevenum

-411

411

Aanvullen reserve transformatie Sociaal Domein

-895

ACT Limburg onder Regiodeal Veiligheid in 2025

320

-320

Baten Inhuur

-350

350

Begroting programma energiebesparing

-245

245

Bovenregionale voorzieningen jeugdzorg

192

374

-8.645

8.645

Exploitatie Hippische Evenementenzone Grandorse

-55

Grip op Onbegrip overdracht

223

-223

Hogere degeneratieopbrengsten

315

Inkomsten Reserve Mobiliteitsfonds

-9

Jeugd segment 1 lumpsum

-249

Jeugdzorg en Wmo PGB's

-176

-1.083

-238

130

-107

327

Onttrekking reserve I&A

-50

Openbare gezondheidszorg

-75

-1.740

1.740

-248

248

Project Loswal Broekhuizen

-224

224

Project Waterklaar

-150

150

Schadeuitkeringen Wet Ruimtelijke Ordening

-105

Specialistisch Ondersteuner Jeugd (SOJ)

-20

Storting voorziening Sollicitatieplicht/begeleiding politieke ambtsdragers

-20

Tegemoetkoming energiekosten

-200

200

-187

Uitkering jaarrekeningresultaat 2024 NLW Groep NV

-94

Vergroeningsproject inzet budget collegeprogramma

166

-166

Autonome ontwikkeling

Dividend Enexis Doorstroomvoorziening Broekhuizenvorst

Jeugdzorg maatwerkvoorzieningen Koopovereenkomst klavers 3, 5, 8 en 6 B Ontwikkelbedrijf Greenport Onroerendezaakbelasting (OZB)

Opvang ontheemden Oekraïne Participatiewet bijstelling: AB-IOAW-IOAZ-LKS en BBZlevensonderhoud (lasten) Participatiewet: bijstelling BUIG budget (baten)

Toeristenbelasting

Verschuiving verkoop pand

Vrijval saldo Reserve Bidbook

-450

450

Vrijval voordeel personeelsbudget

500

100

Wmo maatwerkvoorzieningen

172

Wmo woonvoorzieningen en hulpmiddelen

-283

-14.351

13.200

-1.150

Wmo eigen bijdragen

Totaal Autonome ontwikkeling Autonome ontwikkeling Aankoop pand Sevenum

In Sevenum hebben wij vanuit strategisch oogpunt een woonhuis aangekocht aangrenzend aan de beoogde locatie voor een nieuwe school. Mocht voor de school een andere locatie worden gekozen dan zal de woning verkocht worden. Aanvullen reserve transformatie Sociaal Domein

In de septembercirculaire ontvangen we € 1,5 miljoen ter compensatie van de te weinig verkregen middelen in de jeugdzorg 2023 & 2024. Deze compensatie stelt het rijk beschikbaar voor het uitvoeren van de plannen uit de Hervormingsagenda Jeugd. Dit houdt in: meer inzet op gezondheid en preventie rondom het kind en het gezin. Hiermee kunnen we de sociale basis en stevige lokale teams versterken die ervoor zorgen dat kinderen waar nodig betere hulp en ondersteuning krijgen. En er daardoor minder jeugdzorg nodig is. Wij gebruiken een deel van deze middelen om de reserve transitie sociaal domein aan te vullen tot het maximale bedrag van € 2,4 miljoen. ACT Limburg onder Regiodeal Veiligheid in 2025

De kosten van ACT Limburg worden in 2025 verantwoord op de Regiodeal Veiligheid. In 2025 hebben wij hiervoor € 320.000 ontvangen van RIEC, dit bedrag ramen we af. Deze bijdrage wordt in 2026 ingezet voor ACT Limburg. Baten Inhuur

De baten in verband met inhuur (onder andere UWV inkomsten, bijdrage derden) worden geraamd op het inhuurbudget. Begroting programma energiebesparing

Wij verwachten voor het programma energiebesparing dit jaar circa € 245.000 uit te geven. Vanuit het rijk krijgen wij middelen voor onder andere isolatiemaatregelen en energieadvies. Kosten die niet subsidiabel zijn onttrekken wij uit de reserve programma energiebesparing. Voor de begroting verloopt deze raming budgettair neutraal. Bovenregionale voorzieningen jeugdzorg

In totaal is er een financieel voordeel van € 192.000. Voor jeugdbescherming verwachten we in 2025 kosten van € 750.000. Dat is € 154.000 minder dan eerder ingeschat, op basis van het voorschot en het gebruik in vorige jaren. Voor crisishulp jeugd verwachten we een uitgave van € 170.000, wat € 25.000 lager is dan eerder gedacht. Deze schatting is gebaseerd op de realisatie tot nu toe. Voor jeugdreclassering gaan we uit van een kostenpost van € 89.000. Dat is € 13.000 minder dan we eerder hadden begroot, op basis van het gebruik in eerdere jaren. Dividend Enexis

Door een hogere dividenduitkering voor de aandelen Enexis ontvangen we € 374.000 meer dividend. Er was rekening gehouden met € 0,24 dividend per aandeel. De daadwerkelijke afrekening bedraagt € 0,85 per aandeel. Doorstroomvoorziening Broekhuizenvorst

Ook in 2025 vangen we statushouders op in een (regionale) doorstroomvoorziening op een deel van het recreatiepark Kasteel Ooijen. Per saldo zijn de kosten en baten (€ 8,6 miljoen) budgettair neutraal in de begroting opgenomen omdat we € 972.000 uit de reserve opvang ontheemden onttrekken. Voor de transitiekosten, waaronder de bereikbaarheid van de locatie, ontvangen we van het Rijk een vergoeding van € 687.000.Daarnaast ontvangen we voor de huur en exploitatie van de locatie een 8

bijdrage van het Rijk, van deelnemende gemeenten als de statushouder langer dan 1 jaar op locatie blijft. En vragen we een vergoeding aan de statushouders voor hun verblijf. Totaal bedraagt de vergoeding € 6,99 miljoen. De kosten voor huur en exploitatie van de locatie bedragen € 7,96 miljoen. Het verschil onttrekken we uit de reserve opvang ontheemden. We verwachten dat de Doorstroomvoorziening over een periode van 4 jaar budgettairneutraal draait. Exploitatie Hippische Evenementenzone Grandorse

Voor de exploitatie van de Hippische Evenementenzone (HEZ) Grandorse zijn wij op zoek naar een partij die de exploitatie wil overnemen van de gemeente. Voor nu doen wij de exploitatie nog zelf, een eventueel tekort op de exploitatie wordt nu nog gedekt uit de grondexploitatie Grandorse. Wij verwachten € 55.000 aan kosten te maken, met name voor onderhoud. Daar staan inkomsten tegenover vanuit verhuur terrein en bijdrage SPUK sport vanuit het rijk. Wij verwachten een bijdrage van € 25.000 te moeten doen vanuit de grondexploitatie. Grip op Onbegrip overdracht

Het restant van de ontvangen voorschotten voor Grip op Onbegrip van € 323.000 hebben wij overgedragen aan de gemeente Venray. In 2025 is het penvoerderschap van dit project namelijk overgegaan. Hogere degeneratieopbrengsten

De opbrengsten uit degeneratiekosten wegen en trottoirs (herstelkosten) worden met € 315.000 voordelig bijgesteld naar totaal € 400.000 voor dit jaar. Ondanks dat de netbeheerder en de gemeente streven naar minimale schade aan de buitenruimte, is vooraf lastig te voorspellen waar en in welke mate schade optreedt. Door scherp toezicht en een sluitende administratie worden de werkelijke kosten steeds beter verhaald op netbeheerders. Inkomsten Reserve Mobiliteitsfonds

We ontvangen een bijdrage van € 8.793 voor de afkoop van een parkeereis. De bijdrage wordt gestort in de Reserve Mobiliteitsfonds. Jeugd segment 1 lumpsum

We verhogen het budget van de lumpsum Jeugdzorg segment 1 met € 249.000. Dit doen we op basis van de realisatie. Segment 1 betreft Jeugdigen en hun gezinnen met zeer complexe problematiek op meerdere domeinen van hun leven (gezin, school, welzijn, etc.) waar kind-factoren en omgevingsfactoren een rol spelen. Jeugdzorg en Wmo PGB's

Voor 2025 verwachten we voor het budget Jeugdzorg Persoonsgebonden budgetten (PGB's) een kostenstijging van € 190.000 en voor het budget Wmo PGB's een daling van € 14.000. Per saldo resulteert dit in een nadeel van € 176.000. Jeugdzorg maatwerkvoorzieningen

Op basis van het prognosemodel met peildatum 21 augustus 2025 verwachten we een toename van € 1.083.000. Onze bestaande budgetten zijn gebaseerd op data beschikbaar medio 2024 ten tijde van het opstellen van de begroting 2025-2028. De stijging van kosten door volume en inzet van zwaardere zorg die we zagen in de realisatie 2024 is hierin nog niet meegenomen. Koopovereenkomst klavers 3, 5, 8 en 6 B Ontwikkelbedrijf Greenport

De gemeente heeft de klavers 3, 5, 8 en 6B (uitbreiding) gekocht van het Ontwikkelbedrijf Greenport Venlo. In de koopovereenkomst is opgenomen dat het onderhoud en beheer met bijbehorende voorzieningen voor 50% door de gemeente betaald wordt en dat de overige 50% jaarlijks via een eeuwigdurende onderhoudsverplichting wordt gefactureerd aan het Ontwikkelbedrijf. Onroerendezaakbelasting (OZB)

Door een hogere areaalontwikkeling verwachten we voor 2025 € 327.000 meer aan OZB opbrengsten. Onttrekking reserve I&A

We onttrekken middelen uit de reserve I&A ten behoeve van projecten I&A conform meerjarenplanning informatievoorziening, waarmee we het onderhoud van onze applicaties borgen. 9

Openbare gezondheidszorg

Er is een aanvullend budget noodzakelijk van € 75.000. Er is een gewijzigde financiering voor de aantallen lijkschouwen en euthanasieverklaringen. Deze worden niet meer verrekend in de jaarlijkse gemeentelijke bijdrage aan de Veiligheidsregio. Er wordt op basis van het aantal lijkschouwen en euthanasieverklaringen maandelijks gefactureerd en niet meer op basis van een inwonersbijdrage. Opvang ontheemden Oekraïne

Vanaf medio maart 2022 vangen we ontheemden uit Oekraïne op. Ook voor 2025 hadden we het voornemen om 150 Crisis Noodopvangplekken voor ontheemden uit Oekraïne in Swolgen beschikbaar te stellen. Helaas is in de nacht van 19 augustus de opvang geheel verwoest door brand. We hebben de aanwezige ontheemden elders kunnen onderbrengen. Omdat al eerder besloten was te stoppen met de opvang, is er voor de resterende periode geen opvanglocatie meer. Van het rijk ontvangen we een normvergoeding per dag per bed. Door de brand hebben we echter meer kosten gemaakt. Het rijk heeft aangegeven dat we ook de meerkosten hiervoor mogen declareren. Participatiewet bijstelling: AB-IOAW-IOAZ-LKS en BBZ-levensonderhoud (lasten)

De bijstelling bedraagt in totaliteit € 248.000 hogere lasten in 2025. Het aantal uitkeringen is in 2024 gestegen. Met name door hogere instroom van statushouders gekoppeld aan onze gemeente vanuit de doorstroomvoorziening. De aantallen algemene bijstand (AB) uitkeringen stegen van 1 januari 2024 van 358 naar 453 op 1 januari 2025. Per 1 augustus 2025 bedroeg het aantal 443. Participatiewet: bijstelling BUIG budget (baten)

Het BUIG-budget 2025 passen we aan naar de bedragen in de nader voorlopige toekenning voor 2025 en nemen een stelpost op naar 100% dekking van onze lasten. Hierdoor bedraagt de bijstelling eveneens € 248.000 hogere baten in 2025. Dit op basis van de verwachting dat we volledig gecompenseerd worden voor de te maken uitgaven. Dit doen we op basis van ervaring uit het verleden. Daarbij geldt de kanttekening dat dit geen garantie biedt voor de toekomst. Begin oktober 2025 ontvangen we de definitieve beschikking 2025 die hierover uitsluitsel zal geven. Dat is te laat om nog te kunnen meenemen in de najaarsrapportage 2025. Project Loswal Broekhuizen

Voor het project Loswal Broekhuizen hebben wij een bijdrage ontvangen vanuit de regiodeal. Het project loopt van 2023-2025, wij ronden dit project dit jaar af. De lasten van € 224.000 worden gedekt door de bijdrage van de provincie. Daardoor vindt de uitvoering budgettair neutraal plaats. Project Waterklaar

Horst aan de Maas is juridisch penvoerder voor het project Waterklaar. Alle gemaakte kosten worden gedeclareerd bij Waterpanel Noord. De kosten betreffen inhuur van capaciteit, de verwachte kosten bedragen dit jaar € 150.000. Schadeuitkeringen Wet Ruimtelijke Ordening

Verhoging budget met € 105.000 door het toegenomen aantal aanvragen planschade, onder meer vanwege nieuwe woningbouwprojecten en de toegenomen complexiteit van de aanvragen planschade en nadeelcompensatie. Door de in werking treding van de Wet nadeelcompensatie zijn ook de kosten van op te stellen risico-analyses en quickscans gestegen. Specialistisch Ondersteuner Jeugd (SOJ)

Per saldo een voordeel in onze begroting van € 50.000. In 2025 hebben we meer huisartspraktijken ondersteund met een Specialist Ondersteuner Jeugd (SOJ). Naast de praktijken in Kronenberg, Grubbenvorst en één praktijk in Horst, werken nu ook twee praktijken in Sevenum en één in Meerlo met een SOJ. Toch doen nog niet alle praktijken in Horst aan de Maas mee. Daarom zijn de uitgaven € 70.000 lager dan we hadden verwacht en is ook de bijdrage van Provico voor de inzet van de SOJ € 20.000 lager. Storting voorziening Sollicitatieplicht/begeleiding politieke ambtsdragers

Door een extra storting van € 20.000 wordt de voorziening Sollicitatieplicht/begeleiding politieke ambtsdragers aangevuld tot € 80.000. Het uitgangspunt is, dat voor elke wethouder € 20.000 per traject beschikbaar is.

Tegemoetkoming energiekosten

We hebben een tegemoetkoming vanuit het rijk ontvangen van € 200.000 voor stijgende gasprijzen. Dit bedrag zetten wij in ter dekking van hogere energiekosten en ondersteuning van maatschappelijke accommodaties. Toeristenbelasting

Door minder overnachtingen in 2024 worden er minder opbrengsten verwacht. Uitkering jaarrekeningresultaat 2024 NLW Groep NV

De te veel door de NLW ontvangen gemeentelijke bijdrage bedraagt € 469.000 over 2024. Wij ontvangen hiervan € 94.000 terug en stellen voor dit te storten in de algemene reserve vrij aanwendbaar. Verschuiving verkoop pand

Wij verkopen een leegstaand pand in Horst voor de getaxeerde marktwaarde van € 166.000. De opbrengst van de verkoop storten wij in de reserve integraal accommodatiebeleid. De verkoop vindt later plaats dan gepland, dit wordt 2026 in plaats van 2025. Vrijval saldo Reserve Bidbook

Bij het instellen van de reserve bidbook voor de organisatieontwikkeling is aangegeven dat deze een einddatum heeft in 2025. Er valt € 450.000 vrij ten gunste van het resultaat van 2025. Omdat een deel van de bidbookmiddelen in het verleden uit de algemene reserve vrij aanwendbaar is gehaald, stellen we voor om het restant bedrag van de reserve bidbook te storten in de algemene reserve vrij aanwendbaar. Vrijval voordeel personeelsbudget

We prognosticeren een voordeel op de salariskosten tussen de € 750.000 en € 1 miljoen. Dit wordt met name veroorzaakt door het begroten van salariskosten op basis van maximale schalen. De kosten die de invoering van het nieuwe functiewaarderingssysteem HR21 met zich meebrengt voor 2025 zijn hierop nog niet in mindering gebracht. Per saldo begroten we een voordeel van € 500.000 voor 2025. Wmo eigen bijdragen

Op basis van de realisatie in 2025, verhogen we de geraamde eigen bijdrage Wmo in 2025 met € 100.000 naar € 380.000. Wmo maatwerkvoorzieningen

Op basis van het prognosemodel met peildatum 21 augustus 2025, verwachten we in 2025 een daling van de kosten met € 172.000. Wmo woonvoorzieningen en hulpmiddelen

Op basis van de realisatie en prognose voor 2025 verwachten we een verhoging van het budget rolstoelen en hulpmiddelen Wmo met € 76.000 en van het budget woonvoorzieningen met € 207.000.

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2025

-65

Ontwikkeling septembercirculaire 2025

2.327

Reservering/doorbetaling bijdrage WSW

Vrijval reserveringen algemene uitkering uit het gemeentefonds

Totaal Gemeentefonds

2.392

2.432

Gemeentefonds Impulsbudget sociale infrastructuur

Wij ontvangen via de gemeente Peel en Maas een bedrag ad € 65.000 en reserveren dit voor de businesscase Onze Loods. Van 2025 tot en met 2034 ontvangen gemeenten van het rijk impulsgelden voor het versterken van de infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven in de vorm van een decentralisatie-uitkering. De gemeente Peel en Maas ontvangt de middelen van het rijk, in 2025 in totaal € 257.000. Vervolgens zijn deze verdeeld over de 3 deelnemende gemeenten: Peel en Maas € 83.000, Venray € 109.000 en Horst aan de Maas € 65.000. Ontwikkeling septembercirculaire 2025

Vooruitlopend op de septembercirculaire 2025 nemen we een nabetaling van € 1,5 miljoen op ter compensatie van de te weinig verkregen middelen in de jeugdzorg 2023 & 2024. Daarnaast ontvangen we in deze circulaire € 846.000 meer als voorschot voor de verwachte onderschrijding op het BTW compensatiefonds. Per saldo nemen we vooruitlopend op de septembercirculaire € 2,3 miljoen nu als voordeel op. Over de volledige ontwikkeling van de septembercirculaire 2025 informeren wij u met een afzonderlijke RIB. Reservering/doorbetaling bijdrage WSW

Naast de impulsgelden via de gemeente Peel en Maas, ontvangen we rechtstreeks rijksmiddelen via de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Namelijk de WSW-bijdrage en de rijksbijdrage sociale infrastructuur ontwikkelbedrijven. Beiden reserveren we en zetten we in voor WSW doeleinden. Vrijval reserveringen algemene uitkering uit het gemeentefonds

We laten € 88.000 vrijvallen ten gunste van het begrotingssaldo. Vanuit eerdere circulaires van het gemeentefonds zijn voor diverse taakmutaties reserveringen opgenomen. Deze zijn niet ingezet in 2025. Mutatie

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2025

Storting in de reserve herstructurering bedrijventerreinen & landelijk gebied

-3.000

Storting in de reserve herstructurering woonwijken

-1.320

Totaal Intensivering huidige beleid

-4.320

Intensivering huidige beleid

Intensivering huidige beleid Storting in de reserve herstructurering bedrijventerreinen & landelijk gebied

We storten € 3 miljoen ten laste van het begrotingsresultaat in de nieuw te vormen reserve herstructurering bedrijventerrein en landelijk gebied om de toekomstige ontwikkelingen te kunnen financieren. Een voorstel over de inzet van middelen en de hoogte van de reserve volgt een apart raadsvoorstel. 12

Storting in de reserve herstructurering woonwijken

We storten € 1,32 miljoen ten laste van het begrotingsresultaat in de reserve herstructurering woonwijken om de toekomstige herstructureringsopgave te kunnen (co)financieren. Een voorstel over de inzet van middelen en de hoogte van de reserve volgt een apart raadsvoorstel. Mutatie

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2025

Externe advieskosten

-50

Indexatie licentiekosten software

-50

-100

Onontkoombaar knelpunt

Vergoeding kosten kantine RKSV Meterik Totaal Onontkoombaar knelpunt Onontkoombaar knelpunt Externe advieskosten

Verhoging van het budget met € 50.000. Ondanks de bijgestelde raming in het vorige jaar wordt het budget voor externe advieskosten opnieuw overschreden. De overschrijding komt hoofdzakelijk door kosten voor juridische ondersteuning, met name door onze huisadvocaat, in complexe en met name milieurechtelijke dossiers. Daarnaast zijn er extra kosten ontstaan doordat het college verzoekt om een second opinion. In 2025 was er bovendien sprake van een piek in omvangrijke en gelijktijdige WOO-verzoeken. Om tijdige afhandeling te waarborgen en termijnoverschrijding te voorkomen, is hiervoor externe capaciteit ingezet Indexatie licentiekosten software

Jaarlijkse werden de kosten voor huur en onderhoud (software licenties) in de begroting geïndexeerd met een percentage van 2,5%. Dit percentage is ook gehanteerd bij de indexatie van de licentiekosten voor 2025. De (werkelijke) indexatie van een GIBIT (Gemeentelijke Inkoop Bij IT) ICTcontract voor 2025 bedraagt maximaal 4,4%, gebaseerd op het CBS-jaarprijsindexcijfer van 2023. De GIBIT biedt gemeenten een kader voor uniforme inkoopvoorwaarden van ICT-diensten en -producten. Het tekort voor 2025 bedraagt 1,9 % (= € 50.000). Vergoeding kosten kantine RKSV Meterik

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2025

Begrotingswijziging 2025 van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling (MGR)

Kostendekkendheid sport- en gemeenschapsaccommodaties

-230

-135

Vrijval budget regionale samenwerking en gezondste regio

230

Totaal Ombuigingen

325

-230

Ombuigingen

Ombuigingen Begrotingswijziging 2025 van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling (MGR)

Per saldo is er sprake van een voordeel van € 377.000. Dit zetten we in om de taakstelling sociaal domein deels in te vullen. Waardoor het effect op het begrotingssaldo budgettair neutraal is. In 2024 en begin 2025 zijn er een aantal ontwikkelingen geweest bij de MGR die invloed hebben op hun begroting 2025. Door deze ontwikkelingen moeten wij € 46.000 meer betalen aan uitvoeringskosten. Dit bedrag stijgt van € 336.000 naar € 382.000. Tegelijkertijd ontvangen wij meer geld terug uit het deel van de begroting voor beschermd wonen (BW), maatschappelijke opvang (MO) en bemoeizorg en preventie (B&P). Dit bedrag stijgt met € 423.000, van € 915.000 naar € 1.338.000. Kostendekkendheid sport- en gemeenschapsaccommodaties

De ombuiging kostendekkendheid accommodaties bedraagt € 230.000. Deze ombuiging staat aangemerkt als "moeilijk te realiseren". Afgelopen jaren hebben we de bezetting van onze accommodaties verbeterd, wij kunnen nu dan ook € 95.000 van de ombuiging als gerealiseerd beschouwen. Het saldo van € 135.000 komt ten laste van het resultaat. Komend jaar gaan we in kaart brengen welk deel structureel is gerealiseerd of structureel gerealiseerd kan worden, dit verwerken wij dan ook in de begroting 2027. Vrijval budget regionale samenwerking en gezondste regio

Totale vrijval € 230.000. Dit bestaat uit de vrijval buffer regionale samenwerking ad € 200.000 en de vrijval budget gezondste regio 2025 ad € 30.000. De ervaring leert dat de afgelopen jaren het reguliere budget regionale samenwerking zelf toereikend is om ontwikkelingen op te pakken, waardoor de buffer ad € 200.000 vrij kan vallen. Daarnaast kan ook het afzonderlijke budget gezondste regio 2025 vrijvallen door alternatieve financiering.

2.2

Nieuw te vormen bestemmingsreserve

Het is de bevoegdheid van de raad om een (bestemmings)reserves in te stellen. Met deze najaarsrapportage 2025 vragen we de raad in te stemmen met de bestemmingsreserve “Herstructurering bedrijventerrein & landelijke ontwikkeling” om toekomstige ontwikkelingen mogelijk te maken. Nadere regels over de aanwending van de middelen en hoogte van de reserve volgt nog een apart raadsvoorstel.

2.3 1.

Voortgang ombuigingen

Totaal ombuigingen

Ombuigingen Openstaande ombuigingen na jaarstukken 2024

2025 912

Gerealiseerde ombuigingen in de najaarsrapportage 2025

In de najaarsrapportage 2025 zijn twee ombuigingen (gedeeltelijk) daadwerkelijk gerealiseerd. Het betreft de volgende ombuigingen;

Omschrijving ombuiging Versterking van de sociale basis door doelgerichte inzet van middelen Kostendekkendheid sportaccommodaties verhogen Totaal ombuigingen gerealiseerd in de najaarsrapportage 2025

2025 382 95 95 14

2.1 Toelichting gerealiseerde ombuigingen Versterking van de sociale basis door doelgerichte inzet van middelen In de afgelopen periode hebben we kritisch gekeken naar de inzet van middelen binnen het sociaal domein. Daarbij sturen we strakker op budgetten, benutten we ruimte waar risico’s lager blijken en heroverwegen we activiteiten die niet langer passend of noodzakelijk zijn. Vanuit die lijn hebben we meerdere budgetten kunnen ombuigen. Zo durven we het saldo van de MGR strakker te sturen, constateren we dat de buffer voor regionale samenwerking de afgelopen jaren onbenut bleef en kan worden aangesproken, en organiseren we de uitvoering van Meedoen en Geldzaken efficiënter waardoor minder capaciteit nodig is. Kostendekkendheid sport- en gemeenschapsaccommodaties verhogen De totale ombuiging bedraagt € 230.000. Afgelopen jaren hebben we de bezetting van onze accommodaties verbeterd, wij kunnen nu dan ook € 95.000 van de ombuiging als gerealiseerd beschouwen. 3.

Ombuigingen niet te realiseren in de najaarsrapportage 2025

In de najaarsrapportage 2025 is een ombuiging daadwerkelijk (gedeeltelijk) niet gerealiseerd. Het betreft de volgende ombuiging;

Omschrijving ombuiging Kostendekkendheid sport- en gemeenschapsaccommodaties verhogen Totaal ombuigingen niet te realiseren in de najaarsrapportage 2025

2025 -135 -135

3.1 Toelichting niet gerealiseerde ombuigingen Kostendekkendheid sport- en gemeenschapsaccommodaties verhogen De totale ombuiging bedraagt € 230.000. Afgelopen jaren hebben we de bezetting van onze accommodaties verbeterd, wij kunnen nu dan ook € 95.000 van de ombuiging als gerealiseerd beschouwen. Het resteerdende deel van de ombuiging van € 135.000 kunnen we niet realiseren. Komend jaar gaan we in kaart brengen welk deel structureel is gerealiseerd of structureel gerealiseerd kan worden, dit verwerken wij dan ook in de begroting 2027. 4.

Totaal openstaande ombuiging na de najaarsrapportage 2025

Ombuigingen Openstaande ombuigingen Gerealiseerde ombuigingen in de najaarsrapportage 2025 Niet gerealiseerde ombuigingen in de najaarsrapportage 2025 Nog te realiseren ombuigingen na najaarsrapportage 2025

2025 912 -477 -135 300

3 BIJLAGE

3.1

Reserves

In de voorstellen voor de wijzigingen op de begroting zijn ook enkele voorstellen gedaan voor het inzetten van de hiertoe aanwezige (bestemmings)reserves. Onderstaande tabel geeft inzicht in deze mutaties in de diverse reserves inclusief de verwijzing naar de betreffende wijzigingen. Grote delen van de toelichting op deze mutaties zijn vermeld bij de voorgaande tabellen in dit document. Dotatie: Onttrekking:

+/+ = verhoging van de storting +/+ = verhoging van de onttrekking

-/- = verlaging van de storting -/- = verlaging van de onttrekking 2025

Mutaties in de reserves

Dotaties

Onttrekking

Verkoop restpercelen

Totaal Algemene reserve bouwgrondexploitatie

Uitkering jaarrekeningresultaat 2024 NLW Groep NV

Vrijval saldo Reserve Bidbook

450

Totaal Algemene reserve Vrij Aanwendbaar

544

Verkoop pand Swolgen

-19

Aankoop pand Sevenum

411

Totaal Reserve kapitaallasten

392

Vrijval saldo Reserve Bidbook

450

Totaal Reserve Bidbook organisatieontwikkeling

450

Begroting programma energiebesparing

200

Totaal Reserve Duurzaamheid

200

Storting in de reserve herstructurering bedrijventerreinen & landelijk gebied

3.000

Totaal Reserve Herstructurering bedrijventerrein & landelijk gebied

3.000

Algemene reserve bouwgrondexploitatie

Algemene reserve Vrij Aanwendbaar

Reserve kapitaallasten

Reserve Bidbook organisatieontwikkeling

Reserve Duurzaamheid

Reserve Herstructurering bedrijventerreinen & landelijk gebied

Reserve Herstructurering Woonwijken Storting in de reserve herstructurering woonwijken

1.320

Totaal Reserve Herstructurering Woonwijken

1.320

Onttrekking reserve I&A

Totaal Reserve Informatisering & Automatisering

Verschuiving verkoop pand

-166

Totaal Reserve Integraal Accommodatiebeleid

-166

Inkomsten Reserve Mobiliteitsfonds

Totaal Reserve Mobiliteitsfonds

Doorstroomvoorziening Broekhuizenvorst

972

Totaal Reserve Opvang ontheemden

972

Begroting programma energiebesparing

-674

Totaal Reserve Programma Energiebesparing

-674

Aankoop pand Sevenum

411

Verkoop agrarisch perceel Melderslo

Verkoop pand Swolgen

184

Verkoop restperceel gemeente Meerlo

Totaal Reserve strategische aan- en verkopen

220

411

Aanvullen reserve transformatie Sociaal Domein

895

Totaal Reserve transformatie sociaal domein

895

Reserve Informatisering & Automatisering

Reserve Integraal Accommodatiebeleid Vergoeding kosten kantine RKSV Meterik

Reserve Mobiliteitsfonds

Reserve Opvang ontheemden

Reserve Programma Energiebesparing

Reserve strategische aan- en verkopen

Reserve transformatie sociaal domein

3.2

Investeringen

2025 Mutaties/aanvragen investeringskredieten

Investering

Bijdragen

Aankoop pand Sevenum

575

Duurzame mobiliteit

417

185

992

185

Autonome ontwikkeling

Verkoop pand Swolgen Totaal Autonome ontwikkeling Autonome ontwikkeling Aankoop pand Sevenum

De Raad heeft voor 2025 € 500.000 beschikbaar gesteld voor investeringen in duurzame mobiliteit. Via een Raadsinformatiebrief is de Raad geïnformeerd over de projecten die hiervoor worden opgestart. Via deze besluitvorming wordt het krediet beschikbaar gesteld. Verkoop pand Swolgen

Investering

Bijdragen

Aankoop perceel Meerlo

550

Strategische grondaankoop agrarische percelen Horst

945

Strategische grondaankoop Sevenum

516

Strategische grondaankoop te Hegelsom

212

Intensivering huidige beleid

Intensivering huidige beleid Aankoop perceel Meerlo

Dit betreft een perceel landbouwgrond gelegen naast een gemeentelijke ontwikkeling. De gemeente overweegt de aankoop van deze locatie, omdat hiermee de belemmering door de aanwezige spuitzone rond de ontwikkeling gedeeltelijk kan worden opgeheven. De maximale koopsom bedraagt € 550.000.

Strategische grondaankoop agrarische percelen Horst

Wij hebben vanuit strategisch oogpunt twee percelen agrarische grond aangekocht binnen de gemeente Horst. De percelen kunnen worden verpacht of in de toekomst dienen als ruilgrond. Hiermee geven wij invulling aan ons actief grondbeleid. De percelen zijn aangekocht voor € 945.000 en worden voor dit bedrag geactiveerd op onze balans. Strategische grondaankoop Sevenum

Wij kregen de mogelijkheid om een perceel aan te kopen binnen de bestaande ruimtelijke structuur van het Peelgebied. De gemeente is actief betrokken bij verschillende opgaven in dit gebied. Door de aankoop behouden we invloed op de toekomstige bestemming van de grond. Wij kopen het perceel aan voor € 516.000. Strategische grondaankoop te Hegelsom

In de nota grondbeleid heeft de gemeente aangegeven een actiever aankoopbeleid te gaan voeren om op strategische plekken een grondpositie te kunnen krijgen en zo de regie te kunnen houden over de ontwikkelingen binnen haar grondgebied. In dit kader kopen wij een strategisch gelegen perceel in Hegelsom aan. De locatie sluit aan bij het te ontwikkelen gebied Heiveld en kan op de korte termijn als agrarische ruilgrond worden ingezet. Wij kopen het perceel aan voor € 212.000.

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16069907/1