Document · PDF

02c Bijlage 1 eerste bijstelling 2024 - Versie Raad 2 juli

Gemeenteraad 2 juli 2024, gemeente Horst aan de MaasBij agendapunt: Voorstel tot het vaststellen van de 1e Bijstelling van de Begroting 2024 en Kaderbrief 2025.5.274 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Eerste bijstelling 2024

Inhoudsopgave 1 LEESWIJZER ......................................................................................................................................................... 3 2 TOTALE FINANCIËLE ONTWIKKELING .............................................................................................................. 4 2.1 Samenvatting financiële ontwikkeling .................................................................................................. 4 2.2 Besluitvorming College t/m 16 april ..................................................................................................... 5 2.3 Overige ontwikkelingen ........................................................................................................................ 7 2.4 Investeringen ..................................................................................................................................... 13 2.5 Reserves ............................................................................................................................................ 14 2.5.1 Nieuw te vormen bestemmingsreserve ............................................................................................. 15 2.6 Ombuigingen ...................................................................................................................................... 15

1 LEESWIJZER Voor u ligt de 1e bijstelling 2024. Deze bestaat uit de financiële ontwikkeling van de begroting 2024. De focus is gelegd op de hoofdlijnen mutaties ≥ € 50.000 (uitgezonderd de mutaties in de reserves en voorzieningen, activa en samengestelde boekingen (bruto/netto). Technische mutaties zijn ook verwerkt, deze zijn administratief van aard en hebben geen invloed op het saldo van de begroting. Wel kunnen het wijzigingen zijn die op meerdere programma's betrekking hebben. De totale financiële ontwikkeling is als volgt uiteen gezet: • Een samenvatting van de financiële ontwikkelingen. • Een overzicht met daarin de besluitvorming uit het college t/m 16 april 2024. • Een overzicht met daarin opgenomen de overige ontwikkelingen, investeringen en reserves • Een rapportage over de voortgang van de ombuigingen.

2 TOTALE FINANCIËLE ONTWIKKELING

2.1

Samenvatting financiële ontwikkeling

De basis voor de 1e bijstelling 2024 is de in november 2023 vastgestelde (meerjaren-)begroting 20242027 en de financiële vertaling van de door het college en gemeenteraad genomen besluiten t/m 16 april 2024. Voor een zo volledig mogelijk beeld zijn daarnaast ook actuele ontwikkelingen meegenomen. Onderstaande tabel geeft een totaalbeeld van al deze mutaties voor de jaarschijf 2024 t/m 2027. Bedragen worden in de tabellen weergegeven in duizenden euro's. Positieve bedragen zijn een verhoging van de baten of verlaging van de lasten en daarmee een voordeel voor het saldo van de begroting. Negatieve bedragen zijn een verlaging van de baten of verhoging van de lasten en daarmee een nadeel voor het saldo van de begroting. Paragraaf

2024

2025

2026

2027

772

774

-1.574

-3.279

Besluiten gemeenteraad (t/m 16 april 2024)*

1.927

2.048

2.431

2.165

Begrotingspositie incl. besluitvorming raad

2.699

2.822

857

-1.114

Resultaat conform begroting 2024

Besluiten College - Autonome ontwikkeling

2.2

-160

-110

Besluiten College – Nieuw beleid

2.2

Besluiten College - Loon- en prijscompensatie

2.2

-10

Begrotingspositie incl. besluitvorming college t/m 16 april 2024

2.529

2.702

737

-1.234

Autonome ontwikkeling

2.3

-1.491

-573

-596

Gemeentefonds

2.3

156

Onontkoombaar knelpunt

2.3

-506

Nieuw beleid

2.3

-91

-136

Loon- en prijscompensatie

2.3

-153

-139

-145

-150

444

1.907

-140

-2.116

Saldo bijgestelde begroting 2024

* Dit betreft met name de financiële effecten van de september- en decembercirculaire 2023, het gemeentelijke rioleringsplan (GRP), het wegenbeheerplan en de 2e bijstelling 2023.

2.2

Besluitvorming College t/m 16 april

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2024

Autonome ontwikkeling Bijdrage regionaal innovatiebudget WMO (Noord-Limburg)

-39

Dienstverleningsovereenkomst met stichting Regionale opvang zwerfdieren

-71

Herstellen en versterken biodiversiteit

-50

Opbrengst anterieure overeenkomst

-190

190

Verkoop pand

-166

166

Versterken professionele bibliotheekvoorziening en voortzetting Taalakkoord in Horst aan de Maas

-282

282

Totaal Autonome ontwikkeling

-797

638

-160

Subsidieverlening stichting America Zorgt

Autonome ontwikkeling Bijdrage regionaal innovatiebudget WMO (Noord-Limburg)

Onze bijdrage bedraagt € 39.000 per jaar. Regionaal is besloten om het "Regionaal innovatiebudget Wmo (Noord-Limburg) te organiseren. Doel van het ‘Regionaal innovatiebudget Wmo (NoordLimburg)’ is het stimuleren van gecontracteerde aanbieders om de ontwikkeldoelen horende bij de gesloten raamovereenkomsten te realiseren. Dienstverleningsovereenkomst met stichting Regionale opvang zwerfdieren Een nieuwe overeenkomst met de stichting Regionale opvang zwerfdieren vereist een aanpassing van het budget met € 71.000. Per 1 januari 2024 heeft de gemeente een dienstverleningsovereenkomst met Dierenambulance Brabant Noord-Oost in samenwerking met Dierenopvang Maasland gesloten, aangezien de huidige opvang voor zwerfdieren bij Smakterheide is gestopt. Door het sluiten van deze overeenkomst voldoet de gemeente aan de wettelijke verplichting ten aanzien van de opvang van zwerfdieren. Herstellen en versterken biodiversiteit Voor het opstellen van een biodiversiteitsplan in Horst aan de Maas is een budget van € 50.000 nodig. Dit plan heeft als doel het versterken en verbeteren van de natuur en het landschap. Het past binnen de ambities van het hoofdlijnenakkoord, duurzaamheidsprogramma en wettelijke taken vanuit de Omgevingswet. Hoewel er al stappen zijn gezet, ontbreekt nog een brede, gebiedsdekkende strategie. Het biodiversiteitsplan werken wij in fasen uit.

Het plan moet leiden tot behoud en herstel van lokale ecosystemen en een gezondere leefomgeving voor de inwoners van Horst aan de Maas Opbrengst anterieure overeenkomst Vanuit een anterieure overeenkomst voor het opstellen van een aangepast bestemmingsplan ontvangen wij € 190.000. Dit bedrag zetten wij in voor extra capaciteit binnen de afdeling ruimte. Een deel van het bedrag hebben wij ontvangen, het laatste deel ontvangen wij als het bestemmingsplan definitief is goedgekeurd. Subsidieverlening stichting America Zorgt De subsidie voor de pilot America Zorgt is in totaal € 218.000. Een deel van deze subsidie komt uit het maatwerkbudget van WMO, namelijk € 145.000. Dit deel van de subsidie wordt gebruikt voor WMO zorg, hulp bij huishouden en begeleiding. Het resterende deel van € 73.000 komt uit het exploitatiesubsidiebudget.

Verkoop pand

Wij verkopen een leegstaand pand in Horst voor de getaxeerde marktwaarde van € 166.000. De opbrengst van de verkoop storten wij in de reserve integraal accommodatiebeleid. Versterken professionele bibliotheekvoorziening en voortzetting Taalakkoord in Horst aan de Maas We besteden de specifieke uitkering lokale bibliotheekvoorzieningen van € 220.000 aan het versterken van onze bibliotheekvoorziening. Daarnaast zetten we € 177.000 in voor de voortzetting van het Taalakkoord in 2024 en 2025. Door deels dekking vanuit bestaande middelen is het bruto effect lasten baten in 2024 en 2025 respectievelijk € 282.000 en 89.000. Door een versterkte bibliotheekvoorziening is er voor iedereen laagdrempelig informatie beschikbaar, zijn inwoners meer zelfredzaam en kunnen zij meedoen in de vitale kern. Het voortzetten van het Taalakkoord zorgt ervoor dat er gratis laagdrempelig aanbod blijft voor inwoners die hun basisvaardigheden willen ontwikkelen. Het ontwikkelen van basisvaardigheden draagt eveneens bij aan het versterken van de zelfredzaamheid van onze inwoners. Mutatie

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2024

Nieuw beleid Afkoop contingenten bedrijfsgebouwen

-365

365

Op weg naar stabiliteit en bestaanszekerheid voor inwoners met uitdagingen op het gebied van meedoen en geldzaken

-252

252

Social Return On Investment (SROI)

-50

-667

667

Uitvoering transitieplan Sport aan de Maas 2024-2026 Totaal Nieuw beleid

Nieuw beleid Afkoop contingenten bedrijfsgebouwen

Wij kopen 5 contingenten voor bedrijfsgebouwen af voor een totaalbedrag van € 365.000. Dit bedrag komt ten laste van de reserve strategische aan- en verkopen. Tegelijk beëindigen wij de bestaande koopovereenkomst voor een perceel in Melderslo. Dit kunnen wij vervolgens weer verkopen, de geschatte verkoopopbrengst bedraagt € 431.000. De opbrengst van de verkoop storten wij in de reserve strategische aan- en verkopen. De afkoop van de contingenten vindt dit jaar plaats, de verkoop van het perceel verwachten wij volgend jaar. Op weg naar stabiliteit en bestaanszekerheid voor inwoners met uitdagingen op het gebied van meedoen en geldzaken Het totaal benodigde budget bedraagt € 842.000, een bedrag van € 590.000 kunnen we dekken ten laste van bestaande budgetten. Vervolgens komt er € 252.000 ten laste van de reserve transformatie sociaal domein. We ondersteunen inwoners met uitdagingen op het gebied van bestaanszekerheid zo goed mogelijk vanuit verbinding en vertrouwen. Het doel is om stress te verminderen, stabiliteit te vergroten en te streven naar gezonde en gelukkige inwoners. Vanaf 1 januari 2024 zijn we begonnen met de aanpak waarbij we binnen uiterlijk 6 maanden met alle inwoners tot 150% van de inkomensgrens, en indien nodig ook met inwoners daarboven, in gesprek gaan.

Social Return On Investment (SROI) De gemeente Horst aan de Maas streeft naar een inclusieve samenleving waar iedereen mee kan doen. Dit doen wij onder andere door bij onze inkoop- en aanbestedingstrajecten op een constructieve en flexibele wijze opdrachtnemers uit te dagen om arbeidsparticipatie direct of indirect aan te moedigen. De ontvangen bedragen (op basis van de realisatie in 2023) ca. € 50.000 storten we in de bestemmingsreserve SROI. Onttrekking vindt plaats voor ontwikkeling en uitvoering van projecten die met andere instanties of werkgevers worden georganiseerd en is gemandateerd aan het teamhoofd Samenleving.

Uitvoering transitieplan Sport aan de Maas 2024-2026

De kosten bedragen € 630.000 per jaar. Dit is een stijging van € 210.000 ten opzichte van 2023. De totale kosten kunnen worden gedekt uit de middelen die we hiervoor in de reguliere begroting hebben opgenomen, aangevuld met middelen uit de Brede SPUK regeling GALA en de middelen uit het Nationaal Programma Onderwijs (NPO). De komende jaren investeren we in het stimuleren van een gezonde en actieve leefstijl. Met het transitieplan Sport aan de Maas maximaliseren we de maatschappelijke waarde van sport en bewegen. Dit plan draagt bij aan vitale gemeenschappen en een sterke sociale basis. Sportconsulenten richten zich de komende jaren samen met gemeenschappen en diverse partners op specifieke doelgroepen voor wie deelname aan sport en bewegen niet vanzelfsprekend is, zoals ouderen, mensen met een laag inkomen en mensen met een beperking of gezondheidsproblemen.

2.3

Overige ontwikkelingen

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2024

Autonome ontwikkeling Aanleggen verkeersplateau bij de Doolgaard

Bijdrage Schakelklas bassisschool De Brink

-50

Bijzondere (leen-)bijstand

-170

100

-70

Dorpsraden

-41

128

Erfgoedbeleid

-72

Hogere kosten Commissie Ruimtelijke Kwaliteit

-80

Inhuur personeel team Omgeving 2024

-770

Inkomsten reserve Mobiliteitsfonds

-9

Invoering van de omgevingswet

-416

Onttrekking reserve Duurzaamheid

-145

145

Openbare verlichting

-85

-1.300

1.300

-53

P-wet: bijstelling BUIG budget (baten)

Sociale basis verhoging budget en verlagen risicobuffer

Stilzetten proces windturbines

639

-489

150

Terugdraai interne verrekening van afval naar riool

114

-114

Verhoging budget openbaar groen

-202

Zorg-Veiligheidshuis Noord-Limburg en Jeugdbeschermtafels 2024

-440

442

-3.080

1.589

-1.491

Dwangsommen Handhaving

Project Maasgaard P-wet bijstelling: WWB-IOAW-IOAZ-LKS en BBZlevensonderhoud (lasten)

Transformatieplan sociaal domein: Roadmap Gezonde en Gelukkige Inwoners in Vitale Kernen

Totaal Autonome ontwikkeling

Autonome ontwikkeling Aanleggen verkeersplateau bij de Doolgaard Er wordt een verkeersplateau aangelegd bij basisschool de Doolgaard voor € 75.000. Dit wordt betaald uit het budget van beheer openbare ruimte en landschapsversterking. Voor de exploitatie is dit budgetneutraal. Bijdrage Schakelklas bassisschool De Brink De schakelklas biedt intensief taalonderwijs aan kinderen die de Nederlandse taal nog moeten leren of moeite hebben met de taal. Gedurende drie dagen per week, gedurende ongeveer twee jaar, ontvangen de kinderen extra taalondersteuning. Na deze periode stromen ze door naar reguliere klassen. Omdat de bekostiging soms lastig is vanwege kleine aantallen leerlingen en instabiele financieringsstromen, dragen we € 50.000 bij aan de bekostiging van de schakelklas om deze leerlingen een passend onderwijsaanbod te bieden. Bijzondere (leen-)bijstand Per saldo is sprake van een bijstelling van € 70.000 (nadeel). De verstrekking bijzondere bijstand (lasten) stellen we op grond van realisatie 2023 en prognose 2024 bij met € 170.000 van € 530.000 naar € 700.000. Verhaal bijzondere leenbijstand (baten) gaat eveneens op basis van de realisatie 2023 en prognose 2024 met een bijstelling van € 100.000 van € 50.000 naar € 150.000. Dorpsraden De dorpsraden van America, Griendtsveen en Tienray gaan over tot eigen beheer van de leefbaarheidssubsidie.

Dat betekent dat de gespaarde bedragen uit de reserve prioriteitsgelden dorpsraden worden uitbetaald aan deze dorpsraden. Dwangsommen Handhaving In 2024 is voor een bedrag van € 128.000 aan dwangsommen ontvangen. Deze waren niet begroot omdat de ontvangsten sterk fluctueren. Erfgoedbeleid De opdracht van raad en college om een erfgoedbeleid op te stellen heeft afgelopen jaar geleidt tot de inzet van een extern bureau die dit samen met gemeente Horst aan de Maas heeft opgepakt. De kosten voor het opstellen van het erfgoedbeleid leiden tot een bijstelling van € 92.000 waarvan in 2024 € 72.000 benodigd is.. Hogere kosten Commissie Ruimtelijke Kwaliteit De kosten voor de commissie Ruimtelijke Kwaliteit (CRK) zullen met ingang van 2024 structureel € 80.000 hoger zijn. De oorzaak hiervan ligt bij een hogere frequentie in vergaderdata met bijbehorende vergoedingen, hogere reiskosten en een uitbreiding van de commissie. Inhuur personeel team Omgeving 2024 Om onze dienstverlening naar initiatiefnemers kwalitatief en kwantitatief goed in te richten is er in 2024 € 770.000 extra budget nodig voor de inhuur van personeel. Team Omgeving is voor de dienstverlening afhankelijk van inhuur van personeel. De noodzaak voor inhuur van personeel heeft drie redenen: 1. Er zijn vacatures die wij in de huidige arbeidsmarkt al geruime tijd niet ingevuld krijgen; 2.

De implementatie van de wet WKB vraagt tijdelijk inzet van extra capaciteit en van expertise die niet in de formatie aanwezig is; 3. Het op orde brengen van de dienstverlening vraagt tijdelijk inzet van expertise die niet in de formatie aanwezig is. Inkomsten reserve Mobiliteitsfonds We ontvangen een bijdrage van € 9.000 voor het verlenen van ontheffing parkeernorm. Dit bedrag wordt gestort in de reserve Mobiliteitsfonds. Invoering van de omgevingswet Voor de invoering van de omgevingswet is er een budget noodzakelijk van € 251.000 voor extra personeel en expertise. Daarnaast is er € 165.000 noodzakelijk voor het opstellen van de omgevingsvisie. De eerste ronde participatie en de eerste bespreking in de raad hebben waardevolle input en richting opgeleverd voor de omgevingsvisie op hoofdlijnen. Op een aantal onderwerpen zijn echter nog dilemma’s overgebleven. Om met de visie voldoende richting te kunnen geven aan programma’s en omgevingsplan, is het noodzakelijk een extra ronde in te voegen in het proces. Hiervoor is aanvullend budget nodig met het oog op communicatie, participatie en externe ondersteuning.

Onttrekking reserve Duurzaamheid Op basis van de begroting voor duurzaamheid is een onttrekking vanuit de reserve duurzaamheid benodigd van € 145.000. Het bedrag is onder andere benodigd voor bijdragen aan regionale projecten en onderzoeken naar wijkuitvoeringsplannen en bewonersinitiatieven. Openbare verlichting In de huidige begroting waren de nieuwe contractprijzen nog niet doorgevoerd Het budget voor de openbare verlichting wordt € 85.000 bijgesteld naar € 300.000. Project Maasgaard In 2013 heeft uw raad het besluit genomen om de kosten voor het project Maasgaard te dekken uit o.a. het fonds bovenwijks en de reserve toerisme-recreatie. Op 11 juli 2023 heeft uw raad de Nota Kostenverhaal en Financiële Bijdragen met een eigen investeringslijst vastgesteld. Deze Nota Kostenverhaal vervangt de Structuurvisie voor de financiële component van het GKM. De GKM middelen zijn bedoeld om aan kwaliteitsverbeterende maatregelen uit de Structuurvisie (conform uitvoeringsagenda) te worden besteed. We constateren nu dat het project Maasgaard beter en meer passend gedekt zou kunnen worden uit de GKM reserve. Daarom stellen we voor om voor een bedrag van € 1,3 miljoen de dekking te wijzigen naar de GKM reserve en daarmee de beschikbaarheid van de GKM-middelen voor dit soort kwaliteitsverbeterende maatregelen veilig te stellen.

P-wet bijstelling: WWB-IOAW-IOAZ-LKS en BBZ-levensonderhoud (lasten) De bijstelling bedraagt in totaliteit € 53.000 hogere lasten in 2024, oplopend naar € 390.000 in 2025 en € 400.000 met ingang van 2026 structureel. De budgetten stellen we bij voor autonome ontwikkelingen, indexatie per 1 januari 2024 met 3,75% en per 1 juli 2024 voor 3,1%. Daarnaast is sprake van een verwachte hoge instroom per juni 2024 door statushouders gekoppeld aan onze gemeente vanuit de doorstroomvoorziening. De aantallen WWB stijgen daardoor van 1 januari 2024 358 naar 418 in juni. Door onder ander Meedoen en geldzaken zullen de gestegen aantallen naar verwachting ook weer geleidelijk afnemen. De prognose gaat uit van 400 uitkeringen WWB ultimo 2024. P-wet: bijstelling BUIG budget (baten) Voor de prognose van het BUIG-budget gaan we uit van 100% dekking van onze lasten. Dit op basis van de verwachting dat we volledig gecompenseerd worden voor de te maken uitgaven. Sociale basis verhoging budget en verlagen risicobuffer Dit betreft een structureel budget dat voortkomt uit de regionale samenwerking BW-MO-BP, namelijk een positief saldo voortvloeiend uit de regionale begroting. In Horst aan de Maas is dit positief saldo opgedeeld in enerzijds een budget ter versterking van de lokale sociale basis en anderzijds een risicobuffer voor het opvangen van tegenvallende zorgkosten.

De risicobuffer bedraagt jaarlijks € 316.000 en valt vrij in de algemene middelen wanneer deze niet wordt aangesproken. In zowel 2022 als 2023 was er geen noodzaak om de risicobuffer aan te spreken en is deze derhalve vrijgevallen. Tegelijkertijd zien we in 2023 en 2024 dat in het kader van de Transformatie in het sociaal domein – onder andere in de sociale basis – er verschillende ontwikkelingen plaatsvinden en daar steeds meer stappen in worden gezet. Op basis van dit actuele beeld kijken we opnieuw naar de verdeling van het budget zoals deze eind 2021 is voorgesteld. Op basis daarvan wordt de verdeling zodanig aangepast dat de risicobuffer structureel met € 116.000 wordt verlaagd, van € 316.000 naar € 200.000. Daarmee wordt automatisch het budget ter versterking van de sociale basis structureel verhoogd met eenzelfde bedrag, van € 341.000 naar € 457.000. Stilzetten proces windturbines Op 7 november 2023 nam de raad een motie aan om het onderzoek naar de mogelijke plaatsing van windturbines stil te zetten. Voor 2024 hadden wij € 690.000 aan uitgaven begroot. Hiervan wenden wij nog € 51.000 aan voor de evaluatie van KODE en het lopende energetisch onderzoek voor de glastuinbouw. Het verschil van € 639.000 ramen wij af. Van dit bedrag werd € 489.000 gedekt door een onttrekking aan de algemene reserve, deze onttrekking vervalt.

Het restant bedrag van € 150.000 valt vrij ten gunste van het resultaat. Terugdraai interne verrekening van afval naar riool Op basis van rechtmatigheid wordt de interne verrekening van afval naar riool vanaf 2024 afgeraamd. Het gaat om een bijdrage aan de kosten van maaien bermen en sloten die via de afvalbegroting alleen huishoudelijk afval mag betreffen. Voor de exploitatie is het budgetneutraal.

Transformatieplan sociaal domein: Roadmap Gezonde en Gelukkige Inwoners in Vitale Kernen Om de voortgang van activiteiten en projecten die vallen onder het Transformatieplan te volgen, is de Roadmap Gezonde en Gelukkige Inwoners in Vitale Kernen gemaakt. Op die manier maken we voor organisatie, college en raad inzichtelijk welke projecten en activiteiten uitgevoerd worden en welke middelen daarvoor ingezet worden. De Roadmap fungeert als leidraad voor de selectie en uitvoering van projecten, waarbij de focus ligt op het versterken van vitale gemeenschappen, het creëren van een sterke sociale basis en het ondersteunen van inwoners op een passende wijze. Om deze doelen te bereiken, stellen wij de volgende hoofdverdeling van het totale transformatiebudget ad € 2.400.000 voor. Dit is een eerste inschatting aan de hand van projecten zoals deze met de kennis van nu in de Roadmap bekend zijn. 1. Vitale Gemeenschappen sociale basis (50%) € 1.200.000: Dit verwijst naar investeringen die gericht zijn op het versterken van de sociale cohesie en betrokkenheid binnen lokale gemeenschappen. Het omvat het creëren van ontmoetingsplaatsen, ondersteuning van sociale activiteiten en het bevorderen van initiatieven die de banden tussen buurtbewoners versterken. 2.

Vrij toegankelijke ondersteuning (30%) € 720.000: Deze categorie betreft middelen die worden besteed aan het uitbreiden van toegankelijke sociale voorzieningen en het bieden van training en opleiding aan vrijwilligers en professionals binnen de sociale sector. Het doel is om participatie en actief burgerschap te bevorderen door laagdrempelige ondersteuning en toegang tot verschillende diensten. 3. Maatwerk (20%) € 480.000: Dit omvat investeringen in op maat gemaakte ondersteuningsdiensten voor kwetsbare groepen. Het kan gaan om programma's gericht op het voorkomen van gezondheids- en welzijnsproblemen, het bieden van laagdrempelige hulp aan specifieke doelgroepen, en het verstrekken van informatie en advies over zorg, wonen en welzijn op individueel niveau. Verhoging budget openbaar groen Het budget van openbaar groen wordt met een bedrag van € 202.000 structureel verhoogd. Prijsindexering van diverse bestekken veroorzaken een stijging van € 142.000 en areaaluitbreiding in nieuwe nieuwbouwwijken een stijging van € 60.000. Zorg-Veiligheidshuis Noord-Limburg en Jeugdbeschermtafels 2024 De ramingen zijn aangepast aan de actuele cijfers uit de Begroting Zorg-Veiligheidshuis en Jeugdbeschermtafels 2024. Mutatie

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2024

Gemeentefonds Inzet stelpost Bijzondere bijstand en vroegsignalering

Inzet stelpost loon- en prijscompensatie jeugd

Totaal Gemeentefonds

156

Gemeentefonds Inzet stelpost Bijzondere bijstand en vroegsignalering Vanuit de septembercirculaire 2023 is voor bijzondere bijstand en vroegsignalering een bedrag gereserveerd van € 63.000 dat we voor 2024 inzetten als dekking voor de stijgende kosten voor de bijzondere (leen-)bijstand. Inzet stelpost loon- en prijscompensatie jeugd Vanuit de septembercirculaire 2023 is voor loon- en prijscompensatie jeugd een bedrag gereserveerd van € 93.000 in 2024 en € 54.000 in 2025 dat we inzetten als dekking voor de indexering van de tarieven van jeugdzorg.

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2024

Onontkoombaar knelpunt Crisisnoodopvang Ontheemden Oekraïne Inzet interim teamleiders

-3.465

3.465

-350

-1

-5

-6

-150

-3.966

3.460

-506

Sloop pand Jacob Merlostraat Horst Woonvoorzieningen WMO Totaal Onontkoombaar knelpunt

Onontkoombaar knelpunt Crisisnoodopvang Ontheemden Oekraïne Vanaf medio maart 2022 vangen we ontheemden op uit Oekraïne. Ook in 2024 hebben we 150 Crisis Noodopvangplekken voor ontheemden uit Oekraïne. We ontvangen een normvergoeding per dag per bed. Het verschil tussen de geraamde kosten en de normvergoeding storten we in de bestemmingsreserve "Opvang ontheemden". Inzet interim teamleiders Ter ondersteuning van het teamhoofd Economie en Gebiedsontwikkeling (EG) huren wij tijdelijk twee teamleiders in, de kosten hiervoor bedragen € 350.000. Dit bedrag komt ten laste van het resultaat. De formatie van de afdeling EG is de laatste jaren toegenomen en er hebben verschillende personeelswisselingen plaatsgevonden. De teamleiders maken een teamplan, daarin brengen zij de huidige bezetting in kaart en de benodigde bezetting. Daarnaast houden zij zich bezig met het coachen van de medewerkers en het sturen op de hantering van een uniforme werkwijze. Sloop pand Jacob Merlostraat Horst Het pand aan de Jacob Merlostraat wordt gesloopt. Het pand staat al enige tijd leeg. Om te voorkomen dat het pand in verval raakt en onveilige situaties oplevert slopen wij het pand en voeren het asbest in het dak af. De resterende boekwaarde van het pand bedraagt € 112.000, dit bedrag waarderen wij af. Daar tegenover staat een vrijval van de reserve kapitaallasten van € 106.000.

Het verschil van € 6.000 bestaat uit de destijds gemaakte aankoopkosten van het pand, deze komen ten laste van het resultaat. Woonvoorzieningen WMO We verhogen het budget in 2024 met € 150.000 naar € 413.000. Dit doen we omdat we te maken hebben met twee grotere en duurdere plaatsingen van woonunits in 2024 (deze vallen onder de woningaanpassingen). Dit soort units zijn erg kostbaar en één of meerdere units leiden daardoor al snel tot een verhoging van de kosten. Mutatie

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2024

Nieuw beleid Experiment uitbreiding bijhouden gegevens niet-ingezetenen in de basisregistratie personen

-294

294

Leren en ontwikkelen; leerportaal

-91

Totaal Nieuw beleid

-385

294

-91

Nieuw beleid Experiment uitbreiding bijhouden gegevens niet-ingezetenen in de basisregistratie personen Wij doen mee aan een experiment om de gegevens van niet-ingezetenen uit te breiden in de Basisregistratie Personen (BRP). Het experiment duurt 4 jaar, van 1 oktober 2023 tot 1 oktober 2027. We krijgen hiervoor van het rijk een bijdrage van € 477.000 om de kosten voor capaciteit en aansluiting te dekken. Verantwoording wordt gedaan via het systeem van single information, single audit (SiSa), zoals vastgesteld in de ministeriële regeling informatieverstrekking. Leren en ontwikkelen; leerportaal De structurele beheers- en licentiekosten van een leerportaal bedragen € 91.000 in 2024 en € 136.000 per jaar vanaf 2025. De maatschappij vraagt constant nieuwe dingen van onze organisatie. Om hier goed op in te spelen, is het van belang om toekomstgericht en flexibel te zijn. Door te investeren in leren en ontwikkelen, faciliteren we medewerkers in deze beweging. Want pas als zij de beweging maken, doet de organisatie dat ook. In het kader van de organisatie ontwikkeling en SPP, waar we middenin zitten, is het dan ook passend om leren en ontwikkelen explicieter in te zetten. Daarnaast is binnen de huidige krappe arbeidsmarkt aantrekkelijk werkgeverschap een vereiste om personeel te behouden, te werven en/of zelf op te leiden.

Zowel leren en ontwikkelen als de TMA dragen bij aan aantrekkelijk werkgeverschap. Mutatie

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2024

Loon- en prijscompensatie Definitieve OVA-index en vergrijzing maatwerkvoorzieningen WMO

-59

Definitieve OVA-index maatwerkvoorzieningen Jeugdzorg

-94

Totaal Loon- en prijscompensatie

-153

Loon- en prijscompensatie Definitieve OVA-index en vergrijzing maatwerkvoorzieningen WMO De definitieve percentages voor WMO 2024 zijn uiteindelijk vastgesteld op 5,62% of 7,12% voor categorie A, 4,92% of 6,42% voor categorie B en 4,92% voor categorie C. In onze begroting 20242027 zijn de maatwerkvoorzieningen WMO geindexeerd op basis van de voorlopige OVA-index voor 2024 van afgerond 5% voor alle categorieën. Er is sprake van 2 verschillende indexen binnen categorie A en B omdat sprake is van een toeslag voor compensatie voor de manier van indexeren van eurotrajecten. Deze is van toepassing voor zover in 2022 en 2023 is gewerkt met trajectfinanciering. Voor 2024 betreft dit de compensatie over 2022 en 2023 van 2 x 0,75%, dus in totaal 1,5%. In de doorrekening van de WMO-budgetten segment 2b - Ouderen (> 75 jaar) en segment 3a - Hulp bij het huishouden houden we voor bepaling van de benodigde budgetten naast de prijsindexering ook rekening met een toename van 3% van het aantal cliënten door vergrijzing. Definitieve OVA-index maatwerkvoorzieningen Jeugdzorg De definitieve percentages voor Jeugdzorg in 2024 zijn uiteindelijk vastgesteld op 5,62% of 6,62% voor categorie A en 4,92% voor categorie B. In onze begroting 2024-2027 zijn de maatwerkvoorzieningen Jeugdzorg geindexeerd op basis van de voorlopige OVA-index voor 2024 van afgerond 5% voor beide categorieën.

Er is sprake van 2 verschillende indexen binnen categorie A omdat sprake is van een toeslag voor compensatie voor de manier van indexeren van eurotrajecten. Deze is van toepassing voor zover in 2022 en 2023 is gewerkt met trajectfinanciering. Voor 2024 betreft dit de compensatie over 2022 en 2023 van 2 x 0,5%, dus in totaal 1%.

2.4

Investeringen

2024 Mutaties/aanvragen investeringskredieten

Investering

Bijdragen

Autonome ontwikkeling

275

200

Aanleggen verkeersplateau bij de Doolgaard

Algemeen voorbereidingskrediet woningbouwlocaties

200

2.5

Reserves

In de voorstellen voor de wijzigingen op de begroting zijn ook enkele voorstellen gedaan voor het inzetten van de hiertoe aanwezige (bestemmings)reserves. Onderstaande tabel geeft inzicht in deze mutaties in de diverse reserves inclusief de verwijzing naar de betreffende wijzigingen. Grote delen van de toelichting op deze mutaties zijn vermeld bij de voorgaande tabellen in dit document. Dotatie:

+/+ = verhoging van de storting

-/- = verlaging van de storting

Onttrekking:

+/+ = verhoging van de onttrekking

-/- = verlaging van de onttrekking 2024

Mutaties in de reserves

Dotaties

Onttrekking

-489

Algemene reserve Vrij Aanwendbaar

51 1.300

-489 51

Project Maasgaard

1.300

0 0

51 145

0 0

145 1.300

0 166

1.300 0

Reserve kapitaallasten

166 -31

0 -5

Aanleggen verkeersplateau bij de Doolgaard

-106 9

-5 0

9 721

0 0

721 0

0 41

0 50

41 0

50 0

0 365

0 0

365 273

252

Algemene reserve Onderhanden Stilzetten proces windturbines

Stilzetten proces windturbines Reserve Duurzaamheid Onttrekking reserve Duurzaamheid Reserve GKM Project Maasgaard Reserve Integraal Accommodatiebeleid Verkoop pand

Sloop pand Jacob Merlostraat Horst Reserve Mobiliteitsfonds Inkomsten reserve Mobiliteitsfonds Reserve opvang ontheemden Crisisnoodopvang Ontheemden Oekraïne Reserve prioriteitsgelden dorpsraden Dorpsraden Reserve Social Return On Investment SROI Social Return On Investment (SROI) Reserve strategische aan- en verkopen Afkoop contingenten bedrijfsgebouwen Reserve transformatie sociaal domein Op weg naar stabiliteit en bestaanszekerheid voor inwoners met uitdagingen op het gebied van meedoen en geldzaken Versterken professionele bibliotheekvoorziening en voortzetting Taalakkoord in Horst aan de Maas

2.5.1 Nieuw te vormen bestemmingsreserve Zoals we in de Nota Reserves & Voorzieningen 2022 hebben afgesproken is het een raadsbevoegdheid om (bestemmings)reserves in te stellen. Het verzoek om een (bestemmings)reserve te vormen bevat tevens kaders en voorwaarden om in de uitvoering rekening mee te houden. Zoals het doel van de reserve, vanuit welke middelen wordt deze gevormd, waar wordt deze voor ingezet, wie kan hierover beslissen en wanneer houdt deze op te bestaan? Met deze 1e bijstelling van de begroting 2024 wordt de raad gevraagd in te stemmen met onderstaande bestemmingsreserve: Nummer R.2.02.50 Categorie Doel Mandatering Plafond Bodem Toevoeging Onttrekking

Einddatum

2.6 1.

Social Return on Investment (SROI) Bestemmingsreserve Verantwoording van inzet ontvangen SROI-gelden College N.v.t. €0 De jaarlijkse storting is gelijk aan de verantwoorde SROI gelden in een jaar. Onttrekking vindt plaats voor ontwikkeling en uitvoering van projecten die met andere instanties of werkgevers worden georganiseerd. SROI kan worden ingezet bij sociale projecten die tot doel hebben mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt of mensen met een beperking verder te helpen met hun loopbaan. Het doel is te streven naar een samenwerking tussen de doelen in Horst en de toekomstige opdrachtnemers. N..v.t.

Ombuigingen

Totaal ombuigingen

Ombuigingen Openstaande ombuigingen na jaarrekening 2023

2024 340

2025 1.470

2026 1.470

2027 1.570

Rubricering ombuigingen Op de volgende pagina staat een totaal overzicht van de ombuigingen opgenomen. De ombuigingen zijn gerubriceerd door middel van een kleurindicator in hoeverre de verwachting is dat de doelstelling volledig en tijdig gerealiseerd zal worden. Ombuigingen Ombuiging is / wordt volgens planning gerealiseerd (groen) Ombuiging is / wordt niet gerealiseerd (rood) Moeilijk te realiseren ombuigingen (oranje) Totaal openstaande ombuigingen

2024

2025

2026

2027

340 0 0 340

1.240 0 230 1.470

1.340 0 230 1.570

Ombuigingen in de eerste bijstelling 2024

In deze bijstelling zijn geen ombuigingen gerealiseerd of niet gerealiseerd.

Ombuigingen Hervormingsagenda jeugd; wettelijke taak Rijk - lagere zorgkosten / alternatieve inkomsten

2024

2025 0

2026

2027

2024

2025

2026

2027

2024

2025

2026

2027

2024

2025

2026

2027

900

1.000

900

1.000

Totaal Sociaal domein

900

1.000

900

1.000

Toekomstige duurzaamheidsbudgetten vanuit het Rijk Totaal inkomsten Rijk (sociaal domein)

150 150

Budget ondermijning verlagen Doorbelasting uren naar Grondexploitaties of investeringen Totaal algemeen / organisatie

150

190

130

100

Kostendekkendheid sportaccommodaties verhogen

130

100

190

340

1.240

1.340

340

1.240

1.340

Kostendekkendheid gemeenschapsaccommodaties verhogen Totaal inkomsten

230

Ombuigingen Totaal

340

1.470

1.570

230

waarvan niet gerealiseerd in 2024 waarvan niet wordt gerealiseerd (nog te boeken bij volgend P&C documenten) waarvan reeds gerealiseerd in 2024 waarvan wordt gerealiseerd volgens planning

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14221355/1