Document · PDF

02c 1ste Bijstelling van de begroting 2022

Gemeenteraad 5 juli 2022, gemeente Horst aan de MaasBij agendapunt: Voorstel tot het vaststellen van de 1ste bijstelling van de begroting 2022 en Kadernota 2023.6.255 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Eerste bijstelling 2022

Inhoudsopgave 1 LEESWIJZER ......................................................................................................................................................... 3 2 TOTALE FINANCIËLE ONTWIKKELING .............................................................................................................. 4 2.1 Samenvatting financiële ontwikkeling .................................................................................................. 4 2.2 Besluitvorming College t/m 11 april ..................................................................................................... 5 2.3 Overige ontwikkelingen ........................................................................................................................ 7 2.4 Investeringen ..................................................................................................................................... 12 2.5 Reserves ............................................................................................................................................ 13 2.6 Ombuigingen ...................................................................................................................................... 14

1 LEESWIJZER Voor u ligt de 1e bijstelling 2022. Deze bestaat uit de financiële ontwikkeling waarin de lopende begroting 2022 is weergegeven. De focus is gelegd op de hoofdlijnen mutaties > € 50.000 (uitgezonderd de mutaties in de reserves en voorzieningen, activa en samengestelde boekingen (bruto/netto). Technische mutaties zijn ook verwerkt, deze zijn administratief van aard en hebben geen invloed op het saldo van de begroting. Wel kunnen het wijzigingen zijn die op meerdere programma's betrekking hebben. De totale financiële ontwikkeling is als volgt uiteen gezet: • Een samenvatting van de financiële ontwikkelingen. • Een overzicht met daarin de besluitvorming uit het college t/m 11 april 2022. • Een overzicht met daarin opgenomen de overige ontwikkelingen, investeringen en reserves • Een rapportage over de voortgang van de ombuigingen.

2 TOTALE FINANCIËLE ONTWIKKELING 2.1

Samenvatting financiële ontwikkeling

De basis voor de 1e bijstelling 2022 is de in november 2021 vastgestelde (meerjaren-)begroting 20222025 en de financiële vertaling van de door het college en gemeenteraad genomen besluiten t/m 11 april 2022. Voor een zo volledig mogelijk beeld zijn daarnaast ook actuele ontwikkelingen meegenomen. Onderstaande tabel geeft een totaalbeeld van al deze mutaties voor de jaarschijf 2022 t/m 2025. Bedragen worden in de tabellen weergegeven in duizenden euro's. Positieve bedragen zijn een verhoging van de baten of verlaging van de lasten en daarmee een voordeel voor het saldo van de begroting. Negatieve bedragen zijn een verlaging van de baten of verhoging van de lasten en daarmee een nadeel voor het saldo van de begroting. Paragraaf

2022

2023

2024

2025

-607

385

451

Besluiten gemeenteraad (t/m 11 april 2022)

152

-229

-148

-37

Begrotingspositie incl. besluitvorming raad

153

-836

237

414

Resultaat conform begroting 2022

Besluiten College - Autonome ontwikkeling

2.2

-36

Besluiten College - Gemeentefonds

2.2

Begrotingspositie incl. besluitvorming college t/m 11 april 2022

224

-797

202

379

Autonome ontwikkeling

2.3

-140

-14

Gemeentefonds

2.3

450

Onontkoombaar knelpunt

2.3

-457

-480

Loon- en prijscompensatie

2.3

-323

-247

-1.269

-292

-116

Saldo bijgestelde begroting 2022

Zorg (beleidsveld 4.1) In 2021 zijn de zorgcontracten WMO en Jeugd regionaal opnieuw aanbesteed en met ingang van 1 januari 2022 werken we hiermee. Van open house contracten zijn we overgegaan naar langdurige contracten met een beperkt aantal aanbieders. We werken met segmenten en trajecten waarbij we aan de voorkant budgetafspraken maken, budgetplafonds instellen of werken met populatiebekostiging. In deze bijstelling is de herschikking van de bestaande zorgbudgetten naar de diverse segmenten verwerkt. Bij jeugd is daarbij rekening gehouden met veranderingen van het woonplaatsbeginsel per 1 januari 2022. De herschikking is budgettair neutraal en heeft geen gevolgen voor het saldo van onze begroting en meerjarenraming. Een eventuele bijstelling van de hoogte van de budgetten volgt in de 2e bijstelling 2022. Dan beschikken we over meer data vanuit de nieuwe werkwijze uit onze PowerBI om een goede prognose voor 2022 af te geven met een doorkijk naar 2023 en volgende jaren. 2022 is een overgangsjaar waarin oude en nieuwe financiering door elkaar lopen. Werk en inkomen (beleidsveld 4.2) Voor het onderdeel participatie binnen het beleidsveld Werk en inkomen is het met de huidige ontwikkelingen erg lastig is om een prognose voor heel 2022 (e.v. jaren) te actualiseren. Welke gevolgen hebben corona, de oorlog tussen Rusland en de Oekraïne, stijgende inflatie, hoge brandstof-

/gasprijzen voor onze budgetten die onder de Participatiewet vallen? Daarom hebben we ervoor gekozen om de participatie-budgetten niet te wijzigen in 1e bijstelling 2022. We pakken dit op in de 2e bijstelling 2022 waarbij we beschikken over meer actuele informatie om een goede voorspelling voor 2022 te kunnen doen. Daarin nemen we dan zowel de lasten- als ook de baten-kant mee. De baten bestaan daarbij uit het BUIG-budget. Het BUIG-budget wordt in oktober 2022 definitief vastgesteld voor 2022 door het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid. We beschikken dan over de definitieve baten voor 2022 gebaseerd op de effecten vanuit de realisatie 2021, conjunctuur, effecten rijksbeleid en loon- en prijsbijstelling. Dit voorkomt gejojo in de budgetten.

2.2

Besluitvorming College t/m 11 april

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2022

Autonome ontwikkeling Omzetten contractrelatie Herstelhuis naar subsidierelatie

Overbruggingsovereenkomst Regionale samenwerking BW, MO en B&P 2022

221

-221

Principeverzoek sanering intensieve veehouderij Sevenum

-23

-125

125

Verlening budgetsubsidies 2022-2025

Verschuiving budget investeringsagenda van 2023 naar 2022

-55

Wijziging van de begroting 2022 van de MGR

Totaal Autonome ontwikkeling

128

-58

Sturing en inkoop - segmentindeling wmo Verkoop grond

Autonome ontwikkeling Omzetten contractrelatie Herstelhuis naar subsidierelatie

Het bestaande budget in onze begroting en meerjarenraming wordt op basis van dit collegebesluit omgezet van een contract- naar een subsidierelatie. Overbruggingsovereenkomst Regionale samenwerking BW, MO en B&P 2022 Overbruggingsovereenkomst Regionale samenwerking beschermd wonen (BW), maatschappelijke opvang (MO) en bemoeizorg & preventie OGGZ (B&P) 2022. In december 2021 is aan de 14 gemeenteraden van Noord- en Midden-Limburg voorgesteld om structurele samenwerkingsafspraken te maken over de zorg voor inwoners met complexe problematiek. Niet alle gemeenteraden zijn hiermee akkoord gegaan. Om in 2022 de zorg toch te kunnen blijven leveren worden tijdelijke juridische en financiële afspraken gemaakt. In de tussentijd werken de gemeenten aan definitieve regionale samenwerkingsafspraken. Om de noodzaak tot structurele afspraken te onderstrepen, wordt een korting van 30% toegepast op het door de MGR aan gemeenten uit te keren bedrag in 2022, zolang de tijdelijke afspraken van kracht zijn. Voor onze gemeente betekent deze korting € 221.000 die wordt verrekend met de reservering voor het opvangen van risico's in het kader van de regionale samenwerking BW, MO en B&P in 2022. Principeverzoek sanering intensieve veehouderij Sevenum Het college heeft ingestemd met het verlenen van medewerking aan het saneren van een intensieve veehouderij inclusief de sloop van stallen.

Bij deze sanering worden stallen gesloopt en de stikstofrechten verkocht aan de gemeente. Op de plek van de stallen, wordt een nieuwe, kleinere stal gebouwd voor het houden van paarden en de initiatiefnemer krijgt, voor de verkoop van

stikstofrechten aan de gemeente, een financiële vergoeding bij de aanschaf van een bouwcontingent. Het ontvangen bedrag wordt doorgestort in de reserve GKM. Sturing en inkoop - segmentindeling wmo Per 1 januari 2022 hebben zeven gemeenten in Noord-Limburg nieuwe contracten afgesloten met aanbieders in het sociaal domein. Het gaat daarbij om de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo), Jeugdwet en Participatiewet. We willen zorgen voor goede maatwerkvoorzieningen; van hoge kwaliteit en tegen een reële prijs. En meer grip krijgen op het sociaal domein, door scherper te sturen. Om onze begroting te laten aansluiten bij de gekozen segmentindeling voor de Wmo vindt voor de jaren 2023 en volgende een herschikking van budgetten plaats in onze begroting en meerjarenraming. De budgetindeling sluit daarmee aan bij de segmentindeling. Verkoop grond Verkoop landbouwgrond om (door)ontwikkeling bedrijf mogelijk te maken. De opbrengst van de grond wordt gestort in de reserve strategische aan- en verkopen. Verlening budgetsubsidies 2022-2025 Binnen het door uw raad vastgestelde kader voor budgetsubsidies heeft het college besloten om tien organisaties de komende vier jaar een subsidie te verlenen omdat ze bijdragen aan vitale gemeenschappen. In het budgetsubsidiekader staat centraal dat organisaties moeten bijdragen aan de beweging naar vitale gemeenschappen.

Het gaat niet over de activiteiten die ze organiseren, maar over wat het oplevert voor onze inwoners. Het college wil hiermee de ontwikkelingen in de dorpen en wijken steunen. Voor de jaarschijf 2022 levert dit een voordeel op voor onze begroting van € 59.000, voor 2023 wordt met dit zelfde bedrag een deel van het synergievoordeel Gasthoes gerealiseerd. Voor 2024 en volgende jaren gaat het om € 39.000 waarmee een deel van het synergievoordeel Gasthoes wordt gerealiseerd. De resterende bedragen van € 16.000 in 2023 en € 36.000 met ingang van 2024 worden niet gerealiseerd. Verschuiving budget investeringsagenda van 2023 naar 2022 De Investeringsagenda en de Regiodeal bieden mogelijkheden om veel projecten samen met ondernemers en maatschappelijke partners voor de regio te realiseren. Om een aantal nieuwe projecten mogelijk te maken is een deel van de gereserveerde middelen (€ 54.700) van 2023 nodig in 2022. Per saldo verandert de totale bijdrage aan de regio hierdoor niet. Wijziging van de begroting 2022 van de MGR Op 14 januari 2022 heeft het dagelijkse bestuur van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Limburg-Noord (MGR) de gemeenteraden van Noord- en Midden-Limburg een wijziging van de begroting 2022 gestuurd.

Deze wijziging was al aangekondigd en vloeit voort uit de tweede module voor Beschermd Wonen (BW), Maatschappelijke Opvang (MO), Bemoeizorg & Preventie (B&P) waarover in december 2021 besluitvorming in onze raad heeft plaatsgevonden. De begrotingswijziging is gebaseerd op afspraken die we regionaal gemaakt hebben en valt binnen de kaders zoals we die met uw raad in december 2021 hebben vastgesteld. De bedragen wijken op onderdelen af, omdat onder het raadsbesluit een conceptbegroting van de MGR lag. Het incidentele voordeel van € 66.000 in 2022 heeft betrekking op onze verschuldigde bijdrage voor bedrijfsvoering aan de MGR voor zowel module 1 als ook module 2 ten opzichte van het oorspronkelijk hiervoor in onze begroting. opgenomen bedrag van € 391.000. Voor 2023 en volgende jaren wordt een nieuw uitvoeringsplan opgesteld aan de hand waarvan we de budgetten voor 2023 en volgende jaren opnieuw zullen bezien.

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2022

Gemeentefonds Inzet middelen decembercirculaire 2021 voor de gemeenteraadsverkiezingen

Totaal Gemeentefonds

Gemeentefonds Inzet middelen decembercirculaire 2021 voor de gemeenteraadsverkiezingen

Door de covid-maatregelen zijn er extra kosten gemaakt bij het organiseren van de gemeenteraadsverkiezingen in 2022. Vanuit het rijk is er in de decembercirculaire 2021 € 62.000 beschikbaar gesteld voor de gemeenteraadsverkiezingen in 2022. Verzoek is om deze bijdrage hiervoor ook te oormerken. In de evaluatie zullen we de daadwerkelijk gemaakte kosten meenemen als ook de regeling voor de vergoedingen van stembureauleden.

2.3

Overige ontwikkelingen

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2022

Autonome ontwikkeling Aanpak overlast gevende jeugdgroepen

-25

Advieskosten grondexploitatie

-50

Beheer openbaar gebied Klavers

121

-71

Bestemmingsplan Melderslo

-137

137

101

-120

-1.510

1.410

-100

-66

Langer thuis m.b.v. technologie Regiodeal Vitaal & Gezond

-70

Ontwikkeling Weisterbeek

-80

-2.169

2.169

-312

312

-100

Vermindering onderhoudskosten grassportvelden

Zorgveiligheidshuis Noord Limburg 2022

-47

-4.499

4.358

-140

Aanpassing dividenduitkering BNG

Dividend aandelen Enexis Gemeenschapshuis Sevenum Investeren in dienstverlening / organisatieontwikkeling Inzet van de vrijval 'Wijziging van begroting 2022 MGR'. Kosten ten laste van de post onvoorzien

Regiodeal Landelijk Gebied Veiligheid Regionale voorzieningen jeugdzorg Stimulering verkeersveiligheidsmaatregelen Sturing en inkoop - segmentindeling Jeugdzorg inclusief aanpassing woonplaatsbeginsel Vergunningverlening milieu

Totaal Autonome ontwikkeling

Autonome ontwikkeling Aanpak overlast gevende jeugdgroepen Vanwege urgentie is opdracht verstrekt aan het Zorg- en Veiligheidshuis Noord-Limburg om een plan van aanpak te maken voor de overlast gevende jeugdgroepen binnen onze gemeente.

Aanpassing dividenduitkering BNG Over het verslagjaar 2021 is door de BNG in 2022 een dividend uitgekeerd van € 2,28 per aandeel. Dit is meer dan de geprognosticeerde € 1,81 per aandeel. Advieskosten grondexploitatie Structureel budget voor voorbereidings-/advieskosten vanuit Algemene Reserve Grondexploitatie. Deze konden voorheen nergens op worden geboekt, daarvoor moest telkens incidenteel dekking worden gezocht. Met de inrichting van een structureel budget wordt de efficiency verhoogd. Doel van dit budget is om snel in te kunnen spelen op onderzoek en advies ten opzichte van de toepasbaarheid van regels en beleid ten aanzien van grondexploitaties. Dit kan gezien worden als een werkbudget. Beheer openbaar gebied Klavers De komende jaren komen er een aantal Klavers van het Ontwikkelbedrijf Greenport in beheer van de gemeente. Om die reden is de raming van 2019 herijkt, teruggedraaid en wordt de geactualiseerde versie opgevoerd. In de geactualiseerde versie is rekening gehouden met klavers die in 2022 in bezit zijn gekomen en klavers die in de tijdsplanning verschuiven. Bestemmingsplan Melderslo Het college heeft ingestemd met het voorstel om af te wijken van de normen in de geurverordening. Door af te wijken van de normen in de geurverordening wordt het mogelijk gemaakt om een woning te realiseren op de plek waar nu nog een varkenshouderij is gevestigd.

Het bestemmingsplan voor deze ruimtelijke ingreep moet nog worden opgesteld. Er is er met de initiatiefnemer een anterieure overeenkomst gesloten welke inhoudt dat de financiële kwaliteitsbijdrage als bedoeld in het Gemeentelijk Kwaliteitsmenu wordt afgedragen aan de Reserve GKM. Dividend aandelen Enexis De daadwerkelijke afrekening per aandeel Enexis bedraagt € 0,664 per aandeel. Dit is meer dan de geraamde € 0,50 per aandeel. Gemeenschapshuis Sevenum De gemeente draagt het financiële risico van de huidige beheersvorm en exploitatie van het gemeenschapshuis in Sevenum. Op basis van de afgelopen maanden is de verwachting dat de gemeentelijke bijdrage circa € 10.000 per maand zal moeten zijn. Investeren in dienstverlening / organisatieontwikkeling De toelichting van de financiële consequenties van het bidbook organisatieontwikkeling in 2022 zijn opgenomen in de kadernota 2023. Inzet van de vrijval 'Wijziging van begroting 2022 MGR'. Voorgesteld wordt om de incidentele vrijval van de bijdrage voor bedrijfsvoering aan de MGR voor 2022 in te zetten voor de afronding van het regionale project sturing en inkoop in 2022. Kosten ten laste van de post onvoorzien Voor een regionaal onderzoek hebben wij opdracht gegeven en de ontvangen facturen voorgefinancierd.

Vooruitlopende op de verrekening van de gemaakte kosten met onze partners in de regio zijn deze kosten ten laste van de post onvoorzien gebracht. Langer thuis m.b.v. technologie Regiodeal Vitaal & Gezond Doel is om levensloopbestendig wonen te stimuleren en in de thuissituatie veilig en comfortabel oud te worden bij woningbezitters in de leeftijdscategorie 40 tot 60 jaar. Daarmee worden toekomstige ouderen tijdig bewust gemaakt van de mogelijkheden om zelf langer comfortabel en veilig thuis te wonen. Toepassing van innovatie en technologie in het dagelijks leven en in de zorg en ondersteuning kan leiden tot een andere levenswijze van zelfstandig wonende ouderen en tot een fundamentele herinrichting van het landschap van preventie, zorg en ondersteuning. Ontwikkeling Weisterbeek In verband met de aankoop van de panden Beej Moore Neave, het ING-gebouw en het Politiebureau moeten de exploitatielasten geraamd worden. Regiodeal Landelijk Gebied Veiligheid De realisatie betekent een veilig en passend woon- en leefklimaat in zowel het buitengebied als stedelijke en dorpse woonmilieus met actieve en vitale leefgemeenschappen. Een preventieve en een handhavende aanpak zullen gecombineerd worden ingezet. Regionale voorzieningen jeugdzorg Op 1 januari 2022 is de nieuwe Crisishulp Jeugd gestart.

Deze jeugdvoorzieningen organiseren en financieren we samen met de gemeenten van Noord- en Midden-Limburg. Op basis van de gemaakte afspraken en de begroting van de Crisishulp Jeugd verwachten we dat onze bijdrage voor 2022 uitkomt op ruim € 200.000. Het budget Crisishulp Jeugd kan daarom met € 50.000 worden verlaagd. De kosten van de regionale jeugdvoorzieningen betalen we als gemeenten van Noord-Limburg gezamenlijk op basis van de verdeelsleutel jeugd. Die verdeelsleutel is gedeeltelijk gebaseerd op het aantal jeugdigen per gemeente en gedeeltelijk (het

grootste deel) op het gebruik van de regionale jeugdvoorzieningen in jaar T-2. Voor 2022 is dat dus het jaar 2020. De verdeelsleutel voor het jaar 2022 ligt voor onze gemeente hoger dan in 2021. Samen met de gebruikelijke indexering betekent dit een hogere bijdrage van ruim € 32.000 aan de regionale voorzieningen jeugdbescherming en € 22.000 hogere bijdrage aan jeugdzorgplus. Het gebruik van jeugdreclassering neemt de afgelopen jaren af. De verwachting is dat dit ook in 2022 het geval is. Daardoor is de bijdrage aan jeugdreclassering in 2022 lager dan in 2021. Daarom kunnen we het bedrag in onze begroting met € 12.000 naar beneden bijstellen. Per saldo levert dit een structureel voordeel op van ca. € 8.000 voor onze begroting. Stimulering verkeersveiligheidsmaatregelen Het Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat heeft in 2021 een specifieke uitkering stimulering verkeersveiligheidsmaatregelen toegekend voor een bedrag van € 967.400. Dit bedrag is in 2021 als voorschot ontvangen. Deze subsidie is bij de eerste bijstelling 2021 voor een bedrag van € 312.400 toegekend aan het project Fietsverbinding America-station Horst-Sevenum en voor € 655.000 aan het project Herinrichting stationsomgeving Horst-Sevenum als dekking voor deze projecten.

Voor de herinrichting stationsomgeving Horst-Sevenum is deze subsidie aanvullend op het bij het oorspronkelijke raadsbesluit verleende krediet noodzakelijk. De verwachte meerkosten worden veroorzaakt door hogere projectkosten in combinatie met aanvullende werkzaamheden voor de rotonde bij de Jumbo en de nieuw aan te leggen rotonde bij het station. Voor de fietsverbinding America - station Horst-Sevenum is het subsidiebedrag noodzakelijk voor aanvullende maatregelen als gevolg van onvoorziene omstandigheden en prijsstijgingen van materialen. De opgevoerde kapitaallasten voor beide projecten zullen worden aangepast op basis van de ophoging van beide kredieten. Dit betekent vanaf 2024 een extra last voor de exploitatie van € 21.833. Sturing en inkoop - segmentindeling Jeugdzorg inclusief aanpassing woonplaatsbeginsel Per 1 januari 2022 hebben zeven gemeenten in Noord-Limburg nieuwe contracten afgesloten met aanbieders in het sociaal domein. Het gaat daarbij om de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo), Jeugdwet en Participatiewet. We willen zorgen voor goede maatwerkvoorzieningen; van hoge kwaliteit en tegen een reële prijs. En meer grip krijgen op het sociaal domein, door scherper te sturen. Om onze begroting te laten aansluiten bij de gekozen segmentindeling voor jeugdzorg vindt een herschikking van budgetten plaats in onze begroting en meerjarenraming.

De budgetindeling sluit daarmee aan bij de segmentindeling. Voor jeugdzorg voeren we gelijk de budgettaire aanpassingen door die het gevolg zijn van de veranderingen van het woonplaatsbeginsel per 1 januari 2022. De totale korting in de algemene uitkering gemeentefonds voor onze gemeente bedroeg met ingang van 2022 € 1.134.000. Vergunningverlening milieu Om de werkdruk bij de milieuspecialisten beheersbaar te houden moeten we ook in 2022 zaken uitbesteden aan een extern bureau. De verwachte kosten hiervoor bedragen € 100.000. Dit is voorlopig nog nodig tot de vacatures bij milieu volledig zijn ingevuld. Vanwege een zeer krappe arbeidsmarkt zijn we er nog niet in geslaagd deze ingevuld te krijgen. Vermindering onderhoudskosten grassportvelden Vanwege aanbestedingsvoordeel voor het onderhoud van de grassportvelden kan de post ‘Onderhoud groene sportvelden/terreinen’ met € 75.000 verminderd worden. Dit heeft een structureel karakter. Hiermee wordt de ombuiging kritisch doorlichten budgetten gerealiseerd. Zorgveiligheidshuis Noord Limburg 2022 Vanuit het landelijke kader vervult een ZVHNL twee functies, namelijk het behandelen van complexe casuïstiek en het (strategisch) adviseren van lokale bestuurders en ketenpartners ten aanzien van lokale gebiedsgebonden problematiek. Deze twee functies vertalen we in Noord-Limburg naar de volgende 3 taken voor het ZVHNL: 1.

Procesregie in complexe casuïstiek om ernstige overlast en criminaliteit te bestrijden. 2. Informatieknooppunt en het zijn van vraagbaak in complexe casuïstiek. In de praktijk moet een ZVH een informatie knooppunt vormen dat verder gaat dan het ontvangen en doorzetten van informatie. Analyse en veredeling (op waarde inschatten) zijn de toevoegende waardes. 3. Signaleren van trends en ontwikkelingen, zodat gemeenten en samenwerkingspartners hun beleid hierop kunnen ontwikkelen of eventueel aanpassen. 4. Door optimaal gebruik te maken van de bundeling van kennis van het brede netwerk, is het ZVHNL bij uitstek een middel om een adviserende en beleidsondersteunende rol te vervullen.

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2022

Gemeentefonds Maartbrief 2022

-450

900

450

Totaal Gemeentefonds

-450

900

450

Gemeentefonds Maartbrief 2022 Op 6 april 2022 is door het ministerie van binnenlandse zaken de maartbrief uitgebracht. Dit is geen circulaire en derhalve ook geen officieel bijstellingsmoment. De brief geeft een eerste beeld van de gevolgen van de belangrijkste maatregelen uit het coalitieakkoord die betrekking hebben op het gemeentefonds. Ondanks dat dit geen bijstellingsmoment is, is het met het oog op de begrotingsvoorbereiding van belang om zicht te krijgen op de financiële consequenties van de gemaakte afspraken. Deze brief is een aanzet daartoe. Meer zal (financieel) duidelijk worden bij de junicirculaire. Opgenomen zijn de positieve ontwikkeling van het accres als gevolg van dit regeerakkoord. Tot slot hebben we een stelpost opgenomen voor de verwachte extra lasten aan de lastenkant die nog niet in onze begroting zijn opgenomen als gevolg van dit regeerakkoord.

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2022

Onontkoombaar knelpunt Bijstelling indexering loonkosten

-180

Omvormen bos en landschapselementen in verband met klimaatverandering

-100

Onderhoud Boombeheer

-50

Terugbetaling Tegemoetkoming Voor Sport(TVS) 2021

-127

Totaal Onontkoombaar knelpunt

-457

Onontkoombaar knelpunt Bijstelling indexering loonkosten Jaarlijks worden de loonkosten binnen de begroting geïndexeerd op basis van de meicirculaire. Dit percentage wordt vastgesteld op basis van de verwachte cao-ontwikkeling binnen de overheid en de verandering op het gebied van sociale wetgeving en pensioenpremies. Voor het jaar 2022 is er een percentage opgenomen van 1,5%. In werkelijkheid is de stijging van de lonen 1,8% in 2022 en vanaf 2023 2,4% structureel. Een tekort van respectievelijk 0,3% in 2022 en 0,9% structureel. Daarnaast vindt er een correctie plaats in verband met de indexatie over 2021. Door gestegen pensioenpremies en loonkosten in 2021 ontstaat een structureel tekort van 0,4% vanaf 2022. Voorgesteld wordt om het salarisbudget structureel bij te stellen om aan de verplichtingen te kunnen voldoen van de huidige CAO. Omvormen bos en landschapselementen in verband met klimaatverandering Samen met de bosgroep is er een intensieve inventarisatie uitgevoerd op onze landschapselementen en bosgebieden. Deze evaluatie is aan het begin van dit jaar afgerond. Door de klimaatveranderingen blijkt dat er de komende jaren fors geïnvesteerd moet worden om de landschapselementen en bossen op peil te houden. Afgelopen jaren is het zeer droog geweest waardoor spontaan bomen zijn afgestorven. Het niet hierop reageren en anticiperen betekent dat we de bossen gaan verliezen.

Dit is onontkoombaar. Maatschappelijke belang is hierin zeer cruciaal. De aanpassing is structureel. Onderhoud Boombeheer Door de klimaatveranderingen gaat de conditie van ons boombestand hard achteruit en neemt het onderhoud fors toe. Om het onderhoud op peil te houden is extra inhuur noodzakelijk en moet er geïnvesteerd worden in nieuwe aanplant. Het niet uitvoeren van het boomonderhoud is niet alleen noodzakelijk voor het behoud van maar ook voor de algehele veiligheid op de openbare wegen. Dit is onontkoombaar. De aanpassing is structureel. Terugbetaling Tegemoetkoming Voor Sport(TVS) 2021 Tijdens de corona pandemie is door het Rijk de zogenaamde TVS regeling in het leven geroepen. Deze behelst een tegemoetkoming vanwege door gemeenten kwijtgescholden huur als een accommodatie vanwege coronamaatregelen niet gebruikt kan worden. We hebben deze tegemoetkoming over de periode Q 1 2021 aangevraagd en een voorschot van het Rijk ontvangen. Dit voorschot is administratief verantwoord in 2021. Omdat de gemeente niet de juiste gegevens heeft aangeleverd, heeft het Rijk in 2022 het bedrag van de tegemoetkoming op € 0 vastgesteld en moet de gemeente het volledige bedrag terugbetalen. De gemeente is in beroep gegaan tegen dit besluit.

Mutatie

Saldo

lasten

baten

2022

Loon- en prijscompensatie Leerlingenvervoer - Meerkosten door Europese aanbesteding en stijging brandstofprijzen

-50

Loon- en prijsstijgingen groot onderhoud wegen

-95

Openbaar groen, plantsoenen en parken

-123

Openbare verlichting

-55

Totaal Loon- en prijscompensatie

-323

Loon- en prijscompensatie Leerlingenvervoer - Meerkosten door Europese aanbesteding en stijging brandstofprijzen We verwachten dat de Europese aanbesteding leerlingenvervoer per 1 september 2022 zal zorgen voor structureel hogere kosten, zeker gezien de stijging van de brandstofprijzen. De huidige tarieven zijn gebaseerd op afspraken van 2 jaar geleden. Daarnaast is er door corona sprake van meer ritten voor kinderen die niet hele dagen naar school kunnen gaan en daarom extra vervoer nodig hebben. Loon- en prijsstijgingen groot onderhoud wegen Door loon- en prijsstijgingen van materialen en eerdere bezuinigingen en claims ten laste van de voorziening wegen is er onvoldoende budget voor het uitvoeren van groot onderhoud aan de wegen. Het budget wordt verhoogd met een index van 9,5% over het eerder vastgestelde begrotingsbedrag. De storting in de voorziening wegen wordt verhoogd. Openbaar groen, plantsoenen en parken De totale bijstelling van € 122.716 bestaat voornamelijk uit hogere aanbestedingskosten en contractuele prijsindexeringen. Er zijn een zevental aspecten die de aanpassing noodzakelijk maken: 1) Voor een gedeelte van de onderhoudswerkzaamheden is voor 2022 een nieuwe Europese aanbesteding gehouden omdat het oude contract afliep per 31-12-2021. De werkzaamheden zijn gegund voor een bedrag van € 387.800.

Dit is ten opzicht van het vorige contract een stijging van de kosten met € 53.291. Dit is inclusief areaaluitbreiding en prijsstijgingen. 2) In de overige onderhoudsbestekken voor het onderhoud van het openbaar groen is opgenomen dat de aannemer de aanneemsom in het nieuwe onderhoudsjaar mag aanpassen conform een afgesproken index. De indexering bedraagt 1,7 % en de extra kosten voor 2022 en volgende jaren komen dan uit op € 6.530 voor de onderhoudsbestekken dit is inclusief areaaluitbreidingen van groenvoorzieningen. 3) Op diverse locaties wordt het onderhoud van het openbaar groen uitgevoerd door verenigingen / stichtingen. Zij ontvangen daarvoor een vergoeding die is gebaseerd op 90% van de prijzen die de aannemers in rekening brengen. Aangezien de aannemers, conform contract, per jaar mogen indexeren dient de betreffende indexatie ook doorberekend te worden in de uitbetalingen naar de diverse verenigingen / stichtingen. De extra kosten die hiermee gemoeid zijn komen structureel op € 813. 4) Voor de contracten met aannemers m.b.t. de zgn. VitaalGroen en Green2Colour vakken geldt eveneens een indexeringsafspraak. De indexering bedraagt 2,7% en de extra kosten voor 2022 e.v. komen dan uit op € 1.552. 5) Prijsstijgingen werken ook door in aanschaf van materialen, aanschaf beplanting, inhuur machines e.d.

Bij het hanteren van het inflatiepercentage van 2,7% komen de extra kosten voor 2022 neer op € 5.530. 6) In 2021 is met de wegbeheerder afgesproken dat de inname van bladafval deels bekostigd zal moeten worden uit de post Openbaar groen / plantsoenen / parken. De extra kosten die hiermee gemoeid zijn worden geraamd op € 12.500 en hebben een structureel karakter. 7) Door hogere aanbestedingskosten voor de post Openbaar groen / plantsoenen en parken voor 2022 e.v. is een bedrag van € 42.500 noodzakelijk. Openbare verlichting Door fors hogere energieprijzen op de energiemarkt wordt het budget openbare verlichting bijgesteld.

2.4

Investeringen

2022 Mutaties/aanvragen investeringskredieten

Investering

Bijdragen

2.126

285

-65

Algemeen voorbereidingskrediet toekomstige woningbouwlocaties

200

Bijstellen krediet gemeentewerf

750

Inzamelmiddelen Afval 2022

150

Stimulering verkeersveiligheidsmaatregelen

967

Vervanging landmeetkundige meetapparatuur en vervanging voertuig landmeter

Autonome ontwikkeling Aanleg parkeerplaatsen Broekhuizen

Autonome ontwikkeling Aanleg parkeerplaatsen Broekhuizen Met de realisatie van nieuwe parkeerplaatsen in Broekhuizen kon de bestaande verplichting van de ondernemers voor het realiseren van 13 parkeerplaatsen op geld worden gezet. Bij de verstrekking van het krediet werd uitgegaan van een dekking van € 65.000 door inbreng van een bijdrage door enkele ondernemers. Door verjaring enerzijds en uit diverse gesprekken met de betreffende ondernemers anderzijds, is gebleken dat zij niet alsnog bereidheid hebben getoond de som te betalen waardoor er op het krediet een tekort blijft van €65.034. De dekking zal worden aangepast en de bijbehorende kapitaallasten worden opgevoerd. Deze lasten bedragen jaarlijks € 2.600 voor de exploitatie. Algemeen voorbereidingskrediet toekomstige woningbouwlocaties De ambitie van college en raad t.a.v. wonen geeft aan dat er tot 2026 1.000 nieuwe woningen vergund moeten zijn. Die kunnen door zowel gemeente als door projectontwikkelaars als particuliere initiatieven ontwikkeld worden. Die ambitie betekent ook dat er, voordat er vergund kan worden, plannen voorbereid moeten worden en eventueel gronden aangekocht moeten worden. Er is al voorraad in gronden, maar wellicht is er nog meer nodig. Daarom stellen we voor een algemeen voorbereidingskrediet van € 200.000 te stellen voor toekomstige woningbouwlocaties (en evt. bedrijventerrein).

Bij een succesvol voorbereidingstraject worden deze kosten dan onderdeel van de nieuwe grondexploitatie. Binnen 5 jaar na start voorbereiding moet dit duidelijk zijn. Daarmee maken we het mogelijk snel in te kunnen spelen op kansen die zich voordoen. Het risico is vrij beperkt omdat de kosten bij aanvang nog beperkt zijn en vanuit een eerste globale verkenning al snel duidelijk wordt of een locatie kansrijk is of niet. Als er geen nieuwe grondexploitatie wordt gestart, brengen we de kosten ten laste van de ARGE zodat dit budgettair neutraal plaatsvindt. Bijstellen krediet gemeentewerf Bij de ontwikkeling van project revitalisatie en verduurzaming van de gemeentewerf hebben we te maken met een stijging van de kostprijs met ca 40% ten opzichte van de calculaties begin 2021. Dit leidt tot een bijstelling van het krediet van € 750.000 in 2022 en vanaf 2023 een structurele kapitaallast van ca € 20.000 per jaar om de kostprijsstijging te kunnen betalen. Inzamelmiddelen Afval 2022 Raming van de verwachte kosten van inzamelmiddelen Afval in 2022 met een dekking uit de Voorziening Vervangingsinvesteringen Afval. Deze wijziging is budgettair neutraal voor de exploitatie. Stimulering verkeersveiligheidsmaatregelen Het Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat heeft in 2021 een specifieke uitkering stimulering verkeersveiligheidsmaatregelen toegekend voor een bedrag van € 967.400.

Dit bedrag is in 2021 als voorschot ontvangen. Deze subsidie is bij de eerste bijstelling 2021 voor een bedrag van € 312.400 toegekend aan het project Fietsverbinding America-station Horst-Sevenum en voor € 655.000 aan het project Herinrichting stationsomgeving Horst-Sevenum als dekking voor deze projecten. Voor de herinrichting stationsomgeving Horst-Sevenum is deze subsidie aanvullend op het bij het oorspronkelijke raadsbesluit verleende krediet noodzakelijk. De verwachte meerkosten worden veroorzaakt door hogere projectkosten in combinatie met aanvullende werkzaamheden voor de rotonde bij de Jumbo en de nieuw aan te leggen rotonde bij het station. Voor de fietsverbinding America - station Horst-Sevenum is het subsidiebedrag noodzakelijk voor aanvullende

maatregelen als gevolg van onvoorziene omstandigheden en prijsstijgingen van materialen. De opgevoerde kapitaallasten voor beide projecten zullen worden aangepast op basis van de ophoging van beide kredieten. Dit betekent vanaf 2024 een extra last voor de exploitatie van € 21.833. Vervanging landmeetkundige meetapparatuur en vervanging voertuig landmeter Het college van B en W heeft ingestemd met de vervanging van meetapparatuur en een voertuig voor de landmeetkundige dienst. De aanschaf van een elektrisch voertuig draagt ook bij aan de verduurzaming van ons wagenpark. In verband met het stoppen van de ondersteuning van het 3G netwerk en de huidige verouderde versie van de apparatuur is overgegaan tot de aanschaf van nieuwe apparatuur. De kapitaallasten bedragen ruim € 8500 ingaande de jaarschijf 2023 en worden gedekt uit het budget van het kadaster en zijn daarom budgettair neutraal voor de exploitatie. 2022 Mutaties/aanvragen investeringskredieten

Investering

Bijdragen

Nieuw beleid

Lening Stichting Bouwhal Grubbenvorst

Nieuw beleid Lening Stichting Bouwhal Grubbenvorst Het college heeft de Stichting Bouwhal Grubbenvorst een lening verstrekt van € 50.000 voor de afbouw van een multifunctionele hal. Deze hal is bedoeld voor het opbouwen van carnavalswagens, het maken van decorstukken of opslag. Door deze lening te verstrekken komt er een grote ruimte beschikbaar waar diverse verenigingen gebruik van gaan maken. Op deze manier kunnen zij culturele activiteiten zoals carnaval en toneelvoorstellingen voor de inwoners blijven organiseren.

2.5

Reserves

In de voorstellen voor de wijzigingen op de begroting zijn ook enkele voorstellen gedaan voor het inzetten van de hiertoe aanwezige (bestemmings)reserves. Onderstaande tabel geeft inzicht in deze mutaties in de diverse reserves inclusief de verwijzing naar de betreffende wijzigingen. 2022 Mutaties in de reserves

Dotaties

Onttrekking

Algemene reserve bouwgrondexploitatie

Advieskosten grondexploitatie

Algemene reserve Onderhanden

565

1.255

Aanpak tegen energiearmoede

565

Investeren in dienstverlening / organisatieontwikkeling

690

Algemene reserve Vrij Aanwendbaar

312

Stimulering verkeersveiligheidsmaatregelen

312

Reserve GKM

159

Bestemmingsplan Melderslo

137

Principeverzoek sanering intensieve veehouderij Sevenum

Reserve kapitaallasten

Doorschuiven dekking herinrichting stationsomgeving Horst-Sevenum

-272

Stimulering verkeersveiligheidsmaatregelen

312

Reserve strategische aan- en verkopen

125

Verkoop grond

125

2.6

Ombuigingen

1. Totaal ombuigingen Ombuigingen Openstaande ombuigingen na jaarrekening 2021

2022 1.170

2023 1.207

2024 1.722

2025 2.222

Rubricering ombuigingen Op de volgende pagina staat een totaal overzicht van de ombuigingen opgenomen. De ombuigingen zijn gerubriceerd door middel van een kleurindicator in hoeverre de verwachting is dat de doelstelling volledig en tijdig gerealiseerd zal worden. Ombuigingen Ombuiging is / wordt volgens planning gerealiseerd (groen) Ombuiging is / wordt niet gerealiseerd (rood) Moeilijk te realiseren ombuigingen (oranje) Totaal openstaande ombuigingen

2022 570 0 600 1.170

2023 884 16 307 1.207

2024 1.129 36 557 1.722

2025 1.229 36 957 2.222

2. Gerealiseerde ombuigingen Een aantal ombuigingen van de categorie “ombuiging is / wordt volgens planning gerealiseerd” is reeds daadwerkelijk gerealiseerd. Deze ombuigingen zijn in de tabel op de volgende pagina groen gearceerd. In onderstaande tabel is hiervan een overzicht opgenomen. Omschrijving ombuiging Resterende vrijval MIP & MJOP Synergievoordeel Gasthoes, bibliotheek en Omroep Horst aan de Kritisch doorlichten budgetten Totaal ombuigingen gerealiseerd in 1e bijstelling 2022

2022 0 0 16 16

2023 100 59 38 197

2024 200 39 38 277

2025 300 39 38 377

2.1 Toelichting gerealiseerde ombuigingen Resterende vrijval MIP & MJOP In de raadsvergadering van 23 november 2021 is de herziening van het MIP en MJOP gemeentelijk vastgoed vastgesteld. Het nieuwe MIP laat een gunstiger financieel beeld zien dan in 2019 waardoor de ombuiging gerealiseerd kan worden. Synergievoordeel Gasthoes, bibliotheek en Omroep Horst aan de Maas Binnen het door uw raad vastgestelde kader voor budgetsubsidies heeft het college besloten om tien organisaties de komende vier jaar een subsidie te verlenen omdat ze bijdragen aan vitale gemeenschappen. In het budgetsubsidiekader staat centraal dat organisaties moeten bijdragen aan de beweging naar vitale gemeenschappen. Het gaat niet over de activiteiten die ze organiseren, maar over wat het oplevert voor onze inwoners. Het college wil hiermee de ontwikkelingen in de dorpen en wijken steunen. Met de toekenning van de meerjarige budgetsubsidies wordt in 2023 € 59.000 en vanaf 2024 € 39.000 van het synergie voordeel van het Gasthoes gerealiseerd. De resterende bedragen van de ombuiging worden als niet gerealiseerd beschouwd. Kritisch doorlichten budgetten Een deel van het aanbestedingsvoordeel van de onderhoudskosten voor de grassportvelden zetten we in om deze ombuiging te realiseren.

3. Ombuigingen niet te realiseren Een ombuiging van de categorie “ombuiging is / wordt niet gerealiseerd” is reeds daadwerkelijk geboekt als niet gerealiseerd en is daarmee als ten laste van het begrotingssaldo gebracht. Deze ombuiging is in de tabel op de volgende pagina rood gearceerd. In onderstaande tabel is hiervan een overzicht opgenomen. Omschrijving ombuiging Synergievoordeel Gasthoes, bibliotheek en Omroep Horst aan de Maas Totaal ombuigingen niet te realiseren in 1e bijstelling 2022

2022

2023

2024

2025

0 0

16 16

36 36

3.1 Toelichting niet te realiseren ombuigingen. Synergievoordeel Gasthoes, bibliotheek en Omroep Horst aan de Maas Met de toekenning van de meerjarige budgetsubsidies aan diverse organisaties wordt een deel van de ombuiging gerealiseerd. Een deel van de ombuiging, € 16.000 in 2023 en € 36.000 vanaf 2024, wordt als niet gerealiseerd beschouwd.

4. Totaal openstaande ombuiging na 1e bijstelling 2022 Ombuigingen Openstaande ombuigingen na jaarrekening 2021 Gerealiseerde ombuigingen in 1e bijstelling 2022 Niet gerealiseerde ombuiging in 1e bijstelling 2022 Nog te realiseren ombuigingen na 1e bijstelling 2022 waarvan; wordt gerealiseerd volgens planning (groen) wordt niet gerealiseerd (rood) Moeilijk te realiseren ombuiging (oranje)

2022 1.170 -16 0 1.154

2023 1.207 -197 -16 994

2024 1.722 -277 -36 1.409

2025 2.222 -377 -36 1.809

554 0 600

687 0 307

852 0 557

852 0 957

Ombuiging moeilijk te realiseren

Totaal openstaande ombuiging

Ombuigingen

2022

2023

2024

2025

57 100

57 200

57 300

2022

Ombuiging wordt niet gerealiseerd

2023

2024

2025

2022

2023

2024

Ombuiging is of wordt volgens planning gerealiseerd

2025

2022

2023

2024

2025

100

200

300

217

100

200

300

Taakstelling accommodatiebeleid Resterende vrijval MIP & MJOP Winst bouwgrondexploitatie Wonen in kernrandzones Totaal gronden & gebouwen

217 400 617

157

257

400 757

Effect actieplan sociaal domein

Herinrichten WMO taken Beperking zorgkosten Totaal Sociaal domein

50 250 317

50 -

50 250 317

150

179

45 204

100

16 66

38 138

40 38 178

130 100 230

217

Extra middelen uit compensatieregeling Voogdij/18+

150

Totaal inkomsten Rijk (sociaal domein)

150

195

45 240

50 200

100 250

16 266

38 388

100 500 40 38 678

130 100 230

1.170

1.207

1.722

2.222

Synergievoordeel Gasthoes, bibliotheek en Omroep Horst aan de Maas Herrijking subsidiebeleid

Budget sport verlagen Prioriteitsgelden dorpsraden verlagen Totaal Subsidies / bijdragen Nieuwe collegeperiode geen 5 maar 4 wethouders Taakstelling organisatie/gemeenschappelijke regelingen Budget ondermijning verlagen Kritisch doorlichten budgetten Totaal algemeen / organisatie Kostendekkendheid sportaccommodaties verhogen Kostendekkendheid gemeenschapsaccommodaties verhogen Totaal inkomsten

400 400

400 457

200

250

500

200

250

500

600

307

557

957

570

884

1.129

1.229

waarvan reeds gerealiseerd in de 1e bijstelling 2022

197

277

377

waarvan wordt gerealiseerd volgens planning

554

687

852

Ombuigingen Totaal

waarvan reeds niet gerealiseerd in de 1e bijstelling 2022 waarvan niet wordt gerealiseerd (nog te boeken bij volgend P&C documenten)

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11534396/1