02c.1 Aanpassingen jaarrekening 2023
Tekst van het document
Aanpassingen jaarrekening Oude versie blz 175, datum aangepast van 21-11-2024 naar 21-11-2023 Oude versie blz. 208, sisabijlage regeling E53 cijfers 45306 naar 15-1-2024 en 46387 naar 31-12-2026 Oude versie blz. 151 volgende zin toegevoegd onderaan de pagina: In deze paragraaf heeft het college ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen. Blz. 150 Oude versie: Bevinding Het college is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens met uitzondering van de hieronder genoemde afwijkingen die boven de grens van € 1.578.662 uitkomen. Geconstateerde afwijkingen
Begrotingscriterium 1a. Overschrijding lasten programma's
649
1b. Overschrijding investeringsbudgetten
62
2. Ongeautoriseerde reservemutaties
0
3. Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of te laat aan de raad zijn gemeld
0
Totaal begrotingsonrechtmatigheden
4. Totaal van begrotingsonrechtmatigheden (onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf gestelde beleid en daarmee acceptabel is 5. Resterende saldo aan begrotingsonrechtmatigheden
.
711
711 0
Voorwaardecriterium Inkopen die ten onrechte niet Europees zijn aanbesteed
0
M&O criterium Geen bevindingen
0
De overschrijdingen van de lasten op programma 8 worden door hogere baten gecompenseerd. De overschrijdingen op investeringsbudgetten betreffen kleine afwijkingen op enkele kredieten die elk afzonder onder de € 50.000 blijven en daarmee passen binnen afgesproken beleid. Conform de werkafspraken in het Controleprotocol 2023 tot en met 2026 wordt met het vaststellen van de jaarstukken door de raad ook ingestemd met de begrotingsafwijkingen.
In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met de raad aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. Nieuwe versie: Bevinding Het college is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met de raad aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het college ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.