02a rv Kadernota 2022
Tekst van het document
Stuknummer: 21.0004047 .
Raadsvoorstel onderwerp
RV Raadsvoorstel tot vaststelling van de Kadernota 2022
datum raad
6 juli 2021
portefeuillehouder
T. Kuipers
bladnummer 2021.056
clustermanager
P. van Hoof
agendapunt
behandeld door
2
Voorstel 1. De Kadernota 2022 vast te stellen; 2. Het college van B&W de opdracht te geven om een sluitende (meerjaren) begroting 2022 – 2025 voor te bereiden, met in achtneming van hetgeen tijdens de raadsbehandeling van de Kadernota door de raad wordt opgemerkt.
Aanleiding De gemeenteraad is in het kader van de planning en control cyclus op twee momenten per jaar aan zet om invulling te geven aan haar kaderstellende rol. Met de Kadernota 2022 worden de kaders voor de (meerjaren)begroting 2022 vastgesteld en krijgt het college van B&W de opdracht binnen deze kaders de begroting 2022 voor te bereiden. Met het vaststellen van de (meerjaren)begroting 2022, later in het jaar, geeft de raad de kaders mee waarbinnen het college van B&W in 2022 moet werken.
Beoogd resultaat Uw raad de mogelijkheid geven een kaderstellend debat te voeren en het college richtlijnen en uitgangspunten mee te geven voor de (meerjaren)begroting 2022 - 2025.
Argumenten 1.1 Met het vaststellen van de Kadernota 2022 ligt er een basis voor het opmaken van de (meerjaren)begroting 2022 - 2025 Een basis die in de komende zomermaanden verder uitgewerkt wordt waarbij tevens rekening wordt gehouden met de opdracht aan het college om een sluitende begroting voor te bereiden. Wij verwijzen u naar de bijgevoegde Kadernota voor de inhoudelijke toelichting. 1.2
Deze Kadernota creëert voor nu een balans tussen enerzijds het waarmaken van de ambities voor de samenleving en anderzijds een stabiel financieel beleid voor de lange termijn. Kwam de Kadernota 2021 nog tot stand in een periode van financiële tegenwind en onzekerheid, wij zijn blij dat we u voor 2022 een Kadernota voor kunnen leggen met een positiever perspectief. De coronapandemie is helaas nog geen verleden tijd en de hele samenleving, zowel inwoners, bedrijven, verenigingen als gemeenten ondervinden hier nog dagelijks de gevolgen van. Ook de financiële effecten
Bezoekadres: Wilhelminaplein 6, Horst
Postbus 6005 / 5960 AA Horst
T 077 – 477 97 77
F 077 – 477 97 50
Pag. 2 van 4
van deze pandemie zullen ongetwijfeld de komende jaren nog van invloed zijn op ons huishoudboekje. Maar er gloort licht aan de horizon. Ambitieuze ambities worden uitgevoerd, de ombuigingen die in onze begroting zitten, liggen grotendeels op schema en de herijking van de algemene uitkering lijkt voor ons aanzienlijk minder negatief (zelfs positief) uit te gaan pakken. De financiële uitdagingen waar de gemeente voor staat, blijven echter onverminderd daar en het is belangrijk te blijven investeren in de samenleving, zeker nu. Het uitgangspunt van deze Kadernota blijft dan ook net als vorig jaar het waarmaken van de ambities voor de samenleving en anderzijds het blijven voeren van een stabiel financieel beleid voor de lange termijn. 1.3
De Kadernota 2022 is tot stand gekomen op basis van input van de gemeenteraad In het traject om te komen tot de Kadernota 2022 is de gemeenteraad betrokken. Zo heeft de raad op 30 maart in een werksessie over de Kadernota, de belangrijkste beleidsmatige prioriteiten benoemd en een beeld geschetst binnen welke algemene kaders zij graag de begroting ziet. Wij hebben de input van deze sessie bij de totstandkoming van deze Kadernota meegenomen. Het belangrijkste beleidsmatige onderwerp bij uitstek is “Wonen en woonomgeving”. Het realiseren van meer woningen voor alle doelgroepen heeft de hoogste prioriteit. Andere belangrijke onderwerpen zijn: jeugd)zorg, duurzaamheid (klimaat, energietransitie) en aandacht voor/zorgen om de organisatie. Tijdens de werksessie kwam naar voren dat de volgende algemene kaders belangrijk werden gevonden: 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Afmaken van lopende projecten alvorens nieuwe op te starten; Geen lastendrukverhoging voor burgers en bedrijven; Dienstverlening aan de burger mag niet minder; Het is niet wenselijk in te zetten op een structureel begrotingsoverschot van 1% (€ 1 miljoen). Niet wettelijke taken schrappen is aanvaardbaar om de organisatiekosten te beheersen; De Kadernota is bij voorkeur een document op hoofdlijnen.
Wij hebben deze kaders meegenomen bij het opstellen van de Kadernota 2022. 2.1
Het is wenselijk de keuze voor het sluitend maken van de jaarschijven 2022 en 2023 door de raad te laten maken. De Kadernota die wij u presenteren, laat voor de jaren 2022 en 2023 nog tekorten zien van respectievelijk € 1,7 miljoen en € 0,5 miljoen. De jaren 2024 en 2025 laten een positief saldo zien van € 1,5 miljoen en € 0,7 miljoen. Kijken we over de gehele periode 2022-2025 dan is de Kadernota financieel sluitend (€ 70.000 positief). Dit is nog wel inclusief een aantal PM-posten (ontwikkelingen die naar verwachting extra geld gaan kosten). Het college ziet 4 mogelijkheden hoe bij het opstellen van de begroting de jaarschijven 2022 en 2023 sluitend kunnen worden gemaakt: 1. 2. 3. 4.
Schrappen of uitstellen ambities uit de Kadernota 2022 (*); (Tijdelijke) verhoging inkomsten in 2022 en 2023 (belastingen); Budgetten in de huidige begroting scherp doorlichten. (Nieuwe ronde ombuigingen, taakstellingen); (Tijdelijke) inzet algemene reserve;
* De ambities en ontwikkelingen staan genummerd 1 t/m 22 vermeld onder 3.4 van de financiële tabel op bladzijde 4 van de Kadernota 2022.
Aan alle mogelijkheden zitten voor- en nadelen vast. Het schrappen of uitstellen van ambities (1) uit de Kadernota leidt er toe dat m.b.t deze projecten een pas op de plaats gemaakt moet worden. Het schrappen van ambities sluit wel aan bij de uitgangspunten van het kritisch zijn op niet wettelijke taken en
2
Pag. 3 van 4
om eerst lopende projecten af te maken voordat er met nieuwe begonnen wordt. Investeringen naar de toekomst schuiven kan maar is voor die investeringen waar dat volgens ons reëel was, al in de Kadernota verwerkt (zie het overzicht met investeringen in bijlage 3 van de Kadernota).. Het (tijdelijk) verhogen van de belastingen (2) is door 2/3 van de raadsleden tijdens de werksessie Kadernota 2022 als niet bespreekbaar genoemd maar zou een optie kunnen zijn. Budgetten in de huidige begroting kritisch doorlichten (3) gebeurt continue en de vraag is of alweer een nieuwe ronde ombuigingen verstandig is. Er zit namelijk al voor € 5 mln. aan ombuigingen taakstellingen die nog gerealiseerd moeten worden, in de begroting. De tijdelijke inzet van de algemene reserve (4) past niet bij de wens van de raad om langzaam onze huidige vermogenspositie te gaan versterken. Daar staat tegenover dat tijdens de werksessie van de raad bleek dat 50% van de raadsleden een tijdelijk uitname die later weer teruggestort wordt wel acceptabel vindt. Alles afwegende gaat de voorkeur van het college uit naar optie 4. De tekorten in 2022 en 2023 tijdelijk dekken uit de algemene reserve en in de jaren 2024 en 2025 deze uitnames weer terugstorten. Bij deze optie is het waarmaken van de ambities voor de samenleving en anderzijds een stabiel financieel beleid voor de lange termijn het beste in balans.
Kanttekeningen 1.1
De meicirculaire 2021 is nog niet opgenomen in de cijfers. Op het moment van het opstellen van de Kadernota 2022 was de uitkomst van de meicirculaire nog niet bekend. Die cijfers zijn daarom niet verwerkt in de Kadernota 2022. De verwachting is dat de meicirculaire géén afdoende structurele stijging van de algemene uitkering laat zien die de tekorten voor 2022 en 2023 zal oplossen. Een eventuele stijging zal naar verwachting nodig zijn voor reguliere loon- & prijscompensatie. Dus om jaarschijf 2022 naar actuele prijzen ‘te tillen’.
Financiële consequenties Voor de financiële toelichting wordt verwezen naar hoofdstuk 3 van de Kadernota 2022.
Vervolgtraject / communicatie Na besluitvorming worden de uitgangspunten verder uitgewerkt en opgenomen in de (meerjaren)begroting 20222025.
3
Raadsvoorstel stuknummer: 21.0004047
Burgemeester en wethouders van Horst aan de Maas,
De burgemeester, {HAND1}
De secretaris, {HAND}
drs. R.F.I. Palmen
mr. L.M.C. Beckers
Bijlagen 1. Kadernota 2022 en bijlagen;
Bezoekadres: Wilhelminaplein 6, Horst
Postbus 6005 / 5960 AA Horst
T 077 – 477 97 77
F 077 – 477 97 50