02a rv 1ste Bijstelling en Kadernota
Tekst van het document
Raadsvoorstel stuknummer: 22.0003071
Raadsvoorstel onderwerp
RV 1e bijstelling van de begroting 2022 en kadernota 2023
datum raad
5 juli 2022
portefeuillehouder
bladnummer 2022.084
clustermanager
agendapunt
behandeld door
2
T. Kuipers
Voorstel 1. De 1e bijstelling van de begroting 2022 vast te stellen; 2. De kadernota 2023 vast te stellen; 3. Het college van B&W de opdracht te geven om een sluitende (meerjaren) begroting 2023 – 2026 voor te bereiden, met in achtneming van hetgeen tijdens de raadsbehandeling van de kadernota door de raad wordt opgemerkt. Aanleiding 1e bijstelling begroting 2022 Op basis van onze Planning en controlcyclus worden twee keer per jaar de financiële ontwikkelingen van de lopende begroting bekeken en indien nodig budgetten aangepast. Voor het begrotingsjaar 2022 is dit het eerste bijstelmoment oftewel de “1e bijstelling van de begroting 2022”. Kadernota 2023 De gemeenteraad is in het kader van de planning en control cyclus op twee momenten per jaar aan zet om invulling te geven aan haar kaderstellende rol. Met de kadernota 2023 worden de kaders voor de (meerjaren)begroting 2023 vastgesteld en krijgt het college van B&W de opdracht binnen deze kaders de begroting 2023 voor te bereiden. Met het vaststellen van de (meerjaren)begroting 2023, later in het jaar, geeft de raad de kaders mee waarbinnen het college van B&W in 2023 moet werken. Beoogd resultaat 1e bijstelling begroting 2022 De begroting voor het lopende jaar actualiseren naar de meest recente informatie, inschattingen en inzichten.
Kadernota 2023 De gemeenteraad middels de Kadernota 2023 in staat te stellen om een kaderstellend debat te voeren en het college richtlijnen en uitgangspunten mee te geven voor de begroting 2023. Argumenten 1.1
Met het vaststellen van de 1e bijstelling van de begroting 2022 stemt u in met hierin voorgestelde mutaties en wordt de lopende begroting overeenkomstig geactualiseerd De begroting is een dynamisch document en onderhevig aan nieuwe inzichten en actuele ontwikkelingen. Ontwikkelingen en inzichten die bij het opstellen van de begroting, alweer ruim een half jaar geleden, nog
Bezoekadres: Wilhelminaplein 6, Horst
Postbus 6005 / 5960 AA Horst
T 077 – 477 97 77
F 077 – 477 97 50
Pag. 2 van 3
vervolg raadsvoorstel
niet bekend waren. Met het tussentijds bijstellen van de begroting actualiseren we onze budgetten en ontstaat er een bijgestelde doorkijk voor het lopende begrotingsjaar. We voorkomen hiermee budgettaire onrechtmatigheden in de uitgaven aan het einde van een jaar. Een onderwerp waar de accountant bij de controle van de jaarrekening altijd op toetst. De wijzigingen zijn met name de categorie ‘autonomen ontwikkelingen’, ‘onontkoombare knelpunten’ en ‘loon- & prijscompensatie’. Deze zijn uiteengezet zijn op pagina 5 t/m 12 van de bijstelling. Hierin valt over het algemeen weinig tot niets te kiezen. De mutaties in de investeringen en de reserves worden uiteengezet in paragraaf 2.4 en 2.5. Mede door een gunstige ontwikkeling van de Algemene Uitkering blijft het verwachte negatieve resultaat van het lopende jaar 2022 beperkt tot een te kort van net geen € 250.000. Voor een verdere inhoudelijke toelichting verwijzen wij u naar bijlage 1 bij dit raadsvoorstel. 2.1
Met het vaststellen van de kadernota 2023 ligt er een basis voor het opmaken van de (meerjaren)begroting 2023 – 2026. Wij zijn blij dat we u voor 2023 een kadernota voor kunnen leggen waarin het lukt om te blijven investeren in de samenleving, de dienstverlening en de organisatie. We anticiperen op ontwikkelingen van de algemene uitkering uit het gemeentefonds en mondiale ontwikkelingen zoals stijgende rentes. Voor ieder beleidsveld brengen we op hoofdlijnen de ontwikkelingen, kansen en risico’s, die op ons afkomen in beeld. Ook hebben we de uitgangspunten voor de begroting geformuleerd. De kadernota die wij u presenteren, laat voor 2023 een tekort zien van € 0,44 mln. en voor 2026 een tekort van de € 0,60 mln.. De tussenliggende jaren 2024 t/m 2025 laten een licht positief saldo zien van respectievelijk € 0,26 mln., € 0,13 mln.. De kadernota 2023 laat in totaal over de jaren 2023 -2026 financieel een klein tekort zien ( € 0,67 mln.). We verwachten in het najaar echter een structureel sluitende begroting te kunnen presenteren. We vernemen graag van de gemeenteraad met welke keuzes we daarbij rekening moeten houden. De kadernota die voorligt vormt de basis die in de komende zomermaanden wordt uitgewerkt tot de (meerjaren)begroting 2023 – 2026. Wij verwijzen u naar de in bijlage 2 bijgevoegde kadernota voor de inhoudelijke toelichting.
Kanttekeningen 2.1 De meicirculaire 2022 is nog niet opgenomen in de cijfers. Op het moment van het opstellen van de kadernota 2023 was de uitkomst van de meicirculaire nog niet bekend. Die cijfers zijn daarom niet verwerkt in de kadernota 2023. De verwachting is dat de meicirculaire ongeveer hetzelfde beeld laat zien als de maartbrief die in de kadernota is verwerkt. Extra financiële middelen uit de meicirculaire zullen naar verwachting nodig zijn voor reguliere loon- & prijscompensatie naar prijspeil 2023. Dus om jaarschijf 2023 naar actuele prijzen te tillen. Financiële consequenties Voor de financiële toelichting wordt verwezen naar hoofdstuk 2 van de 1e bijstelling van de begroting 2022 en hoofdstuk 3 van de kadernota 2023 in respectievelijk bijlage 1 en 2 van dit raadsvoorstel.
Bezoekadres: Wilhelminaplein 6, Horst
Postbus 6005 / 5960 AA Horst
T 077 – 477 97 77
F 077 – 477 97 50
Pag. 3 van 3
vervolg raadsvoorstel
Vervolgtraject / communicatie 1e bijstelling begroting 2022 Na besluitvorming worden het voorstel en besluit, inclusief de bijbehorende begrotingswijziging verwerkt in de financiële administratie en toegezonden aan de provincie Limburg. Kadernota 2023 Na besluitvorming worden de uitgangspunten verder uitgewerkt en opgenomen in de (meerjaren)begroting 20232026.
Burgemeester en wethouders van Horst aan de Maas,
De burgemeester, {HAND1}
De secretaris, {HAND}
drs. R.F.I. Palmen
mr. L.M.C. Beckers
Bijlagen 1. 1e bijstelling van de begroting 2022 incl. bijlagen; 2. Kadernota 2023 incl. bijlagen.
Bezoekadres: Wilhelminaplein 6, Horst
Postbus 6005 / 5960 AA Horst
T 077 – 477 97 77
F 077 – 477 97 50