01a rv Begroting 2026 incl. Meerjarenbegroting 2027-2029

Raadsvoorstel stuknummer: 25.0005695

Raadsvoorstel onderwerp

RV - Begroting 2026 inclusief meerjarenbegroting 2027-2029

datum raad

11 november 2025

portefeuillehouder

bladnummer 2025.067

clustermanager

agendapunt

behandeld door

1

Riny Coenders

Voorstel 1. De meerjarenbegroting 2026-2029, inclusief bijlagen, vast te stellen. 2. Raadsvoorstel herziening MJOP en MIP gemeentelijk vastgoed verwerken in meerjarenbegroting 20262029. Aanleiding In de kaderbrief schetsten we de belangrijkste trends en ontwikkelingen die op ons afkomen in de komende jaren. Ontwikkelingen die vragen om visie, koers en richting. Maar ook tot het maken van keuzes gezien de verwachte tekorten (ravijnjaar) vanaf jaarschijf 2028. In deze begroting 2026-2029 is rekening gehouden met het kader dat de gemeenteraad heeft meegegeven: -reëel en structureel sluitende begroting voor de eerste twee jaarschijven (2026 & 2027); -voor de jaarschijven 2028 en verder een tekort van maximaal 2% van het begrotingstotaal (ruim € 3,4 miljoen). In de begroting sorteren wij voor op keuzes die we maken en zetten in op ontwikkelingen die voor ons belangrijk zijn en die we willen realiseren. Gelijktijdig realiseren we ons ook dat het een uitdaging is om op termijn, vanaf jaarschijf 2028 tot een reëel en structureel sluitende begroting te komen.

Het maken van keuzes, nieuwe afspraken (eerst een (uitvoerings) plan met een raming van de kosten, dan pas budget) en het her- alloceren van bestaande budgetten (eerder teruggeven en makkelijker maken om budget terug te vragen als dit uiteindelijk toch nodig is) leidt tot een reëel en structureel sluitende begroting in de jaren 2026 en 2027 met voldoende perspectief richting de jaren erna. Een begroting waarin samenwerking en vertrouwen de basis is. Waarin we investeren in vitale dorpen en wijken en duurzame en circulaire innovaties voor de economie. Waarin de agrarische sector en vrijetijdseconomie worden versterkt met oog voor natuur, landschap en leefbaarheid. Een begroting met ruimte en mogelijkheden voor het nieuwe college dat in het voorjaar van 2027 zal aantreden. Maar waarbij de financiële risico’s niet uit het oog zijn verloren. Onze weerstandscapaciteit is dan ook opnieuw berekend en naar het gewenste niveau gebracht met een storting van € 281.000 in de algemene reserve basis. Samen met een voorgenomen storting in de algemene reserve vrij aanwendbaar in de jaren 2026 en 2027 van € 0,8 respectievelijk € 0,5 miljoen vergroten we onze financiële weerbaarheid om financiële tegenvallers in de (nabije) toekomst op te vangen.

Bezoekadres: Wilhelminaplein 6, Horst

Postbus 6005 / 5960 AA Horst

T 077 – 477 97 77

F 077 – 477 97 50

Pag. 2 van 4

vervolg raadsvoorstel

Beoogd resultaat We willen onze ambities realiseren in combinatie met een gezond financieel perspectief. De aangeboden meerjarenbegroting 2026-2029 is sluitend in de jaren 2026 en 2027. Vanaf jaarschijf 2028 is de begroting vooralsnog niet sluitend. We voldoen wel aan het kader dat de gemeenteraad heeft meegegeven: een tekort van maximaal 2% van het begrotingstotaal is acceptabel. Wat een tekort is van rum € 3,4 miljoen. Daarnaast is dit in overeenstemming met het advies van de VNG en de provincie Limburg om te laten zien wat de gevolgen zijn van het huidige Rijksbeleid. Zo kunnen we, maar ook de nieuwe gemeenteraad en het nieuwe college in 2026, starten met het realiseren van diverse ambities binnen de begroting, zonder alles op slot te zetten met bezuinigingen en ombuigingen. De jaarschijven 2026 en 2027 kennen immers een sluitende begroting. Op deze manier maken we, net als in voorgaande jaren, slim gebruik van de tijd die er is om op termijn ook voor de jaren 2028 en verder tot een reëel en structureel sluitende begroting te komen. Argumenten 1.1 Met het vaststellen van de meerjarenbegroting 2026-2029 worden de budgetbijstellingen in de programma’s vastgesteld De kaderbrief 2026, aangevuld met de uitgesproken kaders en wensen van de gemeenteraad, is de basis voor deze begroting.

Cijfermatig is deze aangevuld met onder andere actuele en autonome ontwikkelingen, financiële ontwikkelingen en onzekerheden, ontwikkelingen in het gemeentefonds en raadsbesluiten in de tussenliggende periode. Het cijfermatige verloop en een specificatie van de verschillende categorieën van mutaties is kort samengevat in de “Financiële samenvatting” op pagina 7 t/m 11 van de BBV begroting. In de verschillende programma’s wordt een toelichting op de mutaties gegeven. Sommige onderwerpen hebben betrekking op meerdere programma’s en komen dan ook meerdere keren terug. 1.2 Met het vaststellen van de meerjarenbegroting 2026-2029 worden ook de in de begroting en meerjarenraming opgenomen bijstelling van reservemutaties en voorzieningen vastgesteld en wordt er financiële ruimte gereserveerd voor investeringen Met het vaststellen van de meerjarenbegroting 2026-2029 stelt de gemeenteraad deze mutaties in de reserves en voorzieningen vast. Ook wordt er financiële ruimte gereserveerd voor investeringen, zoals die genoemd worden op bladzijde 163-165 van de BBV begroting. Zodra de gewenste invulling van een investeringsplan bekend is, leggen we met een afzonderlijk raadsvoorstel een kredietaanvraag voor aan de raad. Voor een overzicht van de mutaties in de reserves en voorzieningen verwijzen wij u naar bladzijde 161 & 162 van de BBV begroting.

1.3 Versterken van het eigen vermogen als buffer voor de toekomst In deze meerjarenbegroting verstevigen we onze vermogenspositie met € 0,8 miljoen in jaarschijf 2026 en € 0,5 miljoen in 2027 met een storting in de Algemene Reserve vrij aanwendbaar. De begrotingssaldi laten het toe in de jaren 2026 en 2027 en met het perspectief vanaf jaarschijf 2028 vergroten we zo onze eigen financiële weerbaarheid. Zo zijn we beter in staat eventuele tegenvallers in de toekomst op te vangen.

Bezoekadres: Wilhelminaplein 6, Horst

Postbus 6005 / 5960 AA Horst

T 077 – 477 97 77

F 077 – 477 97 50

Pag. 3 van 4

vervolg raadsvoorstel

2.1 Herziening MJOP en MIP opnemen in de meerjarenbegroting 2026-2029 Het proces van de herziening MJOP en MIP en het proces van de meerjarenbegroting 2026-2029 hebben parallel aan elkaar gelopen. Hierdoor was het niet mogelijk om de financiële effecten van de herziening MJOP in de meerjarenbegroting 2026-2029 op te nemen. Iets wat wel wenselijk is en waarvan we voorstellen deze, na en overeenkomstig besluitvorming, op te nemen in de meerjarenbegroting 2026-2029. Kanttekeningen 1.1 In de begroting zitten financiële onzekerheden In de begroting is, op basis van de huidige informatie en meest actuele inzichten, een zo goed mogelijke inschatting gemaakt van de financiële effecten en risico’s. Denk hierbij bijvoorbeeld aan de (herijking) algemene uitkering, indexering en loon- & prijsstijgingen. Tevens sorteren we voor op ontwikkelingen die op ons afkomen zoals duurzaamheid, vergroening, klimaatadaptatie, bouwen van meer woningen, transformatie van zorg naar preventie en het verbeteren van onze dienstverlening. De ontwikkeling van het begrotingssaldo is sterk afhankelijk van hoe deze risico’s en ontwikkelingen verder vorm krijgen. We monitoren dit dan ook nauwlettend en sturen bij waar dit wenselijk of noodzakelijk is. 1.2 De begroting is gestoeld op de meicirculaire 2025 De septembercirculaire is inmiddels gepubliceerd.

De effecten hiervan worden in beeld gebracht en met de gemeenteraad gecommuniceerd via een RIB. In de begroting 2026-2029 zijn de cijfers van de septembercirculaire niet verwerkt. Financiële consequenties De financiële consequenties zijn opgenomen in de meerjarenbegroting 2026-2029 en op onderdelen toegelicht in dit raadsvoorstel. Rekening houdend met het verwerken van de herijking MJOP in de meerjarenbegroting 2026-2029 resulteert in de volgende saldi: Jaarschijf

Saldo meerjarenbegroting Herijking MJOP

2026

354 -96 258

2027

205 -96 109

2028

-3.370 -96 -3.466

2029

-2.913 -96 -3.009

Vervolgtraject / communicatie 20-okt aanleveren technische vragen via app (vóór 09.00 uur) 04-nov schriftelijke beantwoording technische vragen via app 11-nov behandeling meerjarenbegroting 2026-2029 in gemeenteraad Het college biedt de griffie aan een voorlichtingsbijeenkomst te organiseren in de periode week 43 of 44, verzorgd door het team Financiën. Hierbij wordt een financiële toelichting op de begroting gegeven voor (burger)raadsleden waarin de hoofdlijnen en belangrijkste onderdelen van de begroting uiteengezet worden.

Bezoekadres: Wilhelminaplein 6, Horst

Postbus 6005 / 5960 AA Horst

T 077 – 477 97 77

F 077 – 477 97 50

Pag. 4 van 4

vervolg raadsvoorstel

Burgemeester en wethouders van Horst aan de Maas, De burgemeester, {HAND1}

De secretaris, {HAND}

drs. R.F.I. Palmen

drs. H. Mensink

Bijlagen 1.) Begroting 2026 inclusief meerjarenraming 2027-2029 2.) BBV begroting 2026 inclusief meerjarenraming 2027-2029

Bezoekadres: Wilhelminaplein 6, Horst

Postbus 6005 / 5960 AA Horst

T 077 – 477 97 77

F 077 – 477 97 50