Raadsvoorstel najaarsbijstelling 2022

Raadsvoorstel Zaaknummer: 2000687 Steller: K.L.E. Snijders Datum commissie: n.v.t. Datum raadsvergadering: 13-12-2022

Team: PC Teammanager: Anita Wakelkamp Portefeuillehouder: A. A. M. Boomgaars E-mail: k.snijders@hoorn.nl

Onderwerp Najaarsbijstelling 2022

Agendering Ter besluitvorming

Bijlagen 1 Najaarsbijstelling 2022 2 Begrotingswijziging najaarsbijstelling 2022 3 4 5

De raad besluit 1 De najaarsbijstelling 2022 vast te stellen. 2 De aangemelde wijzigingen, inclusief de budgettair neutrale wijzigingen te verwerken in de begroting 2022. 3 Om een voorziening Wet Appa in te stellen. 4 De financiële buffer voor projecten Poort van Hoorn en ontsluiting binnenstad conform begroting 2023 op te hogen door een storting van € 6,25 miljoen in de reserve Poort van Hoorn. 5 De bij dit besluit horende begrotingswijziging vast te stellen. Samenvatting Elk jaar wordt er een najaarsbijstelling gemaakt. Doel van de najaarsbijstelling is zoveel mogelijk budgetten op de juiste hoogte te ramen, zodat er een beter beeld ontstaat van het resultaat in aanloop naar de Jaarrekening 2022. Op basis van de bijstellingen in de najaarsbijstelling 2022 sluit het jaar 2022 met een positief resultaat van € 1.106.000. Dit is lager dan bij de Kadernota is geschat. Er zijn nog diverse ontwikkelingen die invloed kunnen hebben op het werkelijke resultaat. Te denken valt aan de ontwikkelingen op jeugdhulp en Wmo, die kunnen leiden tot hogere kosten. Bij de Jaarstukken 2022 is het werkelijke resultaat over 2022 bekend. Dan volgt ook een voorstel voor de bestemming van het resultaat 2022. In de najaarsbijstelling wordt ook gerapporteerd over de reserve stimuleringsmaatregelen coronacrisis.

1/3

1.

Inleiding: reden van het voorstel

Aanleiding De najaarsbijstelling is een document uit de financiële cyclus en wordt in de laatste raadsvergadering van het jaar door de gemeenteraad vastgesteld. Doel van de najaarsbijstelling is zoveel mogelijk budgetten op de juiste hoogte te ramen, zodat er een beter beeld ontstaat van het resultaat in aanloop naar de Jaarrekening 2022. Belang Inzicht in het verwachte rekeningresultaat 2022. Centrale vraag Welke wijzigingen uit de najaarsbijstelling 2022 wil de gemeenteraad verwerken in de Begroting 2022? 2. Beoogd maatschappelijk resultaat Het maatschappelijk resultaat is voor dit voorstel niet van toepassing. 3. Bijdrage aan de duurzaamheidsambitie Dit voorstel heeft geen raakvlakken met de duurzaamheidsambitie van de gemeente Hoorn. 4. Kaders Begroting 2022 De door de gemeenteraad vastgestelde Begroting 2022, inclusief de door de gemeenteraad vastgestelde Kadernota 2022 en begrotingswijzigingen, is de basis voor de hoogte van de budgetten. Egalisatiereserve Stimuleringsmaatregelen corona Aan het begin van 2022 is de raad door middel van een brief geïnformeerd over de stand van zaken. De raad heeft een overzicht ontvangen van de stand van de reserve met daarin opgenomen de gerealiseerd inkomsten en uitgaven. Bij de begroting 2023 is de raad geïnformeerd over het voornemen de reserve bij de jaarrekening 2022 op te heffen.

Programmabudgetten Bij de Kadernota 2018 heeft de gemeenteraad besloten dat incidentele budgetrestanten van meerjarige programma’s en projecten automatisch worden overgeheveld naar een volgend jaar, mits is voldaan aan de volgende voorwaarden: a. De raad moet via een raadbesluit vaststellen dat sprake is van een meerjarig programma/project en daaraan gelabelde budgetten; b. Na 4 jaar vindt een evaluatie plaats, waarbij een eventueel restant van het programma/project vrijvalt of een resultaatbestemming wordt gedaan voor verlenging van het programma/project; c. Bij een negatief jaarrekeningresultaat vindt de overheveling plaats ten laste van de algemene reserve, mits sprake is van een toereikende weerstandscapaciteit van de gemeente (duurzaam evenwicht). 5. Argumenten Vaststellen najaarsbijstelling In de najaarsbijstelling 2022 wordt voorgesteld om een aantal budgetten te wijzigen. In hoofdstuk 3.1 staan de budgetwijzigingen die een effect hebben op het resultaat. In hoofdstuk 3.2 staan de budgettair neutrale budgetwijzigingen. In hoofdstuk 3.3 staan de restanten op meerjarige programma’s en projecten. Enkele voorbeelden van budgetwijzigingen zijn: het budget voor markten en standplaatsen, het budget voor inkomensondersteuning, bouwlegesopbrengsten en de raming van de uitkeringen uit het gemeentefonds voor 2022.

Alle aanpassingen zijn in de najaarsbijstelling uitgebreid toegelicht. De aangemelde wijzigingen leiden tot een positief resultaat over 2022 van € 1.106.000. Zaaknummer: 2/3

Verantwoording besteding coronamiddelen In de najaarsbijstelling 2022 is een opstelling opgenomen van het verloop van de reserve stimuleringsmaatregelen coronacrisis. Een uitgebreide opgave van uitgaven en inkomsten per onderdeel is opgenomen in de najaarsbijstelling 2022. Samengevat ziet het voorgestelde verloop van de reserve als volgt uit: Onderwerp Saldo reserve per 1 januari 2022 Uitgaven en inkomsten 2022 Maatregelen tegemoetkoming Hoornse ondernemers en instellingen:  Inkomsten precariobelasting  Inkomsten havengelden er resteert dan nog

Uitgaven

Inkomsten 2.771 -447

-250 - 50 2.024

6. Maatschappelijk draagvlak Het maatschappelijk draagvlak voor dit voorstel is niet onderzocht. 7. Financiële consequenties In onderstaande tabel staat een overzicht van het financiële beeld na de najaarsbijstelling. (bedragen x 1.000 euro, - = nadeel) Begrotingssaldo Kadernota 2022 exclusief ruimtevragers inclusief wijzigingen raadsvergaderingen tot 1 oktober

2022 7.681

Begrotingssaldo voor de najaarsbijstelling 2022

7.681

wijzigingen deze najaarsbijstelling

1.175

Voorstel Bestrijding energiearmoede en prijsstijgingen

-1.500

Storting in reserve Poort van Hoorn

-6.250

Begrotingssaldo na de najaarsbijstelling 2022

1.106

Begrotingswijziging onderweg na 1 oktober

-604

Indicatie begrotingssaldo indien begrotingswijzigingen onderweg goedgekeurd worden in de raad van december

502

Het verwachte resultaat aan het einde van het jaar is € 502.000 positief. Er zijn nog diverse ontwikkelingen die invloed hebben op het werkelijke resultaat aan het einde van dit jaar. Te denken valt aan de onzekerheid over de ontwikkeling op kosten jeugdhulp en Wmo. 8. Communicatie De najaarsbijstelling 2022 wordt behandeld in de raadsvergadering van 13 december 2022. 9. Realisatie Na vaststelling van de najaarsbijstelling 2022 wordt de begrotingswijziging verwerkt in de Begroting 2022. Bij de Jaarstukken 2022 is het werkelijke resultaat 2022 bekend. De gemeenteraad ontvangt in 2022 een apart voorstel over bestemming van het resultaat 2022. Hoorn,

het college van burgemeester en wethouders van Hoorn,

de secretaris,

de burgemeester

3/3