Raadsbrief schriftelijke beantwoording vragen auditcommissie 23 juni 2021

Gemeente Hoorn

Aan de leden van de auditcommissie en raad

Nieuwe Steen 1 Postbus 603 1620 AR Hoorn T 0229 25 22 00 www.hoorn.nl Contactpersoon Edwin Burger Zaaknummer: 1874950

Hoorn, 23 juni 2021 Onderwerp: Schriftelijke beantwoording vragen auditcommissie

Beste leden van de auditcommissie en raad,

Op woensdagavond 16 juni 2021 zijn onder meer het accountantsverslag 2020, de collegereactie op het accountantsverslag en de jaarstukken 2020 besproken in de auditcommissie. Er is toen afgesproken dat een aantal vragen nog schriftelijk wordt beantwoord. In deze brief treft u de beantwoording aan. Ten aanzien van de collegereactie op het accountantsverslag 2020 Hoe wordt de striktere sturing in het sociaal domein bij de instellingen en hun productieverantwoording vorm gegeven? Net als in 2020 ontvangen de zorgaanbieders vooraf een instructie voor het aanleveren van hun jaarverantwoording over 2021. Daarin staat beschreven welke verantwoordingsinformatie wanneer aangeleverd moet worden. Er wordt afzonderlijk contact opgenomen met de zorgaanbieders die de jaarverantwoording over 2020 niet tijdig of onvolledig hebben aangeleverd. Met deze zorgaanbieders worden vooraf de te verrichten werkzaamheden en aanlevertermijnen nader besproken en verduidelijkt. Ten aanzien van de jaarstukken 2020 Wat wordt bedoeld met een “ondertussengroep”? (pagina 11 jaarstukken) Vanaf januari 2021 is de nieuwe wet Inburgering 2021 in werking getreden. Nieuwkomers krijgen dan een maatwerk inburgeringstraject aangeboden, waarbij (arbeids)participatie centraal staat. De groep nieuwkomers die nog onder de oude wet inburgering valt, kan daar geen gebruik van maken.

Deze groep wordt de “ondertussengroep” genoemd. Wat zijn de financiële gevolgen voor de gemeente als gevolg van de eigen bijdrage en de positie van het CAK? (pagina 176 jaarstukken) De financiële gevolgen voor de gemeente Hoorn van de eigen bijdragen die door het Centraal Administratie Kantoor (CAK) worden geheven, zijn naar de toekomst toe beperkt. In 2020 is voor 450.000 euro aan eigen bijdrage Wmo en voor 660.000 euro aan eigen bijdrage beschermd wonen ontvangen. Door de systematiek te kiezen van het vaststellen van de eigen bijdragen door het CAK,

1/2

heeft de wetgever in feite bepaald, dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is. Is het juist dat de salariskosten met ruim een miljoen euro zijn gestegen en hoeveel extra werknemers zijn daarvoor in vaste dienst gekomen? (pagina 100 jaarstukken) De werkelijke salariskosten zijn gestegen van 38,3 miljoen euro in 2019 naar 42,3 miljoen euro in 2020. Een deel daarvan wordt verklaard door CAO- en premieverhogingen. Daarnaast is er inhuur omgezet naar 35 Fte vaste formatie en is er nog 8 Fte aan overige functie-uitbreidingen. Ook is de formatie in 2020 tijdelijk uitgebreid met 8 Fte trainees. Welke voorziening wordt bedoeld met oninbare vordering gericht op ‘openbare lichamen’? (pagina 205 jaarstukken) Dit betreft de voorziening op de oninbaarheid van de bijstandsvorderingen (debiteuren) van WerkSaam. Omdat WerkSaam deze taak via een gemeenschappelijke regeling voor de gemeente Hoorn uitvoert, neemt de gemeente Hoorn deze voorziening één-op-één over uit de jaarrekening van WerkSaam.

Waarom zijn sommige percentages kostendekkendheid zo laag en wat zijn de mogelijkheden tot verdere kostendekkendheid op die leges en tarieven waar geen wettelijke beperkingen gelden en toch sprake is van lage percentages? (pagina 106 jaarstukken) De percentages kostendekkendheid bij de havengelden en marktgelden zijn in 2020 uitzonderlijk laag door inkomstenderving vanwege Corona. Voor de begraafrechten heeft de Raad besloten om een lage kostendekkendheid te accepteren. De kapitaallasten zijn hoog als gevolg van de nieuwe begraafplaats Zuiderveld en de landelijke trend is dat het aantal begrafenissen terugloopt. Dat geldt ook voor Hoorn. De Notitie kostendekkendheid leges en tarieven 2021 is op 8 december 2020 vastgesteld door de Raad. Daarin is besloten om een aantal tarieven met lage kostendekkendheid te verhogen. Bij reisdocumenten, rijbewijzen en verklaringen omtrent gedrag gelden wettelijke maximum tarieven. Bij standaardhuwelijken is er voor gekozen om de (goedkope) tarieven niet te verhogen, om de druk op gratis huwelijken te verlagen. Vanuit maatschappelijk oogpunt heeft de Raad ervoor gekozen om de gehandicaptenparkeerkaarten niet volledig kostendekkend te verhogen. In het Havenplan is beschreven dat de verwachting is dat de inkomsten uit havengelden gaan stijgen, zowel vanuit de passanten als vanuit de Riviercruise-markt.

Voor de toekomstbestendigheid van de markten volgt nog een voorstel. Wat betekent het negatieve ratio met betrekking tot de structurele exploitatieruimte in relatie tot een op lange termijn sluitende begroting? (pagina 113 jaarstukken) Deze ratio is een moment opname en laat zien dat de structurele lasten in 2020 niet volledig gedekt kunnen worden met structurele baten in 2020. Dat zien we ook in het financieel meerjarenperspectief zoals dat in de Kadernota 2021 is gedeeld met de gemeenteraad. Om de begroting op lange termijn sluitend te krijgen, wordt een dekkingsplan gemaakt. Als het dekkingsplan is gerealiseerd, dan is deze ratio ook weer positief.

Met vriendelijke groet,

Marjon van der Ven, wethouder

2/2