Najaarsbijstelling 2021

Voorgesteld wordt om het inhuurbudget in 2021 incidenteel met afgerond 55.000 euro af te ramen ten gunste van de incidentele taakstelling Bedrijfsvoering 2021. 34. Overschrijding kredieten bruikleen bureaustoelen en hardware Door corona zijn voor het thuiswerken van medewerkers in 2020 twee kredieten beschikbaar gesteld voor bruikleen stoelen en bruikleen hardware. Deze kredieten zijn overschreden met respectievelijk 22.689 euro en 3.498 euro. Voorgesteld wordt om de overschrijdingen te verrekenen met het overschot op het krediet ‘Inventaris volgens meerjarenplanning 2020”. Bijstelling van de

Najaarsbijstelling 2021 | december 2021

20/28

4

Corona

Op 23 maart 2021 heeft de gemeenteraad besloten om bij de cyclusdocumenten verantwoording af te leggen over het financiële mandaat om snel te handelen tijdens de coronacrisis. In dit hoofdstuk over corona staat een verantwoording over 2021 van de Hoornse middelen en de middelen die we van het rijk en provincie hebben ontvangen.

4.1

Hoorns stimuleringsgeld

In 2020 besloot de gemeenteraad 2,4 miljoen euro in een aparte reserve te storten om snel te kunnen reageren op hulpvragen door corona. Het saldo van de reserve per 1 januari van dit jaar was 1,197 miljoen euro. In tabel 5 staat een verantwoording van de uitgaven in 2021. Tabel 5 overzicht Hoornse coronageld (bedragen x 1.000 euro, - = nadeel) Onderwerp Uitgaven Inkomsten Saldo reserve per 1 januari 2021 1.197 Uitgaven en inkomsten 2021 -136 • Amendement Begroting 2021: terugdraaien bezuiniging mantelzorg (zie Kadernota 2021) -4 • Verlagen huur Schuijteskade 1 (zie Kadernota 2021) -268 • Aangepaste vorm van de kermis (zie Kadernota 2021 -133 • Mogelijk maken van de markten (zie Kadernota 2021) -27 • Inhuur juridische kennis coronawetgeving (zie Kadernota 2021) -15 • Beveiligingskosten stadhuis door ontbreken ‘Halteam’ (zie Kadernota 2021) -25 • Extra schoonmaakkosten gemeentelijke panden (zie Kadernota 20210) Maatregelen tegemoetkoming Hoornse ondernemers en instellingen:

Najaarsbijstelling 2021 | december 2021

Onderwerp • Inkomsten precariobelasting • Leges inkomsten vergunning verlening / controle naleving APV • Markten en standplaatsen • Havengelden Hoornse Ondernemers Tegemoetkomensregeling 2021 (HOTR): • Kwijtschelding OZB ondernemers • Kwijtschelding reclamebelasting ondernemers • Kwijtschelding rioolheffing ondernemers • Kwijtschelding havengelden ondernemers • Steun MAK Blokweer Totaal er resteert dan nog van het Hoornse deel

Uitgaven

Inkomsten -150 -15 -55 -20

-137 -137 -15 -7 -25 -633

-536 28

4.1.1 Toelichtingen uitgaven Hoorns stimuleringsgeld Inkomsten precariobelasting Er zijn minder inkomsten uit precariobelasting dan geraamd. Op 25 mei 2021 heeft de gemeenteraad via het voorstel ‘Maatregelen ontlasten lokale lastendruk ondernemers Hoorn’ besloten om de inkomsten met 150.000 euro te verlagen en dit te verrekenen met de Egalisatiereserve Stimuleringsmaatregelen Coronacrisis. Dit wordt nu financieel verwerkt. Dit onderwerp is ook opgenomen onder het hoofdstuk Kansen en Bedreigingen. Vergunning verlening / controle naleving APV De legesinkomsten vergunningverlening/controle naleving APV zijn aanzienlijk minder in 2021. Naast het niet doorgaan van evenementen door de coronamaatregelen zijn de meeste producten onder dit onderdeel van de begroting vrijgesteld van leges. Dit heeft een grote invloed op de opbrengsten. Voorgesteld wordt om de raming van de legesinkomsten te verlagen. Dit leidt tot een incidenteel nadeel van 57.971 euro. Hiervan wordt 15.000 euro

21/28

verrekend met de Egalisatiereserve Stimuleringsmaatregelen Coronacrisis als financiële uitwerking van het raadsbesluit van 25 mei 2021 over de ‘Maatregelen lokale lastendruk ondernemers Hoorn’. Het restant van 42.971 euro komt ten laste van het begrotingsresultaat (zie aanmelding 11 onder hoofdstuk 3 Wijzigingen met effect op het begrotingsresultaat). Markten en standplaatsen In 2021 is tot een vrijstelling besloten van de marktgelden. Dat leidt tot 55.000 euro aan lagere inkomsten. Dit wordt verrekend met de Egalisatiereserve Stimuleringsmaatregelen Coronacrisis als financiële uitwerking van het raadsbesluit van 25 mei 2021 over de ‘Maatregelen lokale lastendruk ondernemers Hoorn’. Het budgettair effect is neutraal. Havengelden Door corona zijn de haveninkomsten van vooral de witte vloot veel lager dan geraamd. Hierdoor ontstaat een incidenteel nadeel in 2021 van 200.000 euro. Hiervan wordt 20.000 euro verrekend met de Egalisatiereserve Stimuleringsmaatregelen Coronacrisis als financiële uitwerking van het raadsbesluit van 25 mei 2021 over de ‘Maatregelen lokale lastendruk ondernemers Hoorn’. Het restant van 180.000 euro komt ten laste van het begrotingsresultaat (zie aanmelding 13 onder hoofdstuk 3 Wijzigingen met effect op het begrotingsresultaat).

Hoornse Ondernemers TegemoetkomersRegeling 2021 Op 25 mei 2021 heeft de gemeenteraad besloten om maximaal 500.000 euro beschikbaar te stellen uit de Egalisatiereserve Stimuleringsmaatregelen Coronacrisis voor de Hoornse Ondernemers TegemoetkomingsRegeling 2021 (HOTR). Dit budget wordt voor 296.000 euro gebruikt voor kwijtschelding bij OZB, reclamebelasting, rioolheffing en havengelden voor ondernemers. Er is nog 204.000 euro over. Voorgesteld wordt om dit bedrag beschikbaar te houden in de reserve voor overige zaken door corona. De gemeenteraad wordt daarover geïnformeerd in de Jaarrekening 2021

Najaarsbijstelling 2021 | december 2021

Kwijtschelding OZB gebruikersbelasting niet-woningen Door de HOTR wordt in 2021 137.000 euro kwijtgescholden aan OZB gebruikersbelasting op de niet-woningen. Dit bedrag wordt verrekend met de Egalisatiereserve Stimuleringsmaatregelen Coronacrisis. Het budgettair effect is neutraal. Kwijtschelding reclamebelasting ondernemers Door de HOTR wordt in 2021 137.000 euro kwijtgescholden aan reclamebelasting. Dit bedrag wordt verrekend met de Egalisatiereserve Stimuleringsmaatregelen Coronacrisis. Het budgettair effect is neutraal. Kwijtschelding rioolheffing gebruiker niet-woningen Door de HOTR wordt in 2021 15.000 euro kwijtgescholden aan rioolheffing voor gebruikers van niet-woningen. Dit bedrag wordt verrekend met de Egalisatiereserve Stimuleringsmaatregelen Coronacrisis. Het budgettair effect is neutraal. Kwijtschelding havengelden ondernemers Door de HOTR wordt in 2021 7.000 euro kwijtgescholden aan havengelden. Dit bedrag wordt verrekend met de Egalisatiereserve Stimuleringsmaatregelen Coronacrisis. Het budgettair effect is neutraal.

4.2

Compensatie van rijk en provincie

Overzicht middelen in 2021 Bij de septembercirculaire 2021 is extra geld beschikbaar gesteld voor coronacompensatie op diverse beleidsterreinen. Verder is van de provincie compensatie ontvangen voor noodsteun regionale en culturele infrastructuur. In tabel 6 (op de volgende pagina) staat dat per onderwerp genoemd. De veranderingen die hier worden voorgesteld, worden onder de tabel toegelicht. Uit deze tabel blijkt dat op sommige onderdelen meer is uitgegeven dan voor dat onderdeel is ontvangen van het rijk. Op totaalniveau is er nog geld over.

22/28

Tabel 6 corona compensatiebedragen (bedragen x 1.000 euro, - = nadeel) Onderwerp Uitgaven Inkomsten Kunst en Cultuur 1.479 Uitgegeven in 2020 (zie jaarrekening 2020) -479 Uitgaven en inkomsten 2021 -7 • Showband Hoorn (zie Kadernota 2021) -26 • Coördinator Kunst en cultuur (zie Kadernota 2021) 283 • Subsidie van provincie voor noodsteun regionale en culturele infrastructuur • Subsidie regeling ondersteuning (amateur) culturele organisaties gemeente Hoorn 20212023 -188 • Subsidie noodsteun Westfries Museum -10 • Subsidie noodsteun Cinema Oostereiland -11 • Subsidie noodsteun Hotel Maria Kapel -81 • Subsidie noodsteun Museum van de 20e Eeuw -287 • Subsidie noodsteun Museumstoomtram -60 • Alternatieve aankoopronde kunstenaars Hoorn 224 • Septembercirculaire 2021: lokale cultuur p.m. • Compensatie Westfries Museum voor gederfde inkomsten en extra uitgaven Buurt- en dorpshuizen Inkomsten 2021 Septembercirculaire 2021

74

Vrijwilligersorganisaties Jeugd Uitgaven 2021 • Stichting Vaandrig Peetoom Vendel (Kadernota 2021)

32

43

-5

Toezicht en handhaving Uitgaven en inkomsten 2021 Handhaving corona toegangsbewijzen

-167

Precariobelasting en leges Uitgegeven in 2020

-230

Najaarsbijstelling 2021 | december 2021

189 167 85

Onderwerp Verkiezingen Uitgaven 2021 Coronamaatregelen Tweede Kamer verkiezingen Toeristen- en parkeerbelasting Uitgegeven in 2020 Opvang kinderen van ouders met cruciale beroepen Uitgaven 2021 • Terugbetaling eigen bijdrage peuteropvang vanwege Corona Re-integratie Uitgaven 2021 • Verwachte uitgaven 2021

Uitgaven

Inkomsten 173

-90 513 -841 96 -22

613 -452

Schuldenbeleid/bijzondere bijstand Uitgaven 2021 • Verstrekken supermarktbonnen (Kadernota 2021) • Intensivering hulp aan ondernemers / zzp’ers

274 -2 -120

Continuïteit van zorg Uitgegeven in 2020

-542

92

Compensatie quarantainekosten Geen uitgaven in 2020 of 2021

17

Jeugd aan zet Geen uitgaven in 2020 of 2021

10

Perspectief voor jeugd en jongeren Uitgaven 2021 • Bestedingsvoorstel budget Perspectief jongeren in coronatijd (Kadernota 2021) • Borging VSV project ‘GGZ expertise in het voortgezet onderwijs’

175 -146 -29

23/28

Onderwerp Jongerenwerk Geen uitgaven in 2020 of 2021

Uitgaven

Inkomsten 60

Mentale ondersteuning 2021 Geen uitgaven in 2020 of 2021

50

Activiteiten en ontmoetingen • Lang leven kunst in Hoorn • Project ‘De bieb komt naar u toe’

35

Onderwerp Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandig Ondernemers (Tozo) Verwachte uitgaven 2021 Terugvorderingen Totaal

Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) 2021 Uitgaven en inkomsten 2021 • Septembercirculaire 2021 • Verwachte uitgaven 2021 Afvalverwijdering/-verwerking Uitgegeven in 2020 Uitgaven 2021 • Extra kosten door bijplaatsen afval (Kadernota 2021) Bestrijden eenzaamheid ouderen 2021 Uitgaven 2021 • Preventie van dementie

-15 -14 288

867 -1.003 116 -189

-3.309 137 -8.464

9.665

671 -671 119 -119 90 -90 880

880

4.2.1 Toelichting compensatie rijk en provincie 150 -36 166

Maatschappelijke opvang Uitgaven 2021 • Verwachte uitgaven 2021

65

Najaarsbijstelling 2021 | december 2021

Inkomsten 3.172

-18

Extra begeleiding kwetsbare groepen Geen uitgaven in 2020 of 2021

Voorschoolse voorzieningen Uitgaven 2021 • Storting in reserve diverse incidentele bestemmingen

Specifieke uitkeringen van het rijk Sport Uitgaven en inkomsten 2021 • Specifieke (rijks)uitkering zwembaden en ijsbaan • Bijdrage aan Optisport • Specifieke (rijks)uitkering tegemoetkoming verhuurders van sportaccommodaties • Aanwending voor kwijtschelding van huren • Specifieke uitkering voor leefstijlinterventies • Uitvoeringskosten leefstijlinterventies Totaal

Uitgaven

-65 20 -20

Subsidie van provincie voor noodsteun regionale en culturele infrastructuur De provincie heeft een subsidie verleend voor noodsteun aan de volgende culturele instellingen: - Westfries Museum - Cinema Oostereiland - Hotel Mariakapel - Museum van de 20e Eeuw - Museumstoomtram De provincie betaalt 65% van de voor subsidie in aanmerking komende kosten. Het restant van 35% wordt verrekend met de gelden die van het rijk zijn ontvangen.

24/28

Subsidieregeling ondersteuning (amateur) culturele organisaties gemeente Hoorn 2021 – 2023 In december 2020 heeft de gemeente Hoorn een bedrag van 954.000 euro van het rijk ontvangen ter ondersteuning van de culturele infrastructuur. Voor de besteding van dit bedrag is een subsidieregeling opgesteld. De inhoud van deze regeling is in overleg met het culturele veld gemaakt. Er kan onder drie sporen subsidie worden aangevraagd, namelijk: - Spoor 1: Noodsteun; - Spoor 2: Herstel en ontwikkeling; - Spoor 3: Eenmalige creatieve initiatieven. Alternatieve aankoopronde kunstenaars Hoorn Niet alleen de cultuursector is hard getroffen door corona, dit geldt ook voor professionele kunstenaars. Probleem is dat de kunstenaars tot nu toe niet of nauwelijks in aanmerking komen voor landelijke of lokale ondersteuningsmogelijkheden om de effecten van corona op te vangen. Het college heeft besloten om een alternatieve kunstaankoopronde te organiseren als steuntje in de rug. Het is een alternatieve aankoopronde omdat er specifiek hiervoor een eenmalige kunstcommissie in het leven wordt geroepen en iedere deelnemende kunstenaar een vast bedrag van 2.000 euro ontvangt. Septembercirculaire: lokale cultuur Voor de extra uitgaven door corona heeft het kabinet voor de lokale cultuur 50 miljoen euro beschikbaar gesteld. Voor Hoorn is dit een bedrag van 224.000 euro.

Compensatie Westfries Museum voor gederfde inkomsten en extra uitgaven In de Kadernota is dit geschat op een nadeel van 301.000 euro. Van de provincie is noodsteun ontvangen voor onder andere het Westfries Museum. Daarom wordt het eerder geschatte nadeel op p.m. gezet. In de Jaarrekening 2020 komt het definitieve resultaat van het Westfries Museum. Septembercirculaire: buurt- en dorpshuizen Voor de extra uitgaven door corona heeft het kabinet voor de buurt- en dorpshuizen 10 miljoen euro beschikbaar gesteld. Voor Hoorn is dit een bedrag van 43.000 euro. Najaarsbijstelling 2021 | december 2021

Handhaving corona toegangsbewijzen Het kabinet verstrekt de veiligheidsregio’s een specifieke uitkering ondersteuning van de naleving van de controleplicht op het coronatoegangsbewijs op locaties waar dat nodig is. De bijdrage heeft tot doel de controle op coronatoegangsbewijzen en identiteitsdocumenten te ondersteunen en te vergemakkelijken. De veiligheidsregio’s verdelen de bijdrage aan de gemeenten via een verdeelsleutel. Hoorn ontvangt 166.967 euro en zet hiervan 100.000 euro in voor personele ondersteuning en 66.967 euro voor materiele ondersteuning. Coronamaatregelen Tweede Kamerverkiezingen Door coronamaatregelen zijn de Tweede Kamerverkiezingen op 15, 16 en 17 maart anders georganiseerd dan voorheen. De maatregelen waren onder meer briefstemmen, meerdaagse verkiezingen en meerdere stemlocaties. De extra incidentele kosten hiervoor zijn 90.000 euro en worden gedekt uit de Egalisatiereserve Stimuleringsmaatregelen Coronacrisis. In deze reserve is voor dit specifieke onderdeel geld gestort dat is ontvangen van het Rijk. Het budgettair effect is neutraal. Terugbetaling eigen bijdrage peuteropvang De rijksoverheid heeft in 2020 besloten tot teruggaven van de eigen bijdrage voor kinderopvang. De gemeente Hoorn kent voor ouders die gebruik maken van het peuterwerk en geen gebruik kunnen maken van de kinderopvangtoeslag een subsidieregeling.

Deze subsidieregeling kent ook een eigen bijdrage. Het college heeft besloten om in lijn van het landelijke beleid de eigen bijdrage voor peuteropvang terug te betalen aan de ouders. Intensivering hulp aan ondernemers/zzp’ers In Hoorn willen wij dat alle inwoners kunnen rondkomen. Veel ondernemers/zzp’ers zijn of worden geraakt door de gevolgen van de coronacrisis en hebben extra hulp nodig. Het is belangrijk dat zij (preventieve) hulp krijgen. Hiervoor is het belangrijk gebruik te maken van de mogelijkheden die wij hebben en extra (gespecialiseerde) capaciteit in te zetten. Het college heeft hiervoor 120.000 euro beschikbaar gesteld. De gemeenteraad is hierover op 8 juli per brief geïnformeerd.

25/28

Borging VSV project ‘GGZ expertise in het voortgezet onderwijs’ In 2019 is dit project gestart in de regio Westfriesland. Het beoogde effect is dat er bij leerlingen minder ziekte en uitval vanwege GGZ problematiek optreedt. Door de coronacrisis heeft de uitvoering van het project in 2020 vertraging opgelopen. Echter is de problematiek onder jongeren toegenomen door de coronacrisis. Daarom heeft het college besloten om de projectduur te verlengen tot 1 september 2022. De bijdrage voor Hoorn wordt voor een bedrag van 28.663 ten laste gebracht van de Coronagelden van het rijk. Lang leve kunst in Hoorn De coronapandemie heeft een flinke impact op onze samenleving gehad en voor problemen gezorgd, in het bijzonder onder de ouderen in onze gemeente. Het project ‘Lang leve kunst in Hoorn’ heeft tot doel het verminderen van eenzaamheid, vooral onder ouderen. Met dit project wordt getracht om een setting met zinvolle vrijetijdsbesteding te creëren waarin deelnemers elkaar kunnen ontmoeten. Op deze manier kan het gevoel van eenzaamheid verminderd worden, terwijl het gevoel ergens bij te horen juist vergroot wordt. Project ‘de bieb komt naar u toe’ Het project focust zich op het begeleiden van (laaggeletterde) ouderen in de bibliotheek, onder meer bij het downloaden en gebruiken van de corona check-app.

Het project draagt bij aan meer digitale bewustwording voor de ouderen in kwestie en zorgt ervoor dat zij beter bekend worden met de digitale maatregelen die momenteel van kracht zijn, zodat ze niet verderop raken in de samenleving. Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) 2021 De Tijdelijke Ondersteuning voor Noodzakelijke Kosten (TONK) helpt inwoners en ondernemers uit Hoorn die tot nu toe niet in aanmerking kwamen voor regelingen zoals de Tozo (Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandig Ondernemers) en de bijzondere bijstand. De regeling geldt voor ondernemers/zzp’ers, werknemers of werkzoekenden van 18 jaar of ouder die te maken hebben met een inkomensdaling van 30% door corona en de noodzakelijke woonkosten niet kunnen betalen. De TONK-regeling is op 1 oktober gestopt.

Najaarsbijstelling 2021 | december 2021

Hoorn heeft van het Rijk 1,154 miljoen euro ontvangen. De geschatte uitgaven zijn 1,003 miljoen euro. De inkomsten van het Rijk worden in de Egalisatiereserve Stimuleringsmaatregelen Coronacrisis gestort. De uitgaven worden met deze reserve verrekend. Bij de jaarrekening worden de exacte bedragen met de reserve verrekend. Preventie van dementie Sinds het uitbreken van de coronapandemie is het contact met de doelgroep (mensen die op weg zijn dement te worden en hun mantelzorgers) drastisch verminderd. Dit heeft geleid tot een verdere toename van dementie en eenzaamheid onder de doelgroep. Momenteel wordt dit niet vanuit het reguliere aanbod van betrokken partners bediend. Met de coronagelden van het ministerie kan een impuls worden gegeven om dit probleem aan te pakken. Maatschappelijke opvang De extra inkomsten die zijn ontvangen, zijn bij de Kadernota 2021 verwerkt op uitgavenbudgetten in de begroting. Voorschoolse voorzieningen In de meicirculaire is het geld ontvangen dat via de maartbrief van het ministerie van BZK was toegezegd. In de Kadernota is e.e.a. financieel verwerkt en is het geld in de reserve Diverse incidentele bestemmingen gestort. Re-integratie Het Rijk heeft voor re-integratie extra geld beschikbaar gesteld ter ondersteuning van de coronamaatregelen.

Het gaat om een aanvullend pakket re-integratie (311.592 euro), impulsgelden re-integratie (166.387 euro) en heroriëntatie zelfstandigen (24.233 euro). WerkSaam voert voor Hoorn de re-integratie uit en ontvangt 90% van de reintegratiemiddelen. Naast de reguliere werkzaamheden worden hiervoor ook aanvullende trajecten ingezet (waaronder Campus WerkSaam, leertrajecten binnen WerkSaam, heroriëntatie zelfstandigen, slim matchen, jongeren in beeld). Daarom wordt een bedrag van 451.991 euro doorgestort naar WerkSaam. De ontvangen bedragen zijn gestort in de Egalisatiereserve Stimuleringsmaatregelen Corona en worden hier nu uit onttrokken. 26/28

Specifieke uitkeringen van het rijk Specifieke (rijks)uitkering zwembaden en ijsbaan De zwembaden en de ijsbaan zijn in de eerste helft van 2021 slechts beperkt open geweest door de coronabeperkingen. Om het nadeel hiervan voor de exploitanten te compenseren heeft het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport een specifieke uitkering ingesteld. Gemeenten zijn verantwoordelijk gesteld voor de uitvoering daarvan. De ontvangen rijksinkomsten van 670.661 euro worden doorbetaald aan de beheerder Optisport. Specifieke (rijks)uitkering tegemoetkoming verhuurderssportaccommodaties Door de coronabeperkingen in de eerste helft van 2021 is een deel van de huur van sportaccommodaties kwijtgescholden aan de huurder. Hiervoor is compensatie van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport ontvangen via een specifieke uitkering. Het gaat om 119.371 euro. Leefstijlinterventies Via een specifieke uitkering voor de regionale uitwerking van het landelijk sportakkoord is 90.285 euro ontvangen om projecten te kunnen uitvoeren die interventies in de leefstijl van inwoners stimuleren. De uitkering is speciaal in het leven geroepen om de negatieve gezondheidseffecten van de coronamaatregelen (minder bewegen, meer roken en drinken) zoveel mogelijk tegen te gaan om verdere schade te voorkomen. Tegenover de rijksinkomsten staan ook uitvoeringskosten.

Najaarsbijstelling 2021 | december 2021

27/28

Gemeente Hoorn Nieuwe Steen 1 Postbus 603 1620 AR Hoorn T 0229 25 22 00 www.hoorn.nl