Bijlage 4 - Financiën

Bijlage financiën Westfries Museum

Om te komen met een sober en doelmatig plan voor de vernieuwing van het Westfries Museum zijn vier varianten uitgewerkt. In elke variant is gekeken naar funderingsherstel, verduurzaming, het toegankelijk maken van het museum en het samenvoegen van het museum met het pand Roode Steen 15. De vier varianten zijn financieel doorgerekend. Daarbij is onderscheid gemaakt in investeringen benodigd voor de gebouwen en voor het museum. De beschikbare dekking is daar vanaf gehaald. Resteert een nog te dekken bedrag. Dit varieert afhankelijk van de variant tussen de € 10.400.000 en € 12.900.000. De investering is in alle varianten voor een sober en doelmatig scenario substantieel. Op basis van het meerjarenperspectief is deze ruimte er op dit moment niet in de begroting. Vergelijking met het plan Hoorn CS laat wel zien dat het investeringsbedrag ten opzichte van het initiële plan fors is gedaald. Vertaald naar de benodigde jaarlijkse bijdrage van de gemeente is het plan Hoorn CS € 345.000 per jaar duurder. De eenmalige kosten van € 1.280.000 zijn voor alle varianten gelijk. Deze kunnen niet worden afgeschreven en zijn daarom apart vermeld. Varianten met benodigde dekking

In de onderstaande tabel zijn de investeringsbedragen per variant vertaald in structurele lasten. Variant 1 Typering variant HOGERE EXPLOITATIELASTEN PER JAAR Waarvan kapitaallasten gebouw Waarvan kapitaallasten museum Af: Reeds beschikbare dekking bouwkosten Af: Legaat museum plus te werven externe middelen Af: Dekking uit exploitatie

€ € € € € €

860.000 540.000 330.000 100.000 80.000 200.000

€ € € € € €

Variant 2

Variant 3

Variant 4

Paviljoen tuin

Kelder RS 16

Kelder RS 15+16

960.000 580.000 370.000 100.000 130.000 220.000

€ € € € € €

960.000 590.000 370.000 100.000 130.000 220.000

€ € € € € €

Ter vergelijking: Hoorn CS

€ € € € € €

1.220.000 830.000 390.000 100.000 130.000 120.000

540.000 € + 1.280.000 €

880.000 + 1.280.000

1.000.000 620.000 370.000 100.000 130.000 240.000

Benodigde aanvullende dekking door gemeente Hoorn in de vorm van een structurele jaarlijkse bijdrage (1e jr) + eenmalige kosten:

Totaal benodigde aanvullende dekking gemeente p.j.

€

Eenmalige kosten gemeente Hoorn

€

490.000 € + 1.280.000 €

520.000 € + 1.280.000 €

520.000 € + 1.280.000 €

De onderbouwing van de bedragen is uitgevoerd door diverse betrokken partijen, te weten: TPAHG Architecten en NAP Ingenieurs voor de bouwkosten; Subsidiewinst voor de te verwachten middelen uit fondswerving; BMC Advies en het museum voor de museale exploitatie en Alpha Adviseurs voor het onderbrengen van de verschillende financiële gegevens in de businesscases voor de varianten. Bij de investering is rekening gehouden met de reeds beschikbare middelen en toegekende subsidies, de door het museum te werven fondsen en exploitatievoordelen vanwege duurzaamheidsmaatregelen en hogere bezoekersaantallen.

1

Eenmalige kosten De eenmalige kosten zijn kosten die we niet kunnen kapitaliseren. Deze kosten bedragen € 1.280.000. Het bedrag is opgebouwd uit de onderstaande posten. Deze worden over meerdere jaren verspreid. Het eerste jaar is afhankelijk van de start van het project. Eenmalige kosten (prijspeil 2021, exclusief btw) Collectie uithuizen, deels afstoten, inhuizen € Fondsenwerving € Huur en in- en uithuizing kantoor Tijdelijke expositie Derving inkomsten tijdens sluiting Schoonmaak gebouw Opening museum Eenmalige kosten €

2021 120.000 30.000

150.000

2022

2023

2024

€ €

450.000 15.000

€ €

401.000 15.000

€

15.000

€ €

32.500 30.000

€

21.000

€

12.500

€

47.500

€

47.500

€

€ € 484.500 €

30.000 15.000 72.500

€

575.000

Totaal € €

971.000 75.000

€ €

66.000 30.000

€ € € €

95.000 30.000 15.000 1.282.000

Op het moment dat funderingsherstel en verduurzamingswerkzaamheden plaatsvinden is uithuizing en sluiting van het Westfries Museum noodzakelijk. Het eventueel faseren van de werkzaamheden leidt tot twee keer uithuizen en sluiten van het museum. Dan moet rekening gehouden worden met extra eenmalige kosten. Fasering Per variant is een beperkte fasering mogelijk. In onderstaande tabel zijn de mogelijke fases per variant aangegeven.

Subsidies Door het Rijk is € 2.100.000 subsidie voor het herstel van de fundering toegekend. De zogenaamde Kanjersubsidie. De provincie draagt € 309.000 bij aan het verduurzamen van het museum. Er is reeds uitstel gegeven voor de Kanjersubsidie. Deze subsidie moet uiterlijk 2023 zijn uitgegeven anders komt deze te vervallen. Dit is recent schriftelijk bevestigd.

Als er rekening wordt gehouden met de subsidies en het behouden ervan moet er door de gemeente Hoorn al voor € 6.200.000 worden geïnvesteerd. Onderstaand is dit toegelicht.

2

3