Verzamel-raadsvoorstel Hoogeveen behandeling ontwerp begrotingen GR-en 2021

Gemeenteraad Hoogeveen Onderwerp Jaarrekeningen en Begrotingen Stark, GKB, Recreatieschap, VRD, GGD en Publiek Vervoer. Wij willen Sturing geven aan de verschillende GR’en. Wij besluiten 1. Kennis nemen van de ingediende concept jaarrekeningen 2020 en concept begrotingen 2022 van de zeven gemeenschappelijke regelingen; 2. Zienswijzen: A. Stark I. Wel een zienswijze op de begroting 2022 dienen: “Wij zien dat dat de gemeentelijke bijdrage in 2022 uitkomt op € 2.000.000. Dit bedrag blijft binnen de in het bedrijfsplan afgesproken grens van 2.000.000, maar is wel aanzienlijk hoger dan de bijdrage die u eerder aangegeven heeft nodig te zullen hebben voor dat jaar. In uw schrijven over de kadernota van eerder dit jaar zijn wij over een dergelijke verhoging niet geïnformeerd. We begrijpen echter dat hier een aantal factoren aan ten grondslag liggen en dat u als organisatie ook een aantal bezuinigingsmaatregelen doorvoert om de gemeentelijke bijdrage zo laag mogelijk te houden. Wij kunnen desondanks niet akkoord gaan met de nu voorliggende begroting. Op basis van uw schrijven van 6 juli 2020 (uw reactie op de zienswijze van dat jaar) heeft de gemeente Hoogeveen bedragen meegenomen in haar eigen meerjarenbegroting die niet overeenkomen met de bijdrage die in uw begroting gevraagd worden. Op basis van dit schrijven heeft de gemeente Hoogeveen een bedrag van € 1.144.499 begroot.

De begroting die nu voorligt zou voor 2022 een negatieve afwijking van € 485.544 betekenen ten opzichte van onze eigen begroting. Dit is voor ons een afwijking die niet acceptabel is.” B. Gemeentelijke Kredietbank I. Geen zienswijze op de begroting 2022 dienen. C. Recreatieschap I. Wel een zienswijze op de begroting 2022 dienen: “Vanuit onze financiële situatie kunnen wij uitzettingen in de begroting niet per definitie honoreren. Uiteraard hebben we oog voor de onvermijdelijkheid van sommige uitzettingen. Echter de financiële positie van onze gemeente dwingt tot het maken van keuzes en vraagt om bezuinigingsmaatregelen. De voorgestelde kostenstijging zoals nu opgenomen in de begroting 2022 kan niet worden opgevangen binnen de meerjarenbegroting van de gemeente. Dit betekent dat wij niet akkoord gaan met de voorgestelde verhoging van de bijdrage.”

Pagina 1 van 7

D. Veiligheidsregio Drenthe I. Geen zienswijze op de begroting 2022 dienen. E. GGD I. Wel een zienswijze op de begroting 2022 dienen: “De financiële positie van onze gemeente dwingt tot het maken van keuzes en vraagt om bezuinigingsmaatregelen. Om die reden kunnen we niet akkoord gaan met het gevraagde extra bedrag voor organisatieontwikkeling. De afgelopen jaren heeft GGD vanuit het jaarresultaat de extra kosten voor organisatieontwikkelingen kunnen bekostigen. We gaan er daarom vanuit dat de GGD binnen de begroting deze ruimte nog steeds heeft en de organisatie kan betalen binnen de ruimte van de begroting.” F. Publiek Vervoer I. Geen zienswijze op de begroting 2022 dienen. Want A. Stark 1.1 Er is financieel een beter resultaat behaald dan begroot In 2020 is er een positief resultaat van € 632.195 behaald. Dit is € 1.324.000 beter dan begroot. Begroot was een verlies van € 692.000. De gemeentelijke bijdrage van de deelnemende gemeenten is voor dit jaar een bedrag van € 1.735.535. Waarvan € 1.346.311 als bijdrage van de gemeente Hoogeveen. 2.1 De gemeentelijke bijdrage is groter dan begroot De begrote gemeentelijke bijdrage voor 2022 komt uit op € 2.000.000. Het aandeel van Hoogeveen in de gemeentelijke bijdrage is € 1.630.043. De gemeente heeft voor deze post een bedrag van € 1.144.499 begroot. Dit is een negatieve afwijking van € 485.544.

Dit geeft voor ons aanleiding om de raad voor te stellen een zienswijze in te dienen. B.

GKB De begroting van de GKB is weliswaar onzeker maar sluit positief voor 2022. Hangende het lopende onderzoek naar mogelijke vervreemding is een versterking van het management in gang gezet. Het indienen van een zienswijze op de begroting voegt niets toe aan de al in gang gezette ontwikkeling

C.

Recreatieschap 1.1 De activiteiten die het Recreatieschap Drenthe heeft uitgevoerd en de middelen die daarvoor zijn ingezet worden hiermee inzichtelijk gemaakt De accountant oordeelt dat de Jaarrekening 2020 Recreatieschap Drenthe een getrouw beeld geeft en voldoet aan de eisen van financiële rechtmatigheid. De Jaarrekening is in lijn met de begroting 2020 en sluit af met een positief resultaat van € 577.443. Dit bedrag geeft een enigszins vertekend beeld. Het positieve resultaat is voornamelijk te danken aan de incidentele opbrengst van de gronden aan de Pottendijk. Het resultaat, zonder deze incidentele opbrengst, is € 6.355. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de algemene reserve. De incidentele opbrengst van de verkoop van de gronden Pottendijk worden conform het besluit van het Algemeen Bestuur van het Recreatieschap Drenthe, d.d. 21 januari 2021, bestemd. De incidentele opbrengst van de verkoop van de gronden Pottendijk worden conform het besluit van het Algemeen Bestuur van het Recreatieschap Drenthe, d.d. 21 januari 2021, bestemd. Dit besluit houdt in dat € 297.000 toegevoegd wordt aan en ingezet wordt ter versterking van het stimuleringsfonds en de vermogenspositie van Recreatieschap Drenthe. Daarnaast wordt €274.000 volgens de geldende verdeelsleutel verdeeld onder de deelnemende gemeenten van de Gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Drenthe.

De gemeentelijke bijdrage is overeenkomstig de begrote bijdrage (bladzijde 43 van de jaarrekening).

Pagina 2 van 7

1.2 Dit geeft inzicht in de bijdrage Recreatieschap Drenthe. De begroting 2022 is financieel gebaseerd op die van 2021. Hierbij is rekening gehouden met de toevoeging van het vastgestelde percentage van algemene kostenstijging in 2022. Deze kostenstijging wordt zoveel mogelijk binnen de beschikbare middelen opgevangen. Mochten zich in 2022 ontwikkelingen voordoen die bijsturing noodzakelijk maken, dan wordt hiertoe een begrotingswijziging ingediend. De begroting is geheel in lijn van de kadernota opgesteld. 2.1 De financiële ontwikkelingen bij de gemeente geven hier aanleiding toe. De financiële positie van de gemeente dwingt tot het maken van keuzes en vraagt om bezuinigingsmaatregelen. De voorgestelde kostenstijging zoals nu opgenomen in de Begroting 2022 van het Recreatieschap Drenthe kan niet worden opgevangen binnen de meerjarenbegroting van de gemeente. D. VRD Van de inhoudelijke ontwikkelingen en beleidsvoornemens in de Ontwerpbegroting nemen wij kennis. De begroting 2021 van de VRD kent 2 uitzettingen, die conform eerdere afspraken met het bestuur zijn meegenomen. Deze afspraken betreffen de loon- en prijscompensatie en de extra budgetruimte voor kapitaalslasten. Deze zijn verwerkt in de ontwerpbegroting en in maart door het bestuur met meerderheid van stemmen aangenomen.

Wij stellen daarom de gemeenteraad voor geen zienswijze in te dienen op de begroting 2022 van de VRD. E.

GGD We stemmen deels in met extra kosten 2022 GGD is voornemens in de begroting 2022 extra middelen op te nemen voor indexering van lonen en prijzen, een aangepast rijksvaccinatieprogramma en PSHOR. Deze kosten zijn onontkoombaar en (m.u.v. indexering) worden ze budgetneutraal in de gemeentebegroting opgenomen. Daarnaast is GGD voornemens een begrotingspost voor organisatieontwikkeling op te nemen, dit betekent een uitzetting van de begroting. Het heeft niet onze voorkeur akkoord te gaan met de organisatieontwikkeling.

F.

Publiek Vervoer De begroting van het Publiek Vervoer is in orde en de prijsstijging als gevolg van de indexering laag. De begroting 2022 is in lijn met de Kaderbrief Publiek Vervoer 2022 en financieel gebaseerd op de begroting 2021. In de begroting 2022 is rekening gehouden met niet beïnvloedbare kosten, zoals de ontwikkeling van lonen en prijzen op basis van de index loonvoet sector overheid 2,4% en de prijs netto materiële overheidsconsumptie 1,5% . Dat betekent dat onze bijdrage voor 2022 € 42.185,bedraagt. Een stijging van € 952,- t.o.v. 2021. Daar willen we geen zienswijze voor indienen.

Maar A. Stark Geen. B. GKB De afgelopen jaar hebben we steeds gezien dat positieve begrotingen uiteindelijk omsloegen in negatieve rekeningresultaten. Incidentele factoren waren veelal de oorzaak maar lijken opgeteld een structureel karakter te hebben. Het lopende onderzoek naar mogelijke vervreemding moet uitsluitsel geven over de toekomst van de GKB. C. Recreatieschap Geen.

Pagina 3 van 7

D. VRD Geen. E. GGD Geen. F. Publiek Vervoer Wanneer wordt besloten het contract met de vervoerder niet te verlengen, zal in 2021 het aanbestedingstraject worden opgestart. Dit leidt tot additionele kosten. Ons contract met de vervoerder loopt af in 2022. Het contract kan maximaal 2 keer 2 jaar worden verlengd. Wanneer ervoor gekozen wordt om niet te verlengen, kan Publiek vervoer het aanbestedingsproces weer organiseren. Dat zal dan wel leiden tot extra kosten, buiten deze begroting. We kunnen er ook voor kiezen om het contract te verlengen. Vanzelfsprekend moeten de vervoerder en de andere gemeenten dat dan ook willen. Achtergrond De gemeente Hoogeveen neemt naast de Samenwerkingsorganisatie De Wolden – Hoogeveen deel aan acht Gemeenschappelijke regelingen. Ingevolge de Wgr dient de gemeenteraad aan te geven of ze wel of geen zienswijze willen indienen op de ontwerpbegrotingen van deze Gemeenschappelijke Regelingen. Dit jaar is wederom gekozen voor een gebundeld raadsvoorstel waarbij voor iedere GR een aparte oplegger is toegevoegd. Alleen voor de RUD is dit keer gekozen voor een separaat voorstel. Wettelijk dienen de Gemeenschappelijke Regelingen 8 weken vóór besluitvorming in het Algemeen Bestuur de ontwerpbegroting aan te bieden aan de gemeenteraad. Na vaststelling door uw raad zullen de Gemeenschappelijke Regelingen worden geïnformeerd.

Naar aanleiding van Schone Lei is geconstateerd door uw gemeenteraad dat we scherp aan de wind moeten zeilen met GR-en. Dit betekent dat we bij de verschillende kaderbrieven al kritisch zijn geweest op de voornemens om de bijdragen door gemeenten te verhogen en hierop zienswijzen hebben ingediend. In dit raadsvoorstel trekken we deze lijn door en accepteren we, gelet op de financiële situatie, geen uitzettingen bij onze GR-en tenzij blijkt dat dit echt onvermijdelijk is. De financiële gevolgen zijn A. Stark Jaarrekening 2020 Het positieve resultaat € 632.195 vloeit terug naar de deelnemende gemeenten en wordt niet opgenomen in de bedrijfsreserve van Stark. Van dit bedrag is € 490.414 bestemt voor de gemeente Hoogeveen. Begroting 2021 In het bedrijfsplan (vastgesteld in september 2018) is afgesproken dat de totale gemeentelijke bijdragen aan Stark niet boven de € 2.000.000 mogen komen. ‘ Stark houdt zich voor 2022 aan deze afspraak maar vraagt wel een hogere bijdrage dan zij voorheen schriftelijk richting de gemeente heeft aangegeven. In een reactie op de ingediende zienswijze op de Beleidsbegroting uit 2020 gaf Stark bijgestelde gemeentelijke bijdragen aan voor de periode 2021-2024. Voor 2022 ging het in dit schrijven om een gemeentelijke bijdrage van in totaal € 1.373.234. Stark komt nu terug op deze bedragen en verwacht voor 2022 een gemeentelijke bijdrage van € 2.000.000.

Het aandeel van Hoogeveen in deze gemeentelijke bijdrage is € 1.630.043. Hoogeveen had zelf voor deze post, op basis van het eerdere schrijven van de Stark, een bedrag van € 1.144.499 begroot. Dit is een negatieve afwijking van € 485.544. De belangrijkste oorzaken van deze afwijking zijn: Pagina 4 van 7

a. De begroting houdt rekening met een cao-loonstijging ter hoogte van 2,12% per jaar. Dit is een gewijzigd uitgangspunt ten opzichte van voorgaande begrotingen. De provincie heeft Stark maar aanleiding van de beleidsbegroting 2021 in december 2020 aangeschreven om de in de beleidsbegroting voor 2022 deze cao-loonstijging te verwerken. b. De rijksbijdrage die gepaard gaat met deze cao-loonstijging is voorzichtig geraamd en daardoor niet volledig meegenomen. Dit is in voorgaande jaren wel gebeurd. c. Het nieuwe contract Beschut Werk wat de deelnemende gemeenten hebben gesloten met Stark gaat uit van daadwerkelijke loonwaarde in plaats van een standaard vergoeding van 70%. Om het tekort van Stark te minimaliseren voert Stark een aantal maatregelen door. Dit zijn onder andere de volgende: a. Er wordt ingezet op nieuwe detacheringsplekken. b. Vernieuwing huisvesting waardoor huisvestingslasten beperkt moeten worden. c. Uitbreiding van Beschut Werk met arbeidsmatige dagbesteding. Daarnaast staat er in de meerjarenbegroting tot en met 2025 een negatieve afwijking tussen het bedrag dat Stark begroot en het bedrag dat de gemeente Hoogeveen heeft opgenomen in onze eigen meerjarenbegroting op basis van het eerdere begrotingscijfers van Stark. Deze afwijking neemt de aankomende jaren toe met in 2023 een negatief verschil van € 538.560 en in 2024 een negatief verschil van € 552.552. B.

GKB Jaarrekening 2020 Het nadelig resultaat van bijna 1,2 miljoen wordt grotendeels veroorzaakt door incidentele factoren. Dat neemt niet weg dat we de afgelopen jaren steeds tekorten hebben gezien bij de GKB. Het aandeel van Hoogeveen in het nadelig resultaat bedraagt € 408.817. Begroting 2022 De begroting sluit met een overschot van € 52.000. Het aandeel van Hoogeveen hierin bedraagt ca. € 16.000. C. Recreatieschap Jaarrekening 2020 De gemeentelijke bijdrage is overeenkomstig de begrote bijdrage, bladzijde 43 van de jaarrekening. Begroting 2022 De bijdrage van Hoogeveen voor 2022 bedraagt € 83.458,-. Dit betekent een verhoging van € 2.622 van de bijdrage ten opzichte van 2021. Deze verhoging betreft een indexering van 2,1% op basis van de ‘Prijsindex loonvoet sector overheid 20222025’. D. VRD Jaarrekening 2020 Het jaar 2020 is afgesloten met een voordelig resultaat van € 854.508. Het voordeel is met name ontstaan doordat minder uitgaven zijn gedaan als gevolg van corona voor oefenen/opleiden/trainen/ontwikkelingsgeld (€ 1.050.000). Daarnaast is er een voordelige afrekening van de belastingdienst geweest van € 185.000. Hiertegenover staan meerkosten corona (€ 335.000) en meerkosten personeel (€ 45.000). Verder is lopende het jaar 2020 ook al € 315.000 gereserveerd via een begrotingswijziging voor beleidsimpuls 2021/2022.

Er wordt vanuit gegaan dat de resterende kosten voor de beleidsimpuls binnen de exploitatie van 2021 kunnen Pagina 5 van 7

worden gedekt. Daarom wordt bij de jaarrekening nu geen verdere reservering gedaan. De totale kosten van de beleidsimpuls 2021/2022 worden geraamd op € 935.250. Bestemming saldo 2020 De VRD heeft besloten om een deel van het resultaat 2020 ter waarde van € 537.836 toe te voegen aan de algemene reserve. Hiermee komt het weerstandsvermogen dan op “ruim voldoende”. Het resterende deel van € 316.672 wordt terugbetaald aan de gemeenten. Begroting 2022 De begroting is opgezet conform de kadernota 2022 van de VRD: De VRD vraagt voor 2022 een extra financiële bijdrage van de gemeenten. De uitzetting van de begroting voor 2022 betreft: -loon en prijscompensatie 2022 (2,04%) € 550.000 -Op peil houden kapitaalasten € 60.000 Af: -wegvallen bijdrage PSHOR € 50.000 -/Uitzetting € 560.000 Op basis van bovenvermelde mutaties wordt de bijdrage voor Hoogeveen voor 2022 verhoogd met € 52.951. E.

GGD Jaarrekening 2020 De jaarrekening 2020 sluit af met een positief resultaat van € 98.734,-. Dit is 0,3% van de totale begrotingsomvang van €28,5 miljoen. De jaarrekening is voorzien van een goedkeurende verklaring van de accountant. Het positieve jaarresultaat wordt volledig veroorzaakt door de additionele inkoop. En doet zich met name voor op het product Veilig Thuis Drenthe, doordat de vacature voor vertrouwensarts niet kon worden ingevuld (€126.000). Daartegenover stonden €40.000 hogere personeelskosten bij VTD. Het resultaat op de basistaken is nihil. Het AB heeft ingestemd het jaarresultaat terug te laten vloeien naar de gemeenten, samen met een bedrag van €89.591 vanuit de risicoreserve (voor additionele taken). Vanuit die risicoreserve is €154.000 gestort in de reserve Veilig Thuis Drenthe (VTD) en €27.390 in de Algemene Reserve. Gemeente Hoogeveen ontvangt respectievelijk €12.216 en €11.085 retour. Begroting 2022 De belangrijkste financiële wijzigingen ten opzichte van de begroting 2021 zijn:  De indexering van 2,18% voor loon- en prijscompensatie, waardoor de begroting uitzet met € 500.000;  Het Rijksvaccinatieprogramma is aangepast voor HPV jongens en inhaalmogelijkheid voor 18 – 26 jarigen waardoor de kosten toenemen met € 80.000. Compensatie via het gemeentefonds.

 Verschuiving van taken op het gebied van PSHOR van de Veiligheidsregio naar de GHOR voor een bedrag van € 50.000.  Het instellen van een budget voor organisatieontwikkeling van € 125.000. De GGD begroting 2022 betekent een uitzetting van €104.401 ten opzichte van de begroting 2021. Zonder organisatieontwikkeling (Hoogeveens deel: €14.100) bedraagt de uitzetting €90.300. Het heeft niet onze voorkeur akkoord te gaan met de organisatieontwikkeling. Mocht het AB instemmen met het budget voor organisatieontwikkeling, dan zal Hoogeveen alleen instemmen met het betalen van €6.100 van de €14.100. Als Hoogeveen €6.100 betaalt in plaats van de gevraagde €14.100 bedraagt de uitzetting €96.401.

G. Publiek Vervoer Pagina 6 van 7

Jaarrekening 2020 Positief saldo van € 36.075,Begroting 2022 De bijdrage voor 2022 is € 42.185,-. Een stijging van € 952,- t.o.v. 2021. Alternatieven A. Stark Geen zienswijze indienen. B. GKB Uit het onderzoek naar mogelijke vervreemding komen mogelijk ook alternatieve scenario’s naar voren. C. Recreatieschap Geen zienswijze indienen. D. VRD Wel een zienswijze indienen. E. GGD Het alternatief is het volledig instemmen met de extra middelen voor organisatieontwikkeling, maar dat betekent een uitzetting van de kosten voor gemeente Hoogeveen. Dit komt niet overeen met de afspraken uit ‘Schone lei’. F. Publiek Vervoer Wel een zienswijze indienen. Bijlagen  

 

Jaarstukken van de Gemeenschappelijke Regelingen Ontwerpbegrotingen van de Gemeenschappelijke Regelingen Opleggers van de Gemeenschappelijke Regelingen 3 zienswijzen

Hoogeveen, Burgemeester en Wethouders van Hoogeveen, de secretaris, de burgemeester,

Jan Scholten

Pagina 7 van 7

Karel Loohuis