Kaderbrief 2022 gemeente Hoogeveen

1

INLEIDING Voor u ligt de Kaderbrief 2022. De kaderbrief is het eerste document in de jaarlijkse planning- & control cyclus. In deze brief schetsen we de financiële ontwikkelingen voor het aanstaande begrotingsjaar en meerjarenperspectief. De verdere uitwerking van deze kaders vindt plaats in de Programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025. Deze kaderbrief geeft richting op hoofdlijnen. Gedetailleerde voorstellen komen in de programmabegroting 2022. Met de besluitvorming over deze brief geeft u het college de opdracht om binnen de in deze brief gestelde kaders voor 2022 begroting op te stellen en voor 2023 en verder een meerjarenraming. In deze kaderbrief nemen we u mee in de volgende aspecten: - Waarom hebben we deze kaderbrief nodig? - Hoe zijn we gekomen tot de beginpositie voor de komende begroting? - Welke richting stellen we voor om te komen tot een reëel en structureel sluitende begroting?

WAAROM DEZE KADERBRIEF? Het doel van deze kaderbrief is om richting te krijgen voor het komende begrotingsproces. Het college doet voorstellen, maar u bepaalt die richting. Voor het verder uitwerken van de begroting 2022 stellen we voor de volgende richtinggevende uitspraken te hanteren: • • •

•

•

De begroting wordt beleidsarm en stelt zo min mogelijk nieuw beleid voor. Dit doen we om de nieuwe raad zoveel mogelijk armslag te geven om na de verkiezingen nieuw beleid te kunnen voeren. We regeren niet over ons graf heen. De programmabegroting van 2021 vormt het kader. We ramen pessimistisch-realistisch. Dat wil zeggen dat we realistisch zijn over onze uitgaven en pessimistisch over onze inkomsten. Daar waar deze kaders ontoereikend zijn, vallen we terug op Schone Lei. Ten opzichte van de programmabegroting 2021 stellen we alleen onvermijdelijke uitgaven voor. Onvermijdelijk wil hier zeggen dat er grote kans is dat we de uitgave moeten doen en er een kleine kans is dat we beheersmaatregelen kunnen nemen om de uitgaven naar beneden bij te stellen. Dit zijn categorie 1 en 2 uitgaven. Uitgaven krijgen pas de status ‘onvermijdelijk’ als buiten discussie is dat de uitgave onvermijdelijk is. Er is bijvoorbeeld een wettelijke grondslag voor de uitgave of een juridische verplichting. Bestuurlijke verplichtingen of toezeggingen aan de raad zijn onvoldoende om een uitgave onvermijdelijk te maken. We spreken het vertrouwen uit dat het Rijk de gemeente in voldoende mate compenseert voor de extra uitgaven dan wel de verminderde inkomsten als gevolg van de coronacrisis.

Voor de verwerking van deze middelen maken we onderscheid tussen algemene compensatie en compensatie voor bepaalde doeleinden. In het laatste geval houden we de middelen buiten de integrale afweging en besteden we ze rechtstreeks aan het beoogde doel, uiteraard onder de voorwaarde dat besteding effectief is. We houden vast aan het spaartempo zoals afgesproken in Schone Lei. Dat wil zeggen dat we vasthouden aan het doel om de solvabiliteit van 18% in 2025 te bereiken. Zoals het er nu naar uitziet, kunnen we meer dan wel sneller sparen dan is afgesproken in Schone lei. Indien 2

• •

nodig om de begroting sluitend te maken, vallen we terug op het spaartempo van Schone Lei. Daaronder komen we niet. Als we hiermee negatieve resultaten niet ombuigen, kijken we vervolgens naar de uitgaven. We gebruiken hiervoor de opbrengst die vorig jaar is opgehaald in het kader van “Hoogeveen financieel gezond” en “Schone Lei”. Als we ook hiermee negatieve resultaten niet kunnen ombuigen, dan gaan we voorstellen doen om de algemene dekkingsmiddelen, waaronder de OZB, te verhogen.

ACTUALISATIE MEERJARENPERSPECTIEF Hoe zijn we gekomen tot de beginpositie voor de komende begroting? Wij hebben een nieuw meerjarenperspectief samengesteld. De basis hiervoor is de bestaande meerjarenraming voor de jaren 2022 tot en met 2024. Daar is de jaarschijf 2025 aan toegevoegd. Ontwikkelingen die effect hebben op dit meerjarenperspectief zijn onder andere de ontwikkelingen van het gemeentefonds, loon- en prijsindexaties, investeringsportefeuille, spaartempo en autonome ontwikkelingen. Hieronder is eerst de samenvatting van ons nieuwe meerjarenperspectief opgenomen. Daarna is per majeur component een nadere toelichting opgenomen.

De jaarschijven 2022 en 2023 sluiten met een relatief klein nadelig resultaat. Wij verwachten dat dit met de kennis van nu in de begroting 2022 omgebogen kan worden. In 2020 is er een zeer gedetailleerde inventarisatie gedaan in het kader van “Hoogeveen financieel gezond” en “Schone lei”. De resultaten van deze exercities gaan we opnieuw tegen het licht houden en meenemen in het opstellen van de begroting 2022.

3

Standlijn 2020 / Algemene reservepositie Op het moment van schrijven van deze kaderbrief is de accountantscontrole van de jaarstukken 2020 nog onderhanden. Een definitief en door de accountant gecontroleerd rekeningresultaat is om die reden niet voorhanden. Om toch input te hebben voor de doorrekening van de algemene reservepositie hebben we het rekeningresultaat ‘vastgeprikt’ op 16 april 2021. Dit saldo ad € 442.000 (afgerond) is derhalve het voorlopige rekeningresultaat en kan dus nog wijzigen. Om het weerstandsvermogen en daarmee de robuustheid van de begroting te vergroten, willen we de reserve kapitaallasten Stadscentrum toevoegen aan de Algemene reserve. Wij stellen voor dit bij de Gemrap 2021 te regelen. Daarnaast vergroten we hiermee de transparantie en verbeteren we de integrale afwegingen. Door toevoeging van de reserve kapitaallasten stadscentrum kan de geraamde storting van € 3 miljoen aan de Algemene reserve in 2022 komen te vervallen. Daarnaast kan ook de geraamde storting in 2023 met € 1,5 miljoen verminderd worden. Door toevoeging van de reserve kapitaallasten stadscentrum aan de algemene reserve komen de jaarlijkse kapitaallasten ad € 189.000 (afgerond) structureel ten laste van de exploitatie.

Hieronder is ook ter vergelijking het beoogde verloop van de Algemene reserve volgens “Schone lei” opgenomen.

4

Mutaties Het proces van totstandkoming van deze kaderbrief is in grote lijnen gebaseerd op onderstaande uitvraag: -

-

Alle van belang zijnde financiële mutaties worden voor zover bekend in de kaderbrief opgenomen. Bij de cijfermatige actualisatie van het huidige beleid geldt de gebruikelijke categorie indeling: • Categorie 1 - Onontkoombaar • Categorie 2 - Aanpassing op basis van realisatiecijfers • Categorie 3 - Nieuw beleid • Categorie 4 - Niet realiseerbare bezuinigingen De structurele effecten uit de jaarrekening 2020 vormen een kader voor het benutten van budgettaire ruimte en dienen te worden meegenomen. De aangepaste ramingen die ten tijde van het schrijven van de kaderbrief bekend zijn, worden meegenomen. Nieuw beleid wordt in principe niet gehonoreerd.

Hieronder een overzicht van de oorspronkelijke omvang van de aangeleverde mutaties en wat daarvan is doorgehaald. Een specificatie met toelichting van de mutaties is als bijlage toegevoegd (bijlage 1).

Nieuw beleid Gegeven de financiële situatie stellen we voor de begroting zo beleidsarm mogelijk te maken. Om die reden zijn ook de mutaties categorie 3 uit de actualisatie gehaald. Om toch enige armslag en ruimte voor perspectief te hebben, willen we toch wat ruimte in de begroting meenemen voor nieuw beleid. Voorbeelden hiervan zijn de woonvisie of een bomenbeheerplan. Onzekerheden en risico’s We hebben in deze kaderbrief te maken met onzekerheden en risico’s, die we hieronder uiteenzetten. Loon- en prijsontwikkelingen / autonome ontwikkelingen Uit de groei van de gemeentefondsuitkering betalen we ook de loon- en prijsstijgingen, niet alleen van het 'eigen personeel' maar ook van andere organisaties waar de gemeente een financieel belang in heeft. Dat betekent onder andere een hogere bijdrage over 2022 aan de SWO De Wolden Hoogeveen, maar ook stijgen de andere in de begroting van Hoogeveen geraamde bijdragen aan de verschillende verbonden partijen door loon- en prijsinflatie. Verder zal de dekking van de ingeschatte verhoging van de onderhoudsbudgetten kapitaalgoederen (prijsinflatie) hieruit (deels) gecompenseerd moeten worden. Vooruitlopend op de komende meicirculaire anticiperen we op een hogere uitkering uit het gemeentefonds voor deze onderdelen. Na ontvangst van de meicirculaire 5

2021 maken we een herberekening van de voor de komende jaren te ontvangen algemene uitkering als basis voor de ramingen in de programmabegroting 2022. De gemeentefondsuitkering ramen we voor de jaren na 2022 in constante prijzen. Met dit uitgangspunt bepalen we ook de baten en lasten voor de jaren na 2022. Onder autonome ontwikkelingen verstaan wij ontwikkelingen die van buitenaf op ons afkomen en waar wij als gemeente geen invloed op hebben. Dit kunnen bijvoorbeeld nieuwe of gewijzigde weten regelgeving en volumestijgingen zijn. Voor het nieuwe meerjarenperspectief zien wij de volgende ontwikkelingen in het sociaal domein. Conform het advies van de VNG is in de begroting 2021-2024 rekening gehouden met een jaarlijkse stijging van de kosten van Wmo-voorzieningen en huishoudelijke hulp met 7% als gevolg van toenemende zorgvraag door onder meer vergrijzing. Voor Wmo-begeleiding gaan we uit van een jaarlijkse volumegroei van 4%, omdat deze doelgroep diverser is qua leeftijd. We gaan ervan uit dat de zorgvraag de komende jaren niet sneller zal stijgen. Om die reden gaan we voor de jaarschijf 2025 uit van dezelfde percentages. Voor jeugdhulp geldt dat tot en met 2019 de kosten een jaarlijkse stijging lieten zien. Vanaf 2020 zien we een afvlakking van de kosten jeugdhulp.

In deze kaderbrief gaan we ervan uit dat de kosten zich zullen stabiliseren, mede als gevolg van de compensatieregeling voogdij en het aangepaste woonplaatsbeginsel. Gemeentefonds Algemene uitkering Het gemeentefonds is de grootste inkomstenbron van de gemeenten. De ontwikkeling ervan bepaalt daarom in belangrijke mate de financiële ruimte van de gemeente. De uitkomsten van de decembercirculaire 2020 zijn op dit moment de meest actuele cijfers die beschikbaar zijn. Voor de begroting 2022 moet minimaal de meicirculaire 2021 verwerkt worden. Accres 2022 Het gemeentefonds is in deze kabinetsperiode gekoppeld aan de brede rijksuitgaven (samen trap-optrap-af). Deze koppeling is voor 2020 en 2021 ‘uitgezet’ vanwege Covid-19. We weten nog niet of en op welk niveau de accressen 2022 en verder dadelijk worden ‘vastgeklikt’ en of dit nadelig of voordelig uitvalt ten opzichte van de bestaande ramingen. Bij gebrek aan betere informatie moeten we voor nu vasthouden aan de laatste accresreeksen uit de septembercirculaire 2020. De meicirculaire 2021 geeft nieuwe cijfers voor de accressen voor 2022 en verder. Die duidelijkheid is relatief, want een nieuw coalitieakkoord kan hier nog impact op hebben. Herijking gemeentefonds Gemeenten hebben dezelfde wettelijke taken, maar de omstandigheden waaronder zij die moeten uitvoeren lopen sterk uiteen.

Bij de verdeling van de € 30 miljard over gemeenten via het gemeentefonds dient zo goed mogelijk rekening te worden gehouden met deze uiteenlopende omstandigheden. Het huidige verdeelstelsel zou hierin niet meer voldoen. Daarom wordt het gemeentefonds herijkt. De fondsbeheerders (de minister van BZK en de staatssecretaris van Financiën) onderzoeken samen met gemeenten hoe het geld het best verdeeld kan worden. Daarnaast moet door herijking de verdeling eenvoudiger worden. Het was de bedoeling om het 6

nieuwe verdeelstelsel in de decembercirculaire 2020 te verwerken. Dat proces heeft echter vertraging opgelopen. De ingangsdatum is een jaar verschoven naar 2023. In februari 2021 is het adviestraject door de minister van BZK gestart. Eerst is de Raad voor het Openbaar Bestuur (ROB) om advies gevraagd, daarna zal de VNG om advies worden gevraagd. De ROB en VNG verwachten in april 2021 haar advies te geven. Het ministerie heeft al wel indicatieve herverdeeleffecten per gemeenten gepubliceerd. Hoogeveen lijkt hier positief uit te komen. Gelijktijdig adviseert de VNG om deze herverdeeleffecten nu nog niet te gaan verwerken. De herverdeeleffecten kunnen namelijk nog wijzigen, maar ook de totale omvang kan veranderen. Diversen gemeentefonds We gaan ervan uit dat het Rijk extra uitgaven als gevolg van Covid-19 bijpast. Zekerheid hebben we echter daarover niet. Waar dit het geval is, bijvoorbeeld bij Parkeren, is voor nu de begroting 2021 aangehouden. Verder zit er nog een onzekerheid in de cijfers van Gemeentefonds/Jeugd. Er is mogelijk sprake van een dubbelloop in 2022 van aan de ene kant het (naar verwachting) ontvangen van een uitkering als gevolg van de compensatieregeling voogdij en aan de andere kant lagere lasten ten gevolge van een aanpassing van het woonplaatsbeginsel dat per 1/1/2022 in gaat.

Omdat nog niet duidelijk is hoe dit precies uitpakt, is hierover vooralsnog niets in de cijfers opgenomen. Tot slot, het advies van de VNG om een deel van de verwachte extra inkomsten Jeugdzorg in te boeken vooruitlopend op definitieve besluitvorming naar aanleiding van het AEF-onderzoek nemen we in het kader van pessimistisch-realistisch begroten niet over. Er bestaat onzekerheid over de hoogte van het bedrag. Daarnaast wachten we nog op richtlijnen vanuit onze toezichthouder hoe hiermee om te gaan. Een en ander heeft wellicht gevolgen voor het spaartempo. Desalniettemin verwachten we substantieel meer inkomsten voor Jeugd, maar er zijn nog grote onzekerheden in de begroting Jeugd. Het ramen van onvermijdbare uitgaven blijft moeilijk en het sturen op de vermijdbare uitgaven inclusief het realiseren van de bezuinigingen gaat met onzekerheden gepaard. Verder is een belangrijk deel van de extra inkomsten van het rijk specifieke uitkeringen en leiden 1-op-1 tot extra uitgaven en dus niet tot een verbetering van de begroting. Wij houden in de aanloop naar de programmabegroting 2022 rekening met ruimte door extra inkomsten jeugd. We zijn er echter niet van afhankelijk om de begroting sluitend te krijgen. Voortgang taakstelling De invulling van de taakstelling van het sociaal domein en de SWO is op moment van schrijven van deze kaderbrief nog onderhanden.

De taakstelling voor het gehele sociaal domein in 2022 is € 2.500.000. In totaal is voor de taakstelling sociaal domein € 1.021.000 aan invullingen gevonden. Het restant van € 1.479.000 moet nog gevonden worden. Het realiseren van deze taakstellingen is een grote uitdaging. Het risico bestaat dat deze taakstellingen niet volledig worden gerealiseerd. Of en in hoeverre het college dit mogelijk acht, wordt bij de begroting aangegeven. Daarnaast is in de begroting 2021 van Hoogeveen een bezuinigingstaakstelling van € 1.000.000 aan de SWO opgelegd oplopend naar € 1.750.000 in 2024. Dit betreft een bezuiniging op werkzaamheden voor Hoogeveen. Deze bezuiniging is niet van invloed op de dienstverlening aan gemeente De Wolden. Ook de invulling van deze taakstelling is onderhanden.

7

Onderhoud kapitaalgoederen Uit de begroting 2021 blijkt dat er sprake is van achterstallig onderhoud op wegen. Goed en tijdig onderhoud is bepalend voor de levensduur van het wegenareaal en het voorkomt verdere kapitaalvernietiging en aansprakelijkheden. Met ingang van 2021 is het onderhoudsbudget hiervoor structureel met € 0,8 miljoen verhoogd. Hiermee wordt een begin gemaakt met het inhalen van het achterstallig onderhoud. Complete reconstructies en/of herinrichtingen worden vanuit het asfaltinvesteringsprogramma gedekt. En omdat niet alles in één keer kan worden uitgevoerd, worden de schades aan de wegen die een gevaar opleveren voor de weggebruiker, in de tussenliggende periode gedekt vanuit het exploitatiebudget. Jaarlijks wordt beoordeeld welke weg(delen) het meest urgent zijn. De achterstanden in onderhoud moeten op deze manier ingelopen kunnen worden. Voorafgaand aan het opstellen van de begroting 2022 wordt de voortgang op het inlopen van achterstallig onderhoud inzichtelijk gemaakt. Dat geldt ook voor het onderhoud van groenvoorzieningen en gebouwen. Deze gegevens vormen input voor het bepalen of er een voorziening groot onderhoud gevormd moet worden conform artikel 44 lid 1a BBV. Verbonden partijen Uitzettingen van verbonden partijen hebben we momenteel niet allemaal in beeld. Een deel hiervan is als PM-post opgevoerd.

Investeringen Met de raad is een investeringsplafond van circa € 6,5 miljoen per jaar afgesproken voor deze collegeperiode. Afhankelijk van de financiële mogelijkheden hanteert de gemeente ook voor de jaren daarna dit bedrag vooralsnog als richtinggevend. In de begroting 2021 waren geen voorstellen tot nadere invulling van de investeringsbudgetten opgenomen. Voorgesteld werd om hierover in het voorjaar van 2021 eerst met de raad van gedachten te wisselen. Hiertoe is een notitie vervangingsinvesteringen opgesteld, die als bijlage is bijgevoegd. In deze notitie is een inventarisatie opgenomen van wat er aan vervanging noodzakelijk is. Hieronder is een specificatie opgenomen van de investeringen en kapitaallasten die in deze kaderbrief zijn verwerkt. Voorgesteld wordt om alleen de onderwijshuisvesting als nieuwe investering op te nemen en het restant van het beschikbare investeringsplafond te besteden aan vervangingsinvesteringen.

8

9

Buitensportvelden Deze investeringen zijn noodzakelijk om een veilig en verantwoord sportgebruik te kunnen garanderen. Sportvelden die afgekeurd zijn voldoen sporttechnisch niet meer en daarop mogen geen wedstrijden en bewegingsonderwijs worden gegeven. Indien dit wel gebeurt en er ontstaat letsel dan vormt dit een risico met betrekking tot de aansprakelijkheid. Cultuur De opgevoerde bedragen betreffen vervangingsinvesteringen van alleen het theaterdeel van De Tamboer. Als regelaars, verlichting en theatertechniek (nu al over tijd voor vervanging) uitvallen, heeft dit gevolgen voor het wel of niet doorgaan dan wel afbreken van voorstellingen tijdens de uitvoering. Dit heeft dan weer gevolgen voor de exploitatie van De Tamboer (aangegane verplichtingen met artiest en kaartjes bezoekers). Asfalt wegen en fietspaden Uit het wegenbeheersplan blijkt dat de vastgestelde investeringsbedragen hard nodig zijn om wegen aan te pakken die einde levensduur zijn. Het niet tijdig uitvoeren van onderhoud zorgt ervoor dat er zwaardere maatregelen nodig zijn om een wegvakonderdeel weer op het gewenste niveau te kunnen krijgen. De onderhoudsachterstanden hebben ervoor gezorgd dat er wegen vanuit de exploitatie eerder op de lijst met investeringen zijn komen te staan. Groen Met name heesters, botanische rozen en bodem bedekkende heesters verkeren in een slechte conditie.

Bij de vakken waarvan de kwaliteit en vitaliteit als matig en slecht zijn beoordeeld voldoet regulier onderhoud niet meer. Om de kwaliteit en vitaliteit te waarborgen is vervanging op korte termijn noodzakelijk. Begraafplaatsen Op begraafplaats Hollandscheveld is tot 2027 voldoende capaciteit. Om ook na 2027 op begraafplaats Hollandscheveld te kunnen blijven begraven, worden de oudste algemene graven (zonder uitsluitend recht) herbegraven en het gedeelte heringericht, waarna op deze locatie nieuwe particuliere graven kunnen worden uitgegeven. Speelvoorzieningen In het Warenwetbesluit attractie- en speeltoestellen (WAS) staat vastgelegd dat de beheerder van een speeltoestel ervoor moet zorgen dat er bij gebruik van het toestel ‘geen gevaar voor de gezondheid of veiligheid van personen bestaat’. Zwembad Er is nog geen keuze gemaakt door college of gemeenteraad over de toekomst van het zwembad. Om die reden als PM opgenomen. Correctie IAB Voorgesteld wordt om de opgenomen middelen voor het IAB voor 2022 (€ 744.000) en 2023 (€ 2 miljoen) te laten vervallen. Het IAB werd altijd ingezet voor investeringen in hoofdzakelijk

10

onderwijshuisvesting. Voor onderwijshuisvesting is reeds in de meerjarenbegroting 2021-2024 een nieuwe afzonderlijke investering opgenomen. Cameratoezicht De afgelopen jaren heeft laten zien dat de huidige installatie niet 100% stabiel is op gebied van infrastructuur waardoor de vervangingsinvestering noodzakelijk is.

RICHTING OM TE KOMEN TOT EEN SLUITENDE BEGROTING Hoe nu verder? De eindstanden voor de jaarschijven 2022 en 2023 sluiten met een relatief klein nadelig resultaat. Desondanks willen we als college hier het vertrouwen uitspreken dat we de programmabegroting 2022 sluitend gaan krijgen. Het volgende is hierbij van belang: - De inventarisaties die in het kader van “Hoogeveen financieel gezond” en “Schone lei” zijn gedaan, bieden voldoende aanknopingspunten om met evenwichtige voorstellen tot het ombuigen van uitgaven te komen. - Er is zicht op extra inkomsten (Jeugd, meicirculaire). Over de omvang hiervan is voor de programmabegroting 2022 zekerheid te geven. - De Algemene reserve komt aanzienlijk boven het spaartempo uit “Schone lei” uit. - In “Schone lei” is een OZB-verhoging tot 28% opgenomen. Deze stijging vertegenwoordigd een bedrag aan extra inkomsten van € 1,5 mln. (afgerond).

Een en ander betekent dat op basis van de huidige inzichten we “Schone lei” overeind kunnen houden voor wat betreft het spaarregime en dat voorlopig voor de komende jaren het uitgangspunt is dat de totale opbrengst uit de OZB gelijk blijft, met uitzondering van de areaaluitbreiding en de inflatiecorrectie.

11

Bijlage 1 – Opgenomen mutaties plus toelichting grootste mutaties Mutaties 2022-2025 Omschrijving bedragen x €1.000 nadeel, "-" = voordeel Vertrekpunt: Stand MJB 2021 (na 2e wijziging) Besluitvorming rapport Schone Lei: * Oplopende taakstelling sociaal domein * Verhoging storting algemene reserve Beginstand Kaderbrief 2022

besluitvorming na 1e bespreking "+" = cat.

2022

2023 73

2024

-1.542

2025

-4.259

-4.264

73

-1.542

-4.259

-2.000 500 -5.764

Mutaties Kaderbrief 2022 Blijven meedoen en talentontwikkeling Indexering GGD Drenthe Indexering SWW Huisvestingskosten jeugdhulp plus Kosten jeugdhulp

1 2 2 2

68 p.m. 20 400

68 p.m. 20 400

68 p.m. 20 400

68 p.m. 20 400

Kosten jeugdhulp RMC/leerplicht

1 1

460 50

460 50

460 50

460 50

Gezond en Vitaal Interwonen Crisisopvang inwoners met verstandelijke beperking Volumegroei Wmo-voorzieningen Volumegroei Wmo huishoudelijke hulp Volumegroei Wmo begeleiding Index SWW Index Wmo huishoudelijke hulp Index Wmo begeleiding Gemeentezorgspiegel Plegerhulp GGD Psychosociale Hulp bij Ongevallen en Rampen Index GGD Sportvloeren Zwembad

1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 1 1 1 1

148 17

148 17

148 17

140 300 300 4 14 6 17 45 50

140 300 300 4 14 6 17 20

140 300 300

148 17 211 528 304 140 300 300

14 6 17 20

14 6 17 20

Werken aan Werk Uitvoering wet inburgering Wettelijke taken Wgs 2021 Toename bijstandsbestand Begeleide participatie, bijdrage STARK

1 1 2 2

p.m. 90 p.m. p.m.

p.m. 110 p.m. p.m.

p.m. 110 p.m. p.m.

p.m. 110 p.m. p.m.

Bruisend Hoogeveen Marketing/Punt H

4

13

13

13

13

Aantrekkelijk Wonen 2. Aanpassing legesopbrengsten Wkb

1

230

230

230

230

Op peil houden onderhoudsbudgetten 'openbaar groen'

2

33

33

33

33

Areaaluitbreiding groen 2021 Areaaluitbreiding groen 2022

2 2

37 p.m.

37 p.m.

37 p.m.

37 p.m.

Krachtige wijken en dorpen

12

Boombeheerplan SWW, indexatie

1 2

50 p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

Veilige Bereikbaarheid Onderhoud wegen Brugbediening Straatreiniging Indexatie Parkeerservice / publiek vervoer Areaal uitbreiding wegen

2 2 1 1 2

14 18 13 p.m. 35

14 18 13 p.m. 35

14 18 13 p.m. 35

14 18 13 p.m. 35

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

Duurzamer Hoogeveen Bijdrage RUD Veilig Hoogeveen Veiligheidsregio Drenthe (VRD) Zorg- en Veiligheidshuis Drenthe (ZVHD)

1 1

53 3

53 3

53 3

53 3

Zichtbaar en transparant bestuur Griffie Salarissen en sociale lasten

1

8

8

8

8

1 1 1

828 -1.364 -295 8

876 -1.364 -295 251

688 -1.364 -295 309

-302 -1.364 -295 424

189

189

189

189

160 856 7

160 895 7

160 835 7

160 1.052 7

-3.000

-1.500

Totaal Mutaties

-20

1.723

3.029

3.414

Eindstandstand Kaderbrief 2022

53

181

-1.230

-2.350

Algemene dekkingsmiddelen Uitkomsten Decembercirculaire Algemene uitkering: Verlegging basisjaar Indexering inkomsten Kapitaallasten Vervangingsinvesteringen Extra kapitaallasten door opheffen reserve kap.lst Stadscentrum Overhead Functie Gemeentesecretaris Bijdrage SWO Huisvesting Reserves Verlagen geraamde dotatie aan algemene reserve

1 1 2

Hieronder zijn de opgevoerde mutaties groter dan € 100.000 nader toegelicht. Kosten Jeugdhulp Tot en met 2019 lieten de kosten jeugdhulp een jaarlijkse stijging zien. In 2020 zien we een stabilisatie van de kosten jeugdhulp. In de kaderbrief 2022 gaan we ervan uit dat deze stabilisatie zich in 2021 en 2022 voortzet. Daarnaast zullen de kosten jeugdhulp met ingang van 1 januari 2022, conform contract, geïndexeerd worden. Op basis van 2,5% gaat dit om een bedrag van € 460.000. Interwonen Interwonen is een bewezen project dat al jaren in Hoogeveen wordt uitgevoerd maar dat met ingang 2021 niet meer volledig door centrumgemeente Assen wordt betaald. Het is een belangrijk instrument om inwoners die dak- of thuisloos zijn of dreigen te worden weer perspectief te bieden. 13

Index SWW Voor de SWW geldt Cao Sociaal Werk. Deze eindigt 30 juni 2021. De bonden starten de onderhandelingen over een nieuwe Cao met een looneis van 5%, terwijl de werkgevers inzetten op maximaal 2,5%. Dat betekent dat we rekening moeten houden met een loonontwikkeling van 3,25%. De totale kosten van de dienstverlening van de SWW voor de gemeente stijgen hierdoor met € 140.000. Index Wmo-huishoudelijke hulp en Wmo-begeleiding Voor Wmo-huishoudelijke hulp en Wmo-begeleiding gaan we uit van een loonkostenontwikkeling van 4%. Dat betekent een uitzetting van € 300.000 voor hulp bij huishouden en € 300.000 voor begeleiding. Aanpassing legesopbrengsten De Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) zorgt voor verschuiving van werk en verantwoordelijkheid van de gemeente naar de markt. Dit betekent ook dat we voor dat deel van het werk geen leges in rekening mogen brengen. Voor 2022 schatten we nu een minderopbrengst in van 25% (van de geschatte jaarinkomsten van € 915.000), gelijk aan de korting die nu al is opgenomen in de legesverordening voor eventuele proefprojecten. In 2022 krijgen we een beter beeld voor de daaropvolgende jaren. Uitkomsten decembercirculaire Het uitgangspunt van de meerjarenbegroting 2021 was de meicirculaire 2020. Op dit moment is de meest actuele circulaire de decembercirculaire 2020 en deze uitkomsten nemen we nu mee.

Het jaar 2025 betreft de toevoeging van een nieuwe jaarschijf. Algemene uitkering: verlegging basisjaar In verband met het verleggen van het basisjaar ontvangt de gemeente ingaande 2022 een hogere uitkering wegens loon- en prijsinflatie. Hoeveel dat precies is wordt bekend gemaakt bij de meicirculaire 2021. Een voorlopige berekening op basis van de decembercirculaire 2020 laat een toename van de uitkering naar 2022 zien van afgerond € 1.364.000. Deze verhoging is voorlopig als extra ontvangst ingeboekt. Indexering inkomsten Jaarlijks indexeren we onze inkomsten. Dit betreft indexering (2%) van OZB, gemeentelijke leges, huuropbrengsten etc. Hiermee worden de inkomsten met circa € 295.000 verhoogd. Dit is een nettoopbrengst. Aan de lastenkant moet ook rekening worden gehouden met een OZB-stijging van de gemeentelijke gebouwen. Extra kapitaallasten Door het toevoegen van de reserve kapitaallasten Stadscentrum komen de kapitaallasten ten laste van de exploitatie.

14

Functie gemeentesecretaris Besloten is dat zowel de gemeente Hoogeveen als de gemeente De Wolden ieder hun eigen gemeentesecretaris krijgen. De functie van gemeentesecretaris wordt niet meer opgenomen in de begroting van de SWO, maar in de begroting van de gemeenten. Bijdrage SWO Betreft met name Cao-aanpassingen, periodieken, stijging kapitaallasten, tractie en licentiekosten. Verlagen geraamde dotatie aan algemene reserve Toegelicht onder kopje “Standlijn 2020 / Algemene reservepositie”.

15