GGD - Ontwerpbegroting GGD Drenthe 2023.pdf

storting Programma beschermen Programma beschermen derden Programma bevorderen Programma bewaken Programma jeugd Programma additioneel Programma bedrijfsvoering en middelen Totaal

saldo 0 0 0 7 0 339 0 346

saldo 0 0 0 9 0 362 0 371

Raming 2024 onttrekking 0 0 0 0 0 0 16 -74 0 0 373 -23 0 0 389 -96

storting

Raming 2026 onttrekking 0 0 0 0 0 0 17 -9 0 0 398 -24 0 0 415 -33

storting

saldo 0 0 0 -58 0 351 0 293

saldo 0 0 0 8 0 374 0 382

52

3.5

Incidentele baten en lasten

Op grond van artikel 28 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moet een overzicht worden verstrekt van de incidentele baten en lasten. Dit betreft een overzicht van de incidentele baten en lasten per programma, waarbij per programma ten minste de belangrijkste posten afzonderlijk worden gespecificeerd. Het overzicht van de incidentele baten en lasten is een onmisbaar overzicht voor het verkrijgen van een juiste beeld van het materieel sluiten van de (meerjaren)begroting en daarmee van de financiële positie van GGD Drenthe. Per definitie behoren de stortingen en onttrekkingen aan en van de reserves tot de incidentele lasten en baten. Om die reden worden deze in onderstaande tabel weergegeven.

Programma Beschermen derden Bewaken Jeugd Additioneel

Begroting 2023 402 0 82 0 484

Begroting 2024 0 66 84 0 150

Begroting 2025 0 0 87 0 87

Begroting 2026 0 0 90 0 90

Programma Beschermen derden Bewaken Jeugd Additioneel

Begroting 2023 -402 0 -82 -361 -844

Begroting 2024 0 -66 -84 -373 -523

Begroting 2025 0 0 -87 -386 -473

Begroting 2026 0 0 -90 -398 -488

Begroting 2023 402 402

Begroting 2024 0 0

Begroting 2025 0 0

Begroting 2026 0 0

Programma bewaken Volwassenen en ouderenonderzoek (dekking egalisatiereserve) Totaal programma bewaken

0 0

66 66

0 0

0 0

Programma jeugd Subsidie 1e/2e fase artsen in opleiding Totaal programma jeugd

82 82

84 84

87 87

90 90

Baten

Totaal Baten

Lasten

Totaal Lasten Specificatie incidentele baten Programma beschermen derden Inhaalcampagen RVP Totaal programma beschermen derden

53

Specificatie incidentele lasten Begroting 2023 -402 -402

Begroting 2024 0 0

Begroting 2025 0 0

Begroting 2026 0 0

0 0

-66 -66

0 0

0 0

Programma jeugd Opleidingskosten 1e/2e fase artsen in opleiding Totaal programma jeugd

-82 -82

-84 -84

-87 -87

-90 -90

Programma additioneel Storting risicoreserve Totaal programma additioneel

-361 -361

-373 -373

-386 -386

-398 -398

Programma beschermen derden Inhaalcampagen RVP Totaal programma beschermen derden Programma bewaken Volwassenen en ouderenonderzoek Totaal programma bewaken

Voor het programma additioneel wordt een opslag van 10% berekend op de kostprijs van de additionele producten. Deze opslag is bedoeld voor eventuele frictiekosten als gemeenten besluiten geen additionele producten meer af te nemen van de GGD. De opslag wordt gestort in de risicoreserve. Deze stortingen gebeuren jaarlijks en kunnen dus niet als een incidentele last worden gezien. De omvang van de risicoreserve is gehouden aan een bestuurlijke afspraak dat deze niet hoger is dan 33% van de loonkosten. Als de reserve boven deze bestuurlijke norm komt wordt het meerdere in principe terug betaald aan de gemeenten. Ter egalisatie van de kosten van 3 onderzoeken epidemiologie per 4 jaar (programma bewaken) storten we jaarlijks in de egalisatiereserve. De jaarlijkse stortingen en onttrekkingen zien wij niet als incidentele baten en lasten, maar zijn bedoeld om lasten en baten over de verschillende jaren te egaliseren tot een structureel gemiddelde. Om te beoordelen of de begroting structureel sluitend is, worden de begrotingssaldi gecorrigeerd met het saldo van incidentele baten en lasten. Gezuiverd saldo

Geraamde resultaat Saldo incidentele baten Saldo incidentele lasten Gezuiverd saldo

Begroting 2023 361 484 -844 0

Begroting 2024 373 150 -523 0

Begroting 2025 386 87 -473 0

Begroting 2026 398 90 -488 0

54

Bijlage 1

Verklarende woordenlijst

ABO ABR AIOS AMV AVG AZC BBV BCG BI BMR BRMO BRP BSO BVD CB CJG COA CRI CSG DI-PG DTP DKTP FG FMEK GAGS GGD GGZ GHOR

Algemeen bestuurlijk overleg Antibioticaresistentie Arts in opleiding tot specialist Alleenstaande minderjarige vreemdeling Algemene Verordening Gegevensbescherming Asielzoekerscentrum Besluit Begroting en Verantwoording Bacillus calmette-guérin (vaccin tegen tuberculose) Business-intelligence (vaccin tegen) Bof, mazelen en rodehond Bijzonder resistente micro-organismen Basisregistratie van personen Buitenschoolse opvang Bestuurlijk veiligheidsoverleg Drenthe Consultatiebureau Centrum voor jeugd en gezin Centraal orgaan opvang asielzoekers Crisis, rampen en Incidenten Centrum Seksueel Geweld Deskundige Infectiepreventie Publieke Gezondheid (vaccin tegen) Difterie , tetanus, polio (vaccin tegen) Difterie , kinkhoest, tetanus, polio Forensische Geneeskunde Forensisch medische expertise bij kindermishandeling Gezondheidskundig Adviseur Gevaarlijke Stoffen Gemeentelijke gezondheidsdienst Geestelijke gezondheidszorg Geneeskundige hulverleningsorganisatie in de regio

GIDS GOB GROP IKB IKK IZB HBO HG HIb HPV JGZ JOGG KDV KIES KNMAR KWE KWG

Gezond in de stad: landelijke stimuleringsprogramma Gastouderbureau GGD rampen opvangplan Individueel Keuze Budget Innovatie en Kwaliteit Kinderopvang Infectieziektebestrijding Hoger beroepsonderwijs Huiselijk geweld Haemophilus influenzae type B (Hib)-ziekten Humaan papillomavirus Jeugdgezondheidszorg Jongeren op gezond gewicht Kinderdagverblijf Kinderen in Echtscheidingssituaties Koninklijke Nederlandse Marechaussee Kleinschalige Wooneenheid Kleinschalige Woongroep 55

LHBT LPK MDA++ NJI NODO OGGZ OTO P&O PGA PSHi RIVM RUD RVP SBOH SOA TBC THZ UMCG VDG VNG VenJ VNN VO VRD VVE VTD VWS WMO WOB WNT

lesbische vrouwen/homoseksuele mannen/biseksuelen/transgenders Landelijk Professioneel Kader Multidisciplinaire aanpak intersectoraal en specialistisch Nederlands Jeugdinstituut Nader Onderzoek DoodsOorzaak Openbare geestelijke gezondheidszorg Opleiden, trainen, oefenen Personeel & organisatie Publieke gezondheid asielzoekers Psychosociale hulverlening bij incidenten Rijksinstituut voor volksgezondheid en milieu Regionale uitvoeringsdienst Rijksvaccinatieprogramma Stichting beroepsopleiding huisartsen Seksueel overdraagbare aandoening Tuberculosebestrijding Technische Hygiënezorg Universitair Medisch Centrum Groningen Verenigde Drentse Gemeenten Verenigde Nederlandse Gemeenten Veiligheid en Justitie Verslavingszorg Noord-Nederland Voortgezet Onderwijs Veiligheidsregio Drenthe Voorschoolse – en Vroegschoolse Educatie Veilig Thuis Drenthe Volksgezondheid, welzijn, sport Wet maatschappelijke ondersteuning Wet Openbaarheid van Bestuur Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector

56

Bijlage 2

Overige overzichten

In het Besluit Begrotingsverantwoording voor gemeenten en provincies (BBV) staat aangegeven welke overzichten onderdeel van de begroting moeten zijn. Deze overzichten zijn hieronder opgenomen en waar mogelijk toegelicht. Tabel inzake beleidsindicatoren formatie en organisatie Beleidsindicatoren

2022

2023

2024

2025

2026

1. Formatie

0,57

0,57

0,57

0,57

0,57

0,60

0,56

0,56

0,56

0,56

€ 60

€ 66

€ 66

€ 68

€ 70

4%

4%

5%

5%

5%

22%

20%

21%

21%

21%

Fte per 1.000 inwoners 2. Bezetting Fte per 1.000 inwoners 3. Apparaatkosten per inwoner 4. Externe inhuur % van de loonkosten 5. Overhead % van de totale lasten Aantal inwoners Drenthe

494.771

Toelichting Formatie en bezetting De toegestane formatie bij de GGD bedraagt in 2023 283 fte, zijnde 0,57 fte per 1.000 inwoners. Onder toegestane formatie verstaan wij de formatie voor de basistaken plus de formatie voor additionele taken. De geraamde bezetting wordt wat lager ingeschat vanwege vacatures die er altijd zijn en waarvan het tijd kost ze in te vullen. Apparaatskosten De apparaatskosten voor 2023 stijgen ten opzichte van 2022. De stijging vanaf 2023 als bedrag per inwoner komt door de loon- en prijsstijgingen en de overige ontwikkelingen die zijn verwerkt in de meerjarenbegroting. Externe inhuur Externe inhuur betreft de kosten van structurele inhuur van een aantal functies die niet op de loonlijst van de GGD voorkomen. Het gaat o.a. om GAGS piket en inhuur van Forensische artsen.

57

Tabel inzake geprognosticeerde balans Geprognosticeerde balans (in € 1.000) Activa Materiele vaste activa Voorraden Uitzettingen korter dan 1 jaar Overlopende activa Liquide middelen Totaal activa Lasten Eigen vermogen Netto vlottende schulden korter dan 1 jaar Overlopende passiva Totaal passiva

2023 1.900 10 6.306 500 250 8.966 -2.216 -1.500 -5.250 -8.966

2024 1.900 10 6.653 500 250 9.312 -2.562 -1.500 -5.250 -9.312

2025 1.900 10 7.006 500 250 9.665 -2.915 -1.500 -5.250 -9.665

2026 1.900 10 7.412 500 250 10.071 -3.321 -1.500 -5.250 -10.071

58

Tabel inzake taakvelden BBV-Taakvelden Baten 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten 0.4 Overhead 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) 0 Bestuur en ondersteuning 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 1 Veiligheid 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.81 Geëscaleerde zorg 18+ 6.82 Geëscaleerde zorg 186 Sociaal Domein 7.1 Volksgezondheid 7.5 Begraafplaatsen en crematoria 7 Volksgezondheid en milieu Totaal Baten Lasten 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten 0.4 Overhead 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) 0 Bestuur en ondersteuning 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 1 Veiligheid 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.81 Geëscaleerde zorg 18+ 6.82 Geëscaleerde zorg 186 Sociaal Domein 7.1 Volksgezondheid 7.5 Begraafplaatsen en crematoria 7 Volksgezondheid en milieu Totaal Lasten Eindtotaal Overhead %

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

31 0 458 0 0 489 1.218 474 1.692 1.540 1.351 5.687 8.578 23.284 293 23.578 34.336

96 0 339 0 0 435 1.231 491 1.721 1.557 1.398 5.886 8.841 22.902 304 23.206 34.203

32 0 350 0 0 382 1.272 507 1.780 1.610 1.446 6.087 9.142 23.681 314 23.995 35.298

33 0 361 0 0 394 1.313 524 1.837 1.661 1.492 6.281 9.434 24.439 324 24.763 36.428

-376 0 -7.468 -710 0 -8.554 -1.039 -431 -1.471 -955 -1.146 -4.732 -6.832 -17.237 -242 -17.479 -34.336 -0

-389 0 -7.599 -565 0 -8.553 -1.046 -446 -1.492 -951 -1.186 -4.896 -7.033 -16.875 -250 -17.125 -34.203 -0

-403 0 -7.862 -584 0 -8.849 -1.081 -462 -1.543 -983 -1.226 -5.061 -7.270 -17.377 -259 -17.636 -35.298 -0

-416 0 -8.119 -603 0 -9.137 -1.116 -476 -1.592 -1.014 -1.265 -5.222 -7.501 -17.930 -267 -18.197 -36.428 -0

20%

21%

21%

21%

In deze tabel worden de totale kosten van de GGD (basis en additioneel) gerubriceerd naar de verplichte gemeentelijke taakvelden.

59