GemeenteRapportage 2022-II.docx

Gemeente Rapportage GemRap 2022-II

1

Inhoudsopgave

blz.

Leeswijzer ................................................................................................................................3 Voorwoord ....................................................................................................................................4 Samenvatting ................................................................................................................................6 Programma’s • Blijven meedoen en talentontwikkeling..................................................................................8 • Gezond en Vitaal ...................................................................................................................10 • Werken aan werk ..................................................................................................................12 • Bruisend Hoogeveen .............................................................................................................14 • Aantrekkelijk wonen .............................................................................................................16 • Krachtige wijken en dorpen ..................................................................................................18 • Veilige bereikbaarheid ..........................................................................................................19 • Duurzamer Hoogeveen

.........................................................................................................21 • Veilig Hoogeveen ..................................................................................................................23 • Zichtbaar en transparant bestuur .........................................................................................24 Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen......................................................................................25 Overhead…………………..................................................................................................................27 Reserves……… .............................................................................................................................28

2

GemRap 2022-II

Leeswijzer De GemRap kent dezelfde indeling als de Programmabegroting en de Jaarrekening. Op deze manier is er een goede aansluiting tussen GemRap en begroting en op deze manier bouwen we de Jaarrekening als het ware in de loop van het jaar op. In het voorwoord en de samenvatting worden kort de verschillen ten opzichte van de begroting (GemRap I) weergegeven. Voor verdere toelichting op de verschillen verwijzen we naar de toelichting per programma. Zo schrijven wij op pagina 4 in het voorwoord kort iets over het gemeentefonds, de verdere uitwerking hiervan vindt u op pagina 24 onder de Algemene Dekkingsmiddelen. De opbouw is als volgt: • Voorwoord van het college • Samenvatting • Programma’s: - Exploitatie - Investeringen en projecten

3

GemRap 2022-II

Voorwoord Beste leden van de gemeenteraad, Hierbij bieden wij u GemRap II over 2022 aan. De GemRap is het belangrijkste middel waarmee wij u tussentijds informeren en u kunt bijsturen over de voortgang van de programmabegroting voor het lopende jaar (2022). Met ingang van 2022 rapporteren we door middel van twee GemRaps (voor- en najaar). Bij de GemRap stellen we een begrotingswijziging voor. In de GemRap doen we verslag van de financiële afwijkingen die er zijn ten opzichte van de begroting. Afwijkingen kunnen verschillende oorzaken hebben. Zo corrigeren we onze ramingen op basis van de meest recente realisatiecijfers. Ook houden we rekening met recente ontwikkelingen, zoals de Oekraïnecrisis en de daarmee gepaard gaande kostenstijgingen en vluchtelingenstromen. Daarnaast kunnen de meest recente beleidsinzichten leiden tot voorstellen om de begroting te wijzigen. Wat de oorzaak voor veranderingen ook zijn, we houden zoveel mogelijk vast aan onze begrotingsprincipes van pessimistisch-realistisch begroten. Voordelen laten we vrijvallen ten gunste van de algemene middelen. Als zich nadelen voordoen proberen we deze eerst op te lossen door beheersmaatregelen in te zetten. Als die er niet of onvoldoende zijn, stellen we voor om de begroting aan te passen. Begrotingswijziging We vragen de raad om de bijbehorende begrotingswijziging vast te stellen. Dat versterkt het budgetbeheer.

Exploitatie Deze GemRap bevat de eindejaarsverwachting van de budgetten zo die per medio september gold. Op basis van de verwachting in deze GemRap komt de exploitatie ten opzichte van de begroting € 12,773 miljoen voordeliger uit. De begroting 2022 (na GemRap I) sloot met een overschot van € 2,404 miljoen. Op basis van deze GemRap wordt een overschot verwacht van € 15,177 miljoen. De grootste afwijkingen betreffen: bedragen x € 1.000 Jeugdzorg WMO/Beschermd wonen Opvang vluchtelingen Oekraïne Gemeentefondsuitkering Energiecompensatie

nadeel

3.765 3.765

voordeel 1.282 1.037 5.326 8.876 16.521

Gemeentefonds In deze GemRap zijn de uitkomsten van de septembercirculaire 2022 verwerkt. De inkomsten gemeentefonds worden onder de Algemene dekkingsmiddelen verantwoord en daar waar ook extra kosten tegenover staan zijn die meegenomen in het betreffende programma. Algemene reserve In Schone Lei was het uitgangspunt dat de Algemene reserve op 31-12-2022 een stand van € 3,5 miljoen zou hebben. Nu is de verwachting dat deze eind 2022 een stand van ruim € 25 miljoen heeft. Investeringen In de begroting 2022 is € 16,9 miljoen opgenomen aan investeringen. Hiervan verwachten we 68% (€ 11,5 miljoen) uit te geven in 2022.

4

GemRap 2022-II

Voorstel Wij stellen voor dat de raad kennisneemt van deze GemRap en de begrotingswijziging vaststelt. Met vriendelijke groet, College van B&W

5

GemRap 2022-II

Samenvatting EXPLOITATIE Het samengevatte beeld over 2022 is als volgt: (+ is voordeel en – is nadeel)

bedragen x € 1.000

Oorspronkelijk begroot 2022 (na 1e wijziging)

EJV 3.166

GemRap 2022-I

-762

Eindejaarsverwachting

2.404

(+ is voordeel en – is nadeel)

bedragen x € 1.000

EJV

Begroot 2022 (na GemRap 2022-I)

2.404

GemRap 2022-II

12.773

Eindejaarsverwachting

15.177

We verwachten dat de exploitatie ten opzichte van de begroting (GemRap I) € 12,773 miljoen voordeliger gaat uitpakken. Onderstaande tabel geeft een overzicht van de afwijkingen per programma. De afwijkingen worden per programma toegelicht. GemRap II (+ is voordeel en – is nadeel) Bedragen x €1.000 Programma Blijven meedoen en talentontwikkeling Gezond en vitaal Werken aan werk Bruisend Hoogeveen Aantrekkelijk wonen Krachtige wijken en dorpen Veilige bereikbaarheid Duurzamer Hoogeveen Veilig Hoogeveen Zichtbaar en transparant bestuur Algemene dekkingsmiddelen Overhead Reserves totaal afwijkingen

Afwijking EJV

22 1.171 -3.866 -33 343 23 -139 3 5 4.951 9.469 -152 975 12.773

Stand Algemene reserve In onderstaand overzicht is het verloop van de Algemene reserve weergegeven op basis van de jaarrekening 2021 en programmabegroting 2023-2026. De stortingen van de winstnemingen grondexploitatie zijn geactualiseerd op basis van de jaarrekening 2021.

6

GemRap 2022-II

Algemene reserve Stand op 1-1 Onttrekkingen: Bestemmingsvoorstellen 2021 Totaal onttrekkingen

2022 2023 2024 2025 2026 11.090 25.471 31.795 38.703 45.966 -544 -544

0

0

0

0

200 3.500 2.624

200 5.000 1.708

200 5.500 1.563

200 5.500 1.440

6.324

6.908

7.263

7.140

Stortingen: Reservering algemene reserve Reservering algemene reserve (Schone lei) Winstnemingen uit grondexploitaties Saldo jaarrekening 2021

2.799 12.126

Totaal stortingen

14.925

Stand op 31-12

25.471 31.795 38.703 45.966 53.106

INVESTERINGEN Het beeld van de voortgang van de investeringsplanning is samengevat als volgt: Bedragen x € 1.000 Oorspronkelijk begroot 2022 (MJB 2022) Toevoeging restant jaarrekening 2021 Riolering (incl. restant 2021) 1e begrotingswijziging 2022 (aanleg hockeyveld) Begrotingswijziging GemRap I Begroot 2022 – GemRap II Eindejaarsverwachting GemRap II

Lasten 10.612 3.429 1.863 179 813 16.896 11.476

In de programmabegroting 2022-2025 is voor het jaar 2022 € 10,6 miljoen opgenomen voor investeringen. In de jaarrekening 2021 is € 3,4 miljoen doorgeschoven naar 2022. Voor riolering wat buiten het investeringsplafond valt, is € 1,86 miljoen opgenomen en er is een begrotingswijziging vastgesteld voor verhoging van het budget voor de vervanging van een hockeyveld. N.a.v. de 1e GemRap zijn de investeringen door kostenstijgingen met € 813.000 opgehoogd. Op dit moment is de verwachting dat we 68% (€ 11,476 miljoen) van de investeringen gaan uitvoeren in 2022. In 2022 hebben we € 5 miljoen begroot voor onderwijshuisvesting. Bij GemRap I gaven we al aan hiervan € 4 miljoen niet uit te geven in 2022. We stellen nu voor om € 4,4 miljoen door te schuiven naar 2023 en verder. Daarnaast zit er vertraging bij de voorbereiding van de Stuifzandseweg, de investering in bruggen en het realiseren en inrichten van (bergings-) gebieden. De verschillen van investeringen worden per programma toegelicht.

7

GemRap 2022-II

Programma Blijven meedoen en talentontwikkeling EXPLOITATIE Product -=nadeel, + = voordeel Bedragen x €1.000 080 Overige baten en lasten 330 Bedrijvenloket en bedrijfsregeling 410 Openbaar basisonderwijs 420 Onderwijshuisvesting 430 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 530 Cultuurpresentatie, cultuurproduct 560 Media 610 Samenkracht en burgerparticipatie 620 Wijkteams 630 Inkomensregelingen 671 Maatwerkdienstverlening 18+ 672 Maatwerkdienstverlening 18682 Geëscaleerde zorg 18710 Volksgezondheid Totaal

GemRap Afwijking EJV

-326 -17

12 55 307 -9 22

Toelichting 420 Onderwijshuisvesting De nadelige afwijking wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de opgenomen taakstelling van € 300.000 op het Voortgezet Onderwijs dit jaar niet wordt gerealiseerd. Het overige verschil betreft diverse mutaties in de exploitatielasten van de schoolgebouwen. 671 Maatwerkdienstverlening 18+ Het voordeel betreft met name lagere lasten schuldhulpverlening doordat er minder aanspraak wordt gemaakt op schuldhulpverlening door ondernemers. 672 Maatwerkdienstverlening 18Er is een structurele daling te zien van het aantal PGB-voorzieningen. De verwachting voor 2022 is dat dit resulteert in een daling van kosten van € 300.000. Wat we zien in onze cijfers is dat het aantal voorzieningen per cliënt daalt. Dat komt door de ingezette maatregelen en de strakkere sturing. We zien daardoor dat de kosten omlaaggaan. Ook zien we het gebruik en dus de kosten van de intramurale jeugdzorg teruglopen. In totaal verwachten we € 500.000 minder aan kosten. We denken dat dat nog een na-ijl effect is van de invoering van het woonplaatsbeginsel. Van het budget oplossen knelpunten in de zorg (€400.000) reserveren we €250.000 voor Yorneo i.v.m. verwacht financieel knelpunt. Dit betreft uitsluitend een reservering, op regioniveau wordt nog een besluit genomen hoe om te gaan met het verwachtte tekort. Het resterende budget ad €150.000 gaan we niet inzetten.

Gezien de ontwikkelingen in de jeugdzorg is het van belang dat we in elk geval volgend jaar nog over dit budget kunnen beschikken. Regionaal zijn afspraken gemaakt voor 2021 en 2022 om de SPUK-middelen om de GGZ-crisisketen vlot te trekken aan te vullen. Hoogeveen heeft hiervoor €90.000 meegenomen in de begroting. De

8

GemRap 2022-II

knelpunten doen zich voor in andere gemeenten, maar voor Hoogeveen worden deze middelen niet ingezet. De verwachting is dat dit budget ook volgend jaar niet nodig is. Vanuit het budget kosten ontwikkelagenda (€340.000) gaan we €70.000 inzetten t.b.v. de uitvoering van deze agenda. De functies zijn later dit jaar ingevuld. Daarnaast is de hervormingsagenda van het rijk niet gekomen en hebben we hier ook geen extra kosten hoeven te maken. We verwachten in totaal €100.000 in te zetten van dit budget. De rest gaan we niet besteden in 2022. De verwachting is dat we de komende jaren dit budget wel nodig hebben. We verwachten voor het Transformatieplan Jeugdhulp Drenthe dit jaar € 975.000 uit te geven. Deze lasten zijn nog niet in de begroting opgenomen en komen ten laste van de hiervoor ingestelde reserve Transformatieplan Jeugdhulp. Op dit taakveld veroorzaakt dit een nadeel van € 975.000 en op taakveld reserves een voordeel. INVESTERINGEN EN PROJECTEN Omschrijving

Bedragen x € 1.000

IAB: Aanpassing openbaar gebied Wolfsbos Onderwijshuisvesting

Begroot EJV GemRap Verschil 12 12 0 5.000 635 4.365

Onderwijshuisvesting In 2022 realiseren we de upgrading van De Akker. Hiervoor was € 580.000 geraamd. Door de prijsstijgingen zullen we een investering doen van € 635.000 voor het upgraden van de Akker. Dit wordt opgevangen binnen het beschikbare budget voor onderwijshuisvesting. Daarnaast zijn de voorbereidende onderzoeken voor het speciaal basisonderwijs en de centrumscholen Palet en Titus Brandsma gestart. Deze voorbereidingen vragen de nodige tijd waardoor we in 2022 en mogelijk in 2023 niet kunnen starten met de realisatie. Dit betekent dat we de geplande investering nog niet gaan uitgeven. Echter, de investeringen voor deze twee projecten gezamenlijk bedragen volgens het IHP meer dan € 10 miljoen. We hebben dit budget, met een jaarlijks investeringsvolume van € 2,5 miljoen voor onderwijshuisvesting, dan ook hard nodig. Daarom zullen we de investeringen doorschuiven naar volgend jaar zodat we straks voldoende dekking hebben voor de realisatie.

9

GemRap 2022-II

Programma Gezond en Vitaal Product -=nadeel, + = voordeel Bedragen x €1.000 080 Overige baten en lasten 110 Crisisbeheersing en brandweer 510 Sportbeleid en activering 520 Sportaccommodaties 610 Samenkracht en burgerparticipatie 620 Wijkteams 660 Maatwerkvoorziening (Wmo) 671 Maatwerkdienstverlening 18+ 681 Geëscaleerde zorg 18+ 710 Volksgezondheid Totaal

EXPLOITATIE GemRap Afwijking EJV

72 118 -58

380 657 2 1.171

Toelichting 510 Sportbeleid en activering Het voordeel betreft een Spuk-uitkering sport die niet begroot is. 520 Sportaccommodaties De voordelige afwijking betreft een boekresultaat op de verkoop van een gemeentelijk pand aan de Leeuweriklaan (€ 290.000), € 100.000 extra onderhoudsuitgaven (sporthal de Marke en de Turnhal) en € 30.000 positieve verschillen op verschillende onderwerpen (OZB, saldo onderhoud bij overige accommodaties). Door gedeeltelijke sluiting in januari en minder bezoekers door de warme zomer zijn de entreegelden en horecaverkoop bij het zwembad € 68.000 lager dan begroot. Daarnaast zijn de inkomsten van de zonnebanken € 29.000 lager, omdat deze dit jaar zijn verwijderd. Verder wordt extra ingezet op het zwemonderwijs (€ 15.000). Dit wordt deels gecompenseerd door een hogere opbrengst van zwemonderwijs (€ 9.000). 610 Samenkracht en burgerparticipatie In 2021 hebben we voor het project mantelzorg en werkgevers een bijdrage van € 50.000 ontvangen voor de ontwikkeling van dit project. Het budget is ontvangen bij de decembercirculaire 2021 van het gemeentefonds. In de jaarrekening 2021 is hier abusievelijk geen bestemmingsvoorstel voor opgenomen. Dit geldt ook voor het batig saldo 2021 voor de uitvoering van onderdelen van het gezondheidsbeleid (€ 23.000). We willen deze middelen alsnog inzetten dit jaar.

De subsidieverstrekking voor de GGZ-inloopvoorziening van Cosis is beëindigd en levert een voordeel op van € 12.000. Verder zijn de baten en lasten met € 129.000 opgehoogd. Dit betreft een provinciale subsidie in kader van regiodeal Kwetsbare inwoners met de sociale wijkteams. Per saldo is dit een budget neutrale wijziging. 671 Maatwerkdienstverlening 18+ We zien een behoorlijke daling van het aantal afgegeven PGB’s. We kunnen de raming naar beneden bijstellen met € 282.000. Daarnaast hebben we een specifieke uitkering van het rijk ontvangen voor domein-overstijgend samenwerken 2018-2022 (€ 98.000) die niet is begroot.

10

GemRap 2022-II

681 Geëscaleerde zorg 18+ Op basis van de prognose van centrumgemeente Assen over de jaren 2022-2026 verwachten we de komende jaren een positief resultaat op beschermd wonen. Het aandeel van de gemeente Hoogeveen in het positieve resultaat is nu meegenomen voor een bedrag van € 657.000.

INVESTERINGEN EN PROJECTEN Omschrijving

Bedragen x € 1.000

Veld 1 Bentinckspark, toplaag Renovatie veld 7 Bentinckspark Renovatie veld 6 Bentinckspark Vervanging hockeyveld 1

Begroot EJV GemRap Verschil 394 394 0 394 394 0 229 229 0 647 647 0

11

GemRap 2022-II

Programma Werken aan werk EXPLOITATIE

Product -=nadeel, + = voordeel Bedragen x €1.000 050 Treasury 080 Overige baten en lasten 310 Economische ontwikkeling 320 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 330 Bedrijvenloket en bedrijfsregeling 340 Economische promotie 610 Samenkracht en burgerparticipatie 630 Inkomensregelingen 640 Begeleide participatie 650 Arbeidsparticipatie Totaal

GemRap Afwijking EJV

-6

-3.371 -427 -62 -3.866

Toelichting 310 Economische ontwikkeling De lasten en baten zijn verhoogd met € 1.195.000. Dit betreft een ontvangen subsidie van de Provincie Drenthe van inzake het project regionaal energie en duurzaamheidscentrum. Deze subsidie is eenmalig doorgezet naar DOC 33 die dit project voor ons uitvoeren.

330 Bedrijvenloket en bedrijfsregeling De lasten en baten zijn met € 227.000 opgehoogd. Dit betreft een vooruit ontvangen subsidie van de Provincie Drenthe van € 659.000 (jaar 2020) inzake het project Platform Bio composieten. Voor het jaar 2022 is nog beschikbaar € 227.000. Deze subsidie is eenmalig doorgezet naar NHL Stenden Hogeschool die dit project voor ons uitvoeren.

610 Samenkracht en burgerparticipatie De lasten en baten zijn verhoogd met € 336.000. Dit betreft een ontvangen bijdrage van het rijk in kader van de Nieuwe wet inburgering. 630 Inkomensregelingen De middelen die we via het gemeentefonds ontvangen voor energiecompensatie willen we geheel hiervoor reserveren. Bij GemRap 2022-I is hiervoor € 1,2 miljoen beschikbaar gesteld. Nu wordt nog het restant gereserveerd van € 3.764.598. De middelen gaan we inzetten conform de unaniem aangenomen motie (Lokaal maatregelenpakket bestrijding energie- en inflatiearmoede) door de gemeenteraad op 6 oktober 2022. Daarnaast is de verwachting dat bij de BUIG (uitkeringen) de lasten op basis van realisatiecijfers tot nu toe € 480.000 lager uit gaan vallen. En de baten komen € 102.000 lager uit. De definitieve beschikking vanuit het Rijk laat dit nadeel zien ten op zichtte van de eerder voorlopig afgegeven beschikking.

12

GemRap 2022-II

640 Begeleide participatie De nadelige afwijking wordt veroorzaakt door een hogere doorbetaling van de WSW-rijksbijdrage aan STARK (€ 489.000) op basis van de meicirculaire 2022. Conform de afspraak met STARK worden de WSW-middelen vanuit het rijk doorbetaald aan STARK. Op het budget van begeleide participatie is op dit taakveld een voordeel van € 62.000 doordat er minder geld wordt uitgegeven aan beschut werken. Dit bedrag willen we inzetten op taakveld 650 waar een nadeel van € 62.000 ontstaat door meer te maken kosten aan scholingstrajecten en re-integratie van cliënten. 650 Arbeidsparticipatie Zie taakveld 640. INVESTERINGEN EN PROJECTEN N.v.t.

13

GemRap 2022-II

Programma Bruisend Hoogeveen EXPLOITATIE Product -=nadeel, + = voordeel Bedragen x €1.000 080 Overige baten en lasten 340 Economische promotie 530 Cultuurpresentatie, cultuurproduct 540 Musea 550 Cultureel erfgoed 560 Media 570 Openbaar groen(buiten)recreatie Totaal

GemRap Afwijking EJV -1 8 -34 -2 -5 -11

Toelichting Binnen Bruisend Hoogeveen wordt een geringe afwijking verwacht van afgerond € 11.000 nadelig 530 Cultuurpresentatie, cultuurproduct Kunstcarrousel, een activiteit door de Stichting Bibliotheek Hoogeveen georganiseerd, kon vanwege de Covid-19-maatregelen in 2021 niet doorgaan. Uit de verantwoording van de subsidie bleek dat er wel voorbereidingskosten waren gemaakt. De subsidie is na aftrek van gemaakte kosten (€ 14.909) terugbetaald aan de gemeente. Nog niet alle subsidieverantwoordingen over 2021 zijn afgehandeld. Eventueel nog komende terugbetalingen worden verantwoord in de jaarrekening. We zetten extra in op het versterken van de culturele infrastructuur met een bedrag van € 66.000 voor het stimuleren van extra culturele activiteiten en voor productontwikkeling. Nog afhankelijk van collegebesluit! Zoals in GemRap-I aangegeven is er bij de jaarrekening 2021 voorgesteld een bedrag aan ontvangen Covid-19-steunmiddelen voor instandhouding lokale en regionale cultuur (€ 132.000), te bestemmen voor 2022. In Q1 is er een uitvraag gedaan binnen de culturele sector naar de behoefte aan financiële steun om de negatieve financiële effecten van Covid-19 te verzachten. De ingediende aanvragen zijn gehonoreerd. Van het totaal beschikbare bedrag wordt € 66.000 niet besteed. Door diverse gebouw gebonden kosten bij het Cultuurhuis (o.a.

verzekeringen/ waterschap belastingen) stijgen de kosten ten opzichte van de begroting met € 6.542. 550 Cultureel Erfgoed Er is een overschrijding van het budget bij de Molen aan de van Echtenstraat van € 12.500 in verband met werkzaamheden en meerwerk aan kapconstructie bij het vervangen van de rieten kap. In 2022 gaan we starten met het opstellen van een kerkenvisie. De kosten die we hiervoor in 2022 maken zijn € 22.500. In 2023 zullen we ook nog € 22.500 uit gaan geven. Voor het opstellen van deze visie hebben we middelen ontvangen via het gemeentefonds. 560 Media

14

GemRap 2022-II

De subsidie aan de Lokale omroep wordt jaarlijks bijgesteld op basis van het aantal wooneenheden per 31 december van het voorafgaande jaar, zoals opgenomen in de vastgestelde jaarrekening. In 2022 heeft dit geleid tot een geringe stijging ten opzichte van de begroting van € 1.858. 570 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Eens in de 2 jaar is er een budgetraming opgenomen voor het verwijderen van het slib in de kleine vijver op het recreatiepark Schoonhoven. Door schaarste in grondstoffen en stijgende olie-en gasprijzen kunnen de werkzaamheden niet worden uitgevoerd voor het beschikbare budget. Hierdoor verwachten wij een overschrijding van € 4.500.

INVESTERINGEN EN PROJECTEN Omschrijving Tamboer 2022

Bedragen x € 1.000

Begroot EJV GemRap Verschil 849 849 -

15

GemRap 2022-II

Programma Aantrekkelijk wonen EXPLOITATIE

Product -=nadeel, + = voordeel Bedragen x €1.000 030 Beheer overige gebouwen en gronden 050 Treasury 080 Overige baten en lasten 810 Ruimtelijke ordening 820 Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen) 830 Wonen en bouwen Totaal

GemRap Afwijking EJV 46

-68 365 343

030 Beheer overige gebouwen en gronden De baten vallen per saldo € 50.000 hoger uit door meer huur- en pachtopbrengsten dan begroot. De begroting is hier abusievelijk onvoldoende op aangepast. De lasten zijn per saldo € 4.000 hoger door mutaties in onderhoud en gasverbruik. Hoe komt dit? 810 Ruimtelijke ordening De begrote opbrengst leges planologische procedures wordt niet gehaald, omdat kostenverhaal bij de nu lopende planologische procedures via een anterieure overeenkomst plaatsvindt. Als er zich een nieuw ruimtelijk initiatief aandient, waarvoor een planologische procedure noodzakelijk is, treedt de gemeente in overleg met de initiatienemer over het doorbereken van de kosten die de gemeente maakt voor de planologische procedure. Het streven bij dit overleg is om een anterieure overeenkomst af te sluiten. Zo’n overeenkomst biedt meer mogelijkheden voor kostenverhaal door de gemeente, dan als er alleen leges in rekening worden gebracht. Als er een anterieure overeenkomst is gesloten worden er geen leges in rekening gebracht. De leges zijn opgenomen/verwerkt in de kosten die in rekening worden gebracht bij de initiatiefnemer. Omdat voor alle nu lopende planologische procedures anterieure overeenkomsten zijn gesloten wordt de begrote opbrengst planologische procedures niet gehaald.

830 Wonen en bouwen Op basis van realisatiecijfers verwachten we dat de opbrengst leges omgevingsvergunningen € 189.000 hoger uitpakt. Daarnaast heeft verkoop van diverse percelen grond/groenstroken een opbrengst opgeleverd van € 165.000. Verder zijn de lasten en baten opgehoogd met € 450.000. Dit betreft een provinciale subsidie in het kader van proeftuin verduurzamen woningen. Dit is een budget neutrale wijziging. Ook zijn de lasten en baten opgehoogd met € 415.000. Dit betreft vooruit ontvangen Spuk-uitkeringen in kader van flex-wonen, woonwagenlocaties, dak- en thuislozen en De Graanfabriek.

16

GemRap 2022-II

INVESTERINGEN EN PROJECTEN Omschrijving Visie Stadscentrum Regio Stedenfonds

Bedragen x € 1.000

Begroot EJV GemRap 1.892 2.066 1.086 1.086

Verschil -174 -

Visie Stadscentrum Bij de jaarrekening 2021 is het restantkrediet van Visie Stadscentrum niet juist overgezet naar 2022. Dit wordt nu administratief gecorrigeerd.

17

GemRap 2022-II

Programma Krachtige wijken en dorpen EXPLOITATIE Product -=nadeel, + = voordeel Bedragen x €1.000 080 Overige baten en lasten 120 Openbare orde en veiligheid 570 Openbaar groen(buiten)recreatie 610 Samenkracht en burgerparticipatie 750 Begraafplaatsen en crematoria Totaal

GemRap Afwijking EJV

28 1 -6 23

Toelichting 570 Openbaar groen (buiten)recreatie Bij de gebouwen Kinderboerderij Beestenbult en Hertenkamp Wolfsbos verwachten we dat onderhoudswerkzaamheden niet of ten dele worden uitgevoerd waardoor een onderschrijding ontstaat van € 28.000. 610 Samenkracht en burgerparticipatie We hebben van de provincie een bijdrage ontvangen van € 74.603 in kader van Frisse Start na Covid-19. De bijdrage is toegekend aan diverse verenigingen, stichtingen en buurthuizen. De lasten en baten zijn daarvoor met € 74.603 verhoogd. INVESTERINGEN EN PROJECTEN Omschrijving

Bedragen x € 1.000

Speelvoorzieningen 2022 Reconstructies openbaar groen 2022 Herinr.Ged.III begraafplaats Hollandscheveld

Begroot EJV GemRap Verschil 106 106 130 130 45 45 -

18

GemRap 2022-II

Programma Veilige bereikbaarheid EXPLOITATIE

Product -=nadeel, + = voordeel Bedragen x €1.000 063 Parkeerbelasting 080 Overige baten en lasten 210 Verkeer en vervoer 220 Parkeren 250 Openbaar vervoer 570 Openbaar groen(buiten)recreatie 660 Maatwerkvoorziening (WMO) Totaal lasten

GemRap Afwijking EJV -104 -5 -28 -2

-139

Toelichting 063 Parkeerbelasting Ondanks de bijstelling in GemRap I blijven de inkomsten in totaal iets achter en blijft daarmee de invloed van Covid-19 in het eerste kwartaal voelbaar. De verwachting is dat de opbrengst parkeerautomaten € 80.000 lager wordt en de parkeerboetes € 25.000. 220 Parkeren Op basis van realisatiecijfers zien we dat de exploitatielasten van De Kaap en de parkeerautomaten hoger gaan uitpakken. Dit betreft met name hogere onderhoudslasten. De ombouw van de parkeerautomaten heeft in maart van 2022 plaatsgevonden. Dit heeft uiteindelijk veel extra problemen en daarmee extra onderhoud opgeleverd die niet voorzien was. De voornaamste reden is het feit dat er in Hoogeveen verouderde automaten staan.

INVESTERINGEN EN PROJECTEN Omschrijving Bedragen x € 1.000 Reconstructie Zwarte Dijkje Middenveldweg/Toldijk, rotonde A28 Project Haagje/Wolfsbosstraat Reconstructie Grote Kerkstraat-Rotonde De Vos van Steenwijklaan Asfaltprogramma 2022 (wegen) Asfaltprogramma 2022 (fietspaden) Brug weg om de oost Schoolvonderbrug

Begroot EJV GemRap II 10 10 767 767 99 103 161 161 946 477 369 454 499 15 450 14

Verschil 0 0 -4 0 469 -85 483 436

Project Haagje/Wolfsbosstraat Door gewijzigde milieuregelgeving (Pfas) moet de grond die is vrijgekomen bij het project Haagje/Wolfsbosstraat nu als ‘niet toepasbaar’ worden gekwalificeerd en als saneringsgrond worden afgevoerd. Omdat de grond tijdens de voorbereiding van het project op basis van de toen geldende regelgeving nog als ‘altijd toepasbaar’ werd gekwalificeerd, is in het projectbudget niet voorzien in deze kosten. Bij GemRap I hebben we daarom € 99.000 opgenomen. Maar bij opdrachtverstrekking is

19

GemRap 2022-II

er uitgegaan van circa 1.900 ton verontreinigde grond. In werkelijkheid is dit 1.977 ton geworden, waardoor we een overschrijding hebben van € 4.000. Asfaltprogramma 2022 (wegen) De voorbereiding van de aanpassingen aan de Stuifzandseweg vergen meer tijd dan verwacht. Het lijkt erop dat we werk met werk kunnen maken door ook de riolering in deze weg aan te pakken. Om dit gedegen uit te zoeken en voor te bereiden is het niet realistisch dat de uitvoering daarvan nog dit jaar plaats vindt. Asfaltprogramma 2022 (fietspaden) Het fietspad Kerkhoflaan is kwalitatief dusdanig slecht dat dit aangepakt moet worden. Daarvoor wordt een investering gedaan in het vervangen van het asfalt voor beton. Voor deze investering wordt nog onderzocht of hiervoor aanspraak gemaakt kan worden op Provinciale subsidie. Wanneer de subsidie wordt toegekend blijven we binnen het beschikbare budget. Brug weg om de Oost/ Schoolvonderbrug De voorbereiding van deze bruggen is in volle gang. De investering betreft het vervangen van de elektrische installatie in de brug. Vanwege de leveringsonzekerheid van elektronische componenten wordt het vervangen van de installaties uitgesteld tot na het vaarseizoen, wat concreet inhoudt dat de vervanging pas plaatsvindt vanaf oktober 2023.

20

GemRap 2022-II

Programma Duurzamer Hoogeveen EXPLOITATIE

Product -=nadeel, + = voordeel Bedragen x €1.000 080 Overige baten en lasten 120 Openbare orde en veiligheid 310 Economische ontwikkeling 570 Openbaar groen en (buiten) recreatie 720 Riolering 730 Afval 740 Milieubeheer Totaal

GemRap Afwijking EJV

3

3

Toelichting 310 Economische ontwikkeling Heavenn subsidie Lasten en baten zijn opgehoogd met € 104.000. Dit betreft een Europese subsidie voor het waterstofproject in Hoogeveen. Het project loopt een aantal jaar door en zal gebruikt worden om partijen te subsidiëren voor de ombouw van woningen. Proeftuin aardgasvrije wijken Lasten en baten zijn opgehoogd met € 3.682.000. Dit betreft een doeluitkering van het ministerie van BZK voor de waterstofwijk in Hoogeveen. Het waterstofproject is een meerjarig project om bestaande woningen om te bouwen naar waterstof. De kosten zijn gelijk aan de opbrengsten, omdat het maximale bedrag dat wordt uitgegeven gelijk is aan de inkomsten vanuit de doeluitkering. Deze middelen moeten we voor het doel beschikbaar houden. Niet-benutte middelen moeten worden terugbetaald aan het ministerie. Provinciale subsidie waterstofwijk Lasten en baten zijn opgehoogd met € 510.000. Dit betreft een subsidie vanuit de provincie voor de waterstofwijk in Hoogeveen. Dezelfde voorwaarden zijn hieraan verbonden als voor de proeftuin aardgasvrije wijken. 720 Riolering De lasten pakken € 43.000 voordeliger uit door lagere kapitaallasten. Dit voordeel wordt verrekend met de voorziening riolering. De baten zijn € 3.000 hoger. 740 Milieubeheer Aanpak energiearmoede De lasten en baten zijn opgehoogd met € 1.419.000.

Dit betreft een ontvangen SPUK-bijdrage voor de ondersteuning van kwetsbare huishoudens in huur- en koopwoningen om op korte termijn de energielasten te verlagen door het aanbrengen van energiebesparende maatregelen.

21

GemRap 2022-II

INVESTERINGEN EN PROJECTEN Omschrijving

Bedragen x € 1.000

Realiseren en inrichten (bergings-)gebieden waterstructuur Budget Rioleringswerkzaamheden Afvalwatertransportsysteem Riegmeer-Echten

Begroot EJV GemRap II 145 0 1.863 1.863 0 225

Verschil 145 -225

Realiseren en inrichten (bergings-)gebieden waterstructuur Door vertraging van het bouwplan op de voormalige Fina-locatie met de aanverwante waterberging, zal deze investering waarschijnlijk pas in 2024 worden uitgegeven. De vertraging heeft enerzijds te maken met geen draagvlak van de omgeving van een eerder bouwplan, waardoor er een nieuw ontwerp is gemaakt (met de nodige participatie met de omgeving) en anderzijds capaciteitsgebrek in de organisatie v.w.b. de bestemmingsplanprocedure. Afvalwatertransportsysteem Riegmeer-Echten De raad heeft op 9 december 2021 besloten om € 11.839.410 beschikbaar te stellen voor een noodzakelijke investering in de opwaardering van het gemeentelijk rioleringsstelsel. Dit bedrag is in de begroting 2023 opgenomen. In 2022 geven we € 225.000 uit aan voorbereidingskosten. Dit wordt in mindering gebracht op het investeringsbedrag van 2023. De kosten voor riolering worden betaald vanuit de rioolheffing.

22

GemRap 2022-II

Programma Veilig Hoogeveen EXPLOITATIE

Product -=nadeel, + = voordeel Bedragen x €1.000 080 Overige baten en lasten 110 Crisisbeheersing en brandweer 120 Openbare orde en veiligheid 620 Wijkteams Totaal

GemRap Afwijking EJV 7 -2 5

Toelichting 110 Crisisbeheersing en brandweer De bijdrage aan de VRD pakt € 10.000 hoger uit. Op basis van een begrotingswijziging 2022 van de VRD wordt de bijdrage aan de VRD € 23.470 hoger. Daarnaast is in de jaarrekening 2021 van Hoogeveen op basis van een 1e concept jaarrekening 2021 van de VRD een voordelige afrekening opgenomen van € 49.486. Naderhand heeft de VRD de jaarrekening 2021 bijgesteld en komt de voordelige afrekening te vervallen. Hiertegenover staat een terugbetaling van de VRD van € 63.182. Bij de ontwerpbegroting 2023 is besloten de algemene reserve van de VRD terug te brengen naar 2,5% van de begrote lasten. Voor Hoogeveen betekent dit een terugbetaling van € 63.182. De onderhouds- en onderzoekskosten van de brandweerkazerne pakken per saldo € 17.000 voordeliger uit. 120 Openbare orde en veiligheid Het ministerie van Veiligheid en Justitie heeft voor dit jaar een bijdrage toegekend van € 212.000. De bijdrage is bedoeld voor een tegemoetkoming aan ondernemers en instellingen voor ondersteuning van Covid-19 toegangsbewijs. Tot op heden is door de gemeente een bedrag van € 16.000 verstrekt. De niet benutte middelen worden teruggestort naar het ministerie. Om voor de tweede CTB-regeling in aanmerking te komen zijn de voorwaarden vanuit de Rijksoverheid veel strenger.

Een ondernemer moest nu aantonen welke maatregelen hij/zij heeft genomen en de kosten daarvan verantwoorden middels een factuur. En dat konden ondernemers niet omdat de maatregelen wel werden uitgevoerd in eigen beheer (met eigen medewerkers) en daarom niet aan te tonen was middels facturen. Daarom zagen veel ondernemers en verenigingen af van de tweede vergoeding CTB.

INVESTERINGEN EN PROJECTEN Omschrijving Cameratoezicht

Bedragen x € 1.000

Begroot EJV GemRap Verschil 138 138 -

23

GemRap 2022-II

Programma Zichtbaar en transparant bestuur EXPLOITATIE Product -=nadeel, + = voordeel Bedragen x €1.000 010 Bestuur 020 Burgerzaken 080 Overige baten en lasten 530 Cultuurpresentatie, cultuurproduct 610 Samenkracht en burgerparticipatie Totaal

GemRap Afwijking EJV -331 -44

5.326 4.951

Toelichting 010 Bestuur Het nadeel wordt veroorzaakt door uitbreiding van het college (€ 82.000) en wachtgelden voormalige wethouders (€ 162.000). Daarnaast komen de salariskosten van de griffie € 34.000 hoger uit door een boven formatief medewerker en de accountantskosten € 74.000 hoger volgens aanbesteding. 020 Burgerzaken De verwachting is dat de legesopbrengst rijbewijzen aan het eind van dit jaar circa € 75.000 minder zal zijn dan begroot. Wij hebben de eindejaarsverwachting van de opbrengst leges rijbewijzen aangepast o.b.v. de aansluiting(meerjarig) bij de door de RDW verwachtte uitgifte. Daar staat tegenover dat de legesopbrengst van de reisdocumenten een stijging van € 40.000 zal laten zien. Er is sprake van een grote toename in de aanvraag van reisdocumenten (paspoorten en ID-kaarten). Door afname van de Covid-19-preventiemaatregelen, lijkt men weer massaal op reis te gaan. Inmiddels blijkt dat er nog meer uitgiften zijn geweest dan eerder verwacht. De eindejaarsverwaching is hierop bijgesteld. 610 Samenkracht en burgerparticipatie Van het rijk wordt ten behoeve van de bekostiging ‘opvang vluchtelingen uit Oekraïne’ een bedrag ontvangen per beschikbaar bed per nacht, alsmede een vergoeding voor de transitiekosten.

De verwachte totale kosten voor de opvang zijn gebaseerd op de kosten van de beschikbare accommodaties, de (reeds genoemde) transitiekosten van deze locaties, de kosten van beveiliging, de personeelskosten (inzet eigen personeel als ook inhuur derden) en overige kosten. Vooralsnog wordt ervan uitgegaan dat de opvang tot 31 maart 2023 zal duren. Voor 2022 is een exploitatie gemaakt waarbij rekening is gehouden met kosten ter grootte van € 4,6 miljoen. Daartegenover ontvangt de gemeente Hoogeveen een tegemoetkoming van ruim € 9,9 miljoen. Hierbij is vooralsnog geen rekening gehouden met de mogelijke transitiekosten op het moment dat de gebouwen terug moeten worden gebracht in de oude staat en de extra kosten van energie. Het positieve saldo op dit onderdeel zal naar verwachting € 5,3 miljoen bedragen voor dit jaar. Zoals het beleid van de overheid er nu voorstaat, hoeft dit geld niet te worden terugbetaald. INVESTERINGEN EN PROJECTEN N.v.t

24

GemRap 2022-II

Algemene Dekkingsmiddelen EXPLOITATIE Product -=nadeel, + = voordeel Bedragen x €1.000 050 Treasury 061 OZB-woningen 062 OZB niet-woningen 064 Belastingen overig 070 Algemene uitkering 080 Overige baten en lasten 340 Economische promotie Totaal

GemRap Afwijking EJV 150 203 230 10 8.876

9.469

Toelichting 050 Treasury Het voordeel betreft met name hogere dividenduitkering. De dividenduitkering van AREA is € 175.000 hoger dan begroot, de dividenduitkering van de BNG € 15.000 lager. 061 OZB-woningen De opbrengst OZB pakt € 250.000 hoger uit doordat een nulmeting mutatiesignalering dit jaar is gehouden. De kosten van de gehouden nulmeting veroorzaken een overschrijding van € 44.000. Bij de nulmeting wordt de BAG en BGT gecontroleerd op wijzigingen door vergunning-vrije bouwwerken zoals bijvoorbeeld overkappingen of carports. 062 OZB niet-woningen Door een gehouden nulmeting mutatiesignalering dit jaar wordt een hogere opbrengst OZB gerealiseerd van € 230.000. 070 Algemene uitkering gemeentefonds Bij GemRap I is de begroting aangepast op basis van de maartbrief. Hierna hebben we nog de meicirculaire en de septembercirculaire ontvangen in 2022. Bij de Meicirculaire was de uitkomst voor 2022 € 4,9 miljoen hoger en bij de septembercirculaire ontvangen we € 3,9 miljoen extra. Totaal een voordeel van € 8,8 miljoen. Hieronder het verloop van het gemeentefonds op basis van de verschillende circulaires gemeentefonds over 2022: Verloop gemeentefonds (bedragen x € 1.000) Opgenomen in MJB 2022-2025 (o.b.v.

Meicirculaire 2021) Mutatie Decembercirculaire Uitkomsten Decembercirculaire Mutatie Maartbrief Uitkomsten Maartbrief (opgenomen in GemRap I 2022) Mutatie Meicirculaire 2022 Uitkomsten Meicirculaire 2022 Mutatie Septembercirculaire 2022 Uitkomsten Septembercirculaire 2022

2022 124.707 3.836 128.543 1.429 129.972 4.965 134.938 3.911 138.848

25

GemRap 2022-II

De mutaties uit de mei- en septembercirculaire betreffen: • Accresontwikkeling • Plafond BCF • Ontwikkeling uitkeringsbasis/hoeveelheidsverschillen • Energietoeslag • Sociaal Domein (loon- en prijsstijging) • Overige taakmutaties

€ 1.658.000 € 816.000 € - 374.000 € 4.858.000 € 779.000 € 1.139.000

26

GemRap 2022-II

Overhead

Product -=nadeel, + = voordeel Bedragen x €1.000 040 Overhead Totaal

EXPLOITATIE

GemRap Afwijking EJV -152 -152

Toelichting Bijdrage SWO De prognose van het rekeningresultaat SWO 2022 is op dit moment € 157.000 voordelig. Het aandeel van Hoogeveen hierin is € 111.000. Het resultaat van de “normale bedrijfsvoering” is € 197.000 voordelig. Door een cao-wijziging in 2022 moeten alle gemeenten op basis van de BBV-voorschriften een voorziening treffen voor het saldo bovenwettelijke verlofuren. Voor de SWO is dit een bedrag van € 980.000. Hiertegenover staat een verwachte rijksvergoeding van € 940.000 voor extra werk voor de huisvesting van Oekraïners. Frictiekosten marketing In de begroting 2021 is een besparing opgenomen van € 200.000 in verband met het stoppen van marketing Hoogeveen. Dit betrof een vermindering van het aantal personeelsleden. Nog niet alle medewerkers hebben in 2022 een passende baan binnen of buiten de organisatie gevonden ondanks alle inspanningen. Hierdoor zijn frictiekosten ontstaan die voor rekening van de gemeente Hoogeveen komen (€ 180.000). Huisvesting De exploitatielasten van de huisvesting pakken per saldo € 90.000 hoger uit. Dit betreft voornamelijk hogere onderhoudskosten doordat een deel van het geplande onderhoud vorig jaar is doorgeschoven naar dit jaar.

27

GemRap 2022-II

Reserves EXPLOITATIE

Product -=nadeel, + = voordeel Bedragen x €1.000 011 Mutaties reserves Totaal

GemRap Afwijking EJV 975 975

Toelichting Reserve Transformatiefonds jeugdhulp Aan de reserve Transformatiefonds jeugdhulp wordt een bedrag onttrokken van € 975.000. De uitgaven van het transformatiefonds zijn opgenomen onder programma Blijven meedoen en talentontwikkeling en komen ten laste van de hiervoor ingestelde reserve. Deze middelen zitten nog in een reserve omdat Hoogeveen deze middelen heeft ontvangen voor de uitvoeringen van het transformatiefonds voor de regio Drenthe.

28