Raadsvoorstel Jaarrekening 2025 en begroting 2027 GRGA

Voorstel Raad Nummer

Contact en vragen via

Technischevragen@hollandskroon.nl Portefeuillehouder

M.M.J. van Gent

Datum raadsvergadering

Datum B&W-besluit

9 juni 2026

19 mei 2026

Onderwerp Jaarrekening 2025 en begroting 2027 GRGA Kern van het voorstel Door het dagelijks bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Gesubsidieerde Arbeid Kop van NoordHolland (GRGA) zijn de Jaarstukken 2025 en de Begroting 2027 aan de raden voorgelegd. Voor de regionale afstemming wordt de begroting en de bestemming van het resultaat van de jaarrekening besproken in

de Regionale Raadscommissie Noordkop. Het advies is om geen zienswijze in te dienen op de bestemming van het resultaat van de jaarrekening 2025 en de conceptbegroting 2027. Voorgesteld besluit Het college van burgemeester en wethouders stelt de gemeenteraad, overeenkomstig het advies van de Regionale Raadscommissie Noordkop voor: 1. Geen zienswijze af te geven op de resultaatbestemming jaarrekening 2025 van de gemeenschappelijke regeling gesubsidieerde arbeid; 2. Geen zienswijze af te geven op de conceptbegroting 2027 van de gemeenschappelijke regeling gesubsidieerde arbeid.

Pagina

1/6

Wettelijke grondslag •

Notitie ‘Informatievoorziening Gemeenschappelijke Regelingen’ uit 2018

•

Artikel 4 van Uitgangspunten gemeenschappelijke regelingen (FUGR 2022)

•

Wet Gemeenschappelijke Regelingen (Wgr)

De gemeenteraad besluit:

Vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 9 juni 2026.

Griffier

Burgemeester (wnd)

Aanleiding Het dagelijks bestuur van de GRGA Kop van Noord-Holland heeft op 13 april 2026 de begroting 2027 en jaarrekening 2025 aangeboden. De raden van de gemeenten Den Helder, Hollands Kroon en Schagen kunnen een zienswijze geven. Regionaal is de afspraak om dat gezamenlijk te doen via de RRN. De jaarrekening is sluitend en ook de begroting past binnen de bedragen zoals die opgenomen zijn in de kadernota, daarom stelt het college van burgemeester en wethouders, overeenkomstig het advies van de RRN, voor om geen zienswijze in te dienen op beide stukken. Achtergrondkader De GRGA is een collegeregeling op grond van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen. Het is een openbaar lichaam waarin drie gemeenten in de regio Kop van Noord-Holland, namelijk Den Helder, Hollands Kroon en Schagen, samenwerken in de uitvoering van de WSW, de participatievoorziening Beschut Werk volgens artikel 10b van de Participatiewet en de voorziening Duurzaam aan het werk met loonkostenvoorziening. Iedere gemeente heeft een even zware stem. De GRGA heeft Noorderkwartier NV aangewezen als uitvoeringsorganisatie van beide regelingen. Sinds februari 2019 is Noorderkwartier NV omgevormd tot Probedrijven NV. Hierin werken Pro Groen en Milieu, Proschoon, Probezorgt en Pro Verpakken en Ontwikkelen samen. Per 1 januari 2022 is Proschoon juridisch

Pagina

2/6

los gemaakt van de holding Probedrijven N.V. en rechtstreeks ondergebracht bij de GRGA. Zodoende werd de GRGA per die datum ook ongedeeld aandeelhouder van deze B.V. Beoogd bestuurlijk/maatschappelijk doel/effect Een goede uitoefening van de wettelijke taken waar de GRGA namens de gemeenten uitvoering aan geeft. Het gaat dan om de uitvoering van de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW), de regeling Beschut Werk van de Participatiewet en de voorziening Duurzaam aan het werk met loonkostensubsidie. Deze hebben tot doel mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt toe te leiden naar duurzaam werk. Motivering per voorgesteld besluit Ad 1 De accountant heeft een goedkeurende verklaring afgegeven Het jaar 2025 stond in het teken van terugkijken en verbeteren, met als doel meer mensen binnen de doelgroep te bereiken. In dat kader zijn de jaarstukken opgesteld en aangeboden aan het algemeen bestuur. De jaarrekening 2025 is opgesteld volgens de geldende regels (BBV) en bevat ook een toelichting op eventuele afwijkingen van de begroting. Een onafhankelijke accountant heeft de jaarrekening gecontroleerd. De controleverklaring is opgenomen in de jaarstukken. In deze verklaring geeft de accountant een oordeel over de juistheid van de cijfers en over de rechtmatigheid van de uitgaven. De accountant heeft een goedkeurend oordeel gegeven over de jaarrekening.

De jaarstukken geven daarmee een betrouwbaar en transparant beeld van het beleid en de uitvoering in 2025. Ad 2 2.1 De begroting sluit aan op de kadernota 2027 In de begroting 2027 zijn zowel het beleid als de financiële uitwerking opgenomen, met een bijbehorende toelichting. Deze begroting is opgesteld op basis van de Kadernota 2027 en de besluiten die het algemeen bestuur hierover op 18 maart 2026 heeft genomen. 2.2 Belangrijkste speerpunten begroting 2027 Noodzaak uitbreiding ondersteuning en controle De taken en verantwoordelijkheden van de regeling zijn de afgelopen jaren zwaarder geworden. Ook zijn er meer wettelijke regels voor bestuur en toezicht. Om hier goed aan te kunnen blijven voldoen, is het nodig om de inzet voor de secretaris, beleidsondersteuning en control te vergroten. Voorgesteld wordt om de huidige formatie uit te breiden met 0,60 fte. De totale inzet komt daarmee op 1,14 fte.

Pagina

3/6

Door deze uitbreiding blijft de ondersteuning van bestuur en organisatie op niveau en kan de controle op financiën en rechtmatigheid goed worden uitgevoerd. Daarnaast stijgen de kosten voor de accountant. Dit komt doordat de wet strengere eisen stelt en doordat voortaan ook verantwoording moet worden afgelegd over de rechtmatigheid van uitgaven. De totale extra kosten bedragen ongeveer 100.000 euro per jaar. Deze kosten kunnen in 2026 en 2027 worden betaald binnen de bestaande budgetten voor de uitvoering van de regelingen. Hierdoor is een extra bijdrage van de deelnemende gemeenten niet nodig. De GRGA staat voor de opgave om zich door te ontwikkelen naar een toekomstbestendige sociale infrastructuur. De GRGA werkt aan de verdere ontwikkeling van de sociale infrastructuur. In 2025 zijn verschillende scenario’s verkend om zicht te krijgen op hoe we ervoor kunnen zorgen dat de GRGA toekomstbestendig blijft. Daarbij is vastgesteld dat de huidige inrichting van de GRGA op de langere termijn aandacht vraagt. Door de uitstroom van Wsw-medewerkers en de instroom van medewerkers met een lagere loonwaarde en een hogere begeleidingsbehoefte kunnen op termijn financiële knelpunten ontstaan, waarbij een omslagpunt wordt verwacht rond 2028.

In 2026 wordt een verkennende fase uitgevoerd waarin een feitenkader wordt opgesteld en gesprekken plaatsvinden om een beeld te vormen van de huidige situatie, inclusief kansen, belemmeringen en onzekerheden. De uitkomsten worden betrokken bij het opstellen van een bestuurlijke visie. Op basis hiervan wordt een impactanalyse uitgevoerd. Deze analyse brengt mogelijke gevolgen in beeld voor de uitvoering, de financiën, inwoners, medewerkers en de regionale samenwerking. Hierna worden vervolgstappen bepaald. Bezuiniging op Duurzaam met aan het werk loonkostensubsidie In 2025 hebben de deelnemende gemeenten besloten om vanaf 2026 structureel 5% te bezuinigen op de regeling Duurzaam met loonkostensubsidie (LKS). Dit komt neer op een besparing van € 1,2 miljoen per jaar. De beschikbare middelen bieden, na deze bezuiniging, ruimte voor ongeveer 73,5 fte binnen de regeling. De besparing wordt gerealiseerd door medewerkers met een loonkostensubsidie binnen drie jaar te laten doorstromen naar een reguliere werkgever of een sociale onderneming. Met deze aanpak wordt de regeling sterker gericht op doorstroom naar regulier werk en de regeling betaalbaar blijft voor gemeenten. Kanttekeningen en risico’s (incl. argumenten) N.v.t.

Pagina

4/6

Financiële gevolgen Kosten/opbrengsten Wat is het effect op de begroting? Dekking binnen begroting

Jaarstukken 2025 € 0,Begroting 2027 € 4.761.000 Zie tabel bij de toelichting. Programma: Vitaliteit Cluster: Bestaanszekerheid Dekkingsvoorstel: De bijdragen voor de GRGA worden verwerkt in de

Geen dekking binnen begroting

kadernota/ begroting en zullen in eerste instantie ten laste van het begrotingsresultaat komen. Bij een negatief begrotingsresultaat zal via een dekkingsplan een passende dekking worden gepresenteerd.

Fiscale gevolgen

Niet van toepassing.

Vanuit beschikbare reguliere budgetten binnen de taakvelden WSW, beschut werk, inkomensregelingen en arbeidsparticipatie incl. indexatie. Bijdragen x € 1.000 2026

2027

2028

2029

2030

Den Helder

11.040

11.953

11.991

12.039

12.054

Hollands Kroon

4.761

4.912

4.942

4.995

5.025

Schagen

6.323

6.974

6.899

6.740

6.621

Totale bijdrage

22.124

23.839

23.832

27.774

23.700

Toelichting: Deze bijdragen zijn volgens de vastgestelde kadernota 2027 van de GRGA.

Communicatie De GRGA wordt geïnformeerd over het standpunt van de drie gemeenten over jaarrekening 2025 en begroting 2027. Bijlagen 0. RRN advies 1. Aanbiedingsbrief Jaarstukken 2025 en begroting 2027 2. Jaarstukken incl. controleverklaring 2025 3. Accountantsverslag 2025 4. Begroting 2027

Pagina

5/6

Pagina

6/6