Memo raad Incidentele baten en lastenbegroting 2025

Memo Onderwerp

Datum

incidentele baten en lasten bij begroting 2025 Aan

22 oktober 2024 Van

Gemeenteraad

College/M.J. Versluis

Doel

Informeren

Beste leden van de raad, In het boekwerk Programmabegroting 2025-2028 ontbreekt abusievelijk het door het BBV voorgeschreven overzicht van incidentele baten en lasten. Het overzicht van incidentele baten en lasten is nodig om het structurele begrotingssaldo te berekenen. Op grond van artikel 189 lid 2 van de gemeentewet dient dit inzicht verstrekt te worden. Hiermee kan de lezer van de begroting zien dat de begrote ‘vaste’ lasten gedekt worden met ‘vaste’ opbrengsten. De toezichthouder (provincie) maakt hier ook gebruik van. De onderbouwing in dit memo moet in samenhang met pagina 192 van de begroting gelezen worden. Daar is het structurele begrotingssaldo gepresenteerd. Deze bedraagt € 4.013 dzd positief. De begroting is dus structureel sluitend. Na kennisneming door het college wordt een aangepaste begroting verzonden aan de raad. Het overzicht treft u aan in de bijlage hieronder samen met de hierop aangepaste Programmabegroting 2025. Volgens onze Financiële verordening worden bedragen vanaf € 100.000 apart genoemd; kleinere incidentele posten worden samengenomen in één regel.

Pagina

1/2

Overzicht incidentele baten en lasten (bedragen x 1.000,- om technische redenen zijn bedragen met een minteken positief) Exploitatie/Reserve Onderwerp

2025

Exploitatie

-139

Exploitatie Exploitatie

Glasvezel Algemene uitkering: terugdraaien incidentele compensatie Gemeentefonds Algemene uitkering: gemeenten krijgen bij de invoering van de nieuwe systematiek vanaf 2024 het financiële effect gecompenseerd, met uitzondering van 2025.

2026

2027

2028

210

210

1.049 1.625

Exploitatie

Bijdrage viering 100 jaar Zuiderzeewerken

100

Exploitatie

Bijdrage regionale samenwerking

175

Exploitatie

Omgevingswet, extra kosten latere ingangsdatum

300

Exploitatie

Realiseren Versnellings Woningen

550

Exploitatie

Extra impuls ‘Midden in de samenleving’

250

Exploitatie

Extra impuls Versnelling woningbouw

1.300

Exploitatie

Extra impuls Groen

2.000

Exploitatie

Extra impuls Verduurzaming bestaande woningvoorraad

2.000

Exploitatie

Extra impuls lasten nieuwe wensen

Reserve

Extra impulsen; technische dekking Algemene reserve

Reserve

Versnellings Woningen; dekking Algemene reserve

-550

Reserve

Bijdrage viering 100 jaar Zuiderzeewerken; inzet reserve

-100

Reserve

Terugdraaien storting OZB in de Algemene reserve

Exploitatie

Saldo incidentele mutaties kleiner dan € 100.000,- (positief en negatief)

Exploitatie Reserve

100

2.000

210

210

-5.790

-1.918 -100 -613

-613

165

-22

-8

0

Incidentele middelen op grond van eerdere besluiten

-9.067

783

946

397

Incidentele middelen op grond van eerdere besluiten

10.984

-143

-143

406

Totaal incidenteel

4.013

1.347

393

1.014

Pagina

2/2