6. RV 1e Bestuursrapportage 2021 HK.docx

Voorstel raad Nummer

Contact en vragen via

Technischevragen@hollandskroon.nl Portefeuillehouder

T.J.M. Groot

Datum raadsvergadering 24 juni 2021

Datum B&W-besluit 8 juni 2021

Onderwerp Eerste bestuursrapportage 2021 Kern van het voorstel Twee keer per jaar wordt de gemeenteraad door middel van de bestuursrapportage geïnformeerd over de beleidsmatige en financiële afwijkingen tijdens het begrotingsjaar. In de eerste bestuursrapportage van 2021 geven wij inzicht in de voortgang van het behalen van in de begroting 2021 opgenomen streefwaardes bij de te behalen prestaties. Ook rapporteren we de financiële mutaties ten opzichte van de begroting 2021.

Voorgesteld besluit Het college van burgemeester en wethouders stelt de gemeenteraad voor in te stemmen met: 1. het onttrekken van € 41.468,- aan de reserve doorontwikkeling buitendienst; 2. het laten vervallen van de toevoeging van € 78.610,- aan de reserve groot onderhoud gemeentelijke gebouwen; 3. het onttrekken van € 275.000,- aan de reserve risico bouwgronden; 4. het bijstellen van de onttrekking en toevoeging van € 43.236,- aan de reserve baggeren; 5. het onttrekken van € 93.000,- uit de reserve duurzaam economisch sociaal programma; 6. een extra investeringskrediet van € 341.000,- met betrekking tot het project CYOD (Choose Your Own Device); 7. de overige financiële mutaties zoals opgenomen in de eerste bestuursrapportage 2021 inclusief de saldo neutrale wijzigingen die in bijlage 1 staan; 8. aanpassing van indicatoren, zoals voorgesteld in de nota.

Pagina

1/4

Wettelijke grondslag Financiële verordening Hollands Kroon De gemeenteraad besluit:

Vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 24 juni 2021.

Griffier

Voorzitter

Aanleiding Twee keer per jaar wordt de gemeenteraad in een bestuursrapportage geïnformeerd over de beleidsmatige en financiële afwijkingen gedurende het begrotingsjaar. Deze eerste rapportage brengt de belangrijkste afwijkingen op de begroting 2021 in beeld. Beoogd bestuurlijk/maatschappelijk doel/effect Inzicht geven in de beleidsmatige en financiële stand van zaken van de gemeente over het jaar 2021. Motivering per voorgesteld besluit

Pagina

2/4

Adviesbesluit 1 De afschrijvingslasten voor de nieuwe werf en kazerne in Wieringerwerf worden, verminderd met huurinkomsten, onttrokken aan de reserve doorontwikkeling buitendienst (zie memo dd. 4 februari 2020). Dit is nog niet in de begroting 2021 en verder verwerkt. Adviesbesluit 2 Door het raadsbesluit van 31 oktober 2019 voor de overdracht van de binnenzwembaden is de toevoeging groot onderhoud aan de reserve groot onderhoud gemeentelijke gebouwen komen te vervallen. Dit is nog niet in de begroting 2021 en verder verwerkt. Adviesbesluit 3 Kosten infrastructuur 't Veld Noord en voorbereidingskosten 't Veld Noord fase 2 en 3 worden gedekt door te beschikken over de reserve risico bouwgronden. Adviesbesluit 4 Bijstelling onttrekking en toevoeging reserve baggeren op grond van het nieuw vastgestelde meerjarenonderhoudsprogramma baggeren 2021-2030 (Raad 18 maart 2021). Adviesbesluit 5 Onttrekking uit de reserve duurzaam economisch sociaal programma ter dekking van de toekenningen uit het Compensatie- en Herstelfonds. Adviesbesluit 6 Voor de aanschaf van laptops en mobiele telefoons is er € 1,048 miljoen nodig. Volgens de investeringsstaat in de begroting 2021 en het restantkrediet van jaarschijf 2020, is er dekking voor € 707.000,-. Daarom wordt er een extra investeringskrediet van € 341.000,- gevraagd inclusief de toerekening van overhead.

Op advies van de belastingdienst worden de mobiele telefoons in 3 jaar afgeschreven. Ook de laptops worden fiscaal in 3 jaar afgeschreven. Voor de afschrijvingslasten is er dekking in de bestemmingsreserve bedrijfsmiddelen en worden in de begroting 2022 en verder opgenomen. Adviesbesluit 7 Na vaststelling van de begroting 2021 zijn er enkele noodzakelijke financiële bijstellingen. Het gaat om een aantal noodzakelijke bijstellingen door ontwikkelingen en budget neutrale wijzigingen, met een positief saldo van € 3.111.772,-. De ingeschatte financiële gevolgen in verband met Covid-19 zijn zoveel mogelijk aangegeven in de rapportage. Pagina

3/3

Adviesbesluit 8 In de beleidsmatige toelichtingen geven we een stand van zaken van de te behalen streefwaardes van de in de begroting geformuleerde prestaties. We nemen u mee in alle prestaties en niet alleen waar we afwijkingen verwachten. Bij een aantal prestaties wordt het vaststellen van een alternatieve indicator voorgesteld. In de bijlage van de bestuursrapportage melden we de stand van zaken van alle beleidsontwikkelingen, zoals deze bij de begroting 2021 zijn gepresenteerd. Kanttekeningen en risico’s (incl. argumenten) Voor een aantal ontwikkelingen is het nog niet mogelijk om een goede inschatting te maken (m.n. financieel). Om die reden is ervoor gekozen om een paragraaf ‘ontwikkelingen en risico’s’ op te nemen in de bestuursrapportage. Dit zijn onderwerpen waar wij wel financiële afwijkingen verwachten maar waar, om uiteenlopende redenen, nog geen betrouwbare inschatting voor te geven is. Alternatieven (incl. argumenten) Financiële gevolgen Opbrengst Dekking binnen begroting

€ 3.111.772,Programma: niet van toepassing Cluster: niet van toepassing

Geen dekking binnen begroting

Dekkingsvoorstel: niet van toepassing

Fiscale gevolgen

Niet van toepassing.

Toelichting: het saldo van de financiële bijstellingen van de eerste bestuursrapportage 2021 is € 3.111.772,voordelig. Communicatie Bijlagen 1. Eerste bestuursrapportage 2021 2. Bijlage Reserves

Pagina

4/4