4.3 Bijlage 3 - Overzicht berekening.xlsx

Bijlage RV

Bouwsom

Zwembad De Rijd 740.000

BTW Totaal bouwbudget Onvoorzien (7,5% van Bouwbudget excl btw) Overhead (12% over de bouwbudget exc btw, cf nota aciv 3.1) Totaal gemeente Verdeling naar componenten: Gebouw (40 jaar) nvt Installaties (15 jaar) nvt Renovatie (15 jaar)

155.400 895.400 67.155 107.448 1.070.003

nvt nvt

Dekking: Benodigde dekking

Nieuw benodigd krediet

7,50% 12%

73,50% 26,5% 1.070.003 15

1.070.003 Jaarlijkse afschrijvingslasten

21%

71.334

71.334 71.334 1.070.003

Toelichting: De renovatie is beoordeeld als investering. Een investering van levensduurverlengend onderhoud van zwembad waarmee deze 15 jaar langer mee gaat. In de BBV notitie MVA jan 2020 staat in artikel 3.1 navolgende: Bij een bestaand actief is sprake van een investering indien de uitgaven: leiden tot een significante kwaliteitsverbetering; en/of leiden tot een levensduurverlenging; en/of aanpassingen betreffen om te voldoen aan wet- en regelgeving (bijv. investeringen in een gebouw om te voldoen aan veiligheidsvoorschriften die invloed hebben op de waarde en de levensduur). Wanneer uitgaven worden gedaan ten behoeve van het behoud van de oorspronkelijke kwaliteit en levensduur van een actief, dan is er sprake van onderhoud.

Omschrijving

Bedrag

Bouwkundige en overige maatregelen

263.624

Installaties

377.024

Terrein

22.650

Engineering

75.000

Totaal

738.298

Afgerond

740.000

Omschrijving

Inkomsten

huur scouting

495

inkomsten (kaartverkoop)

19.543

Uitgaven

inzet 1 fte personeel

44.700

drinkwaterverbruik

4.952

energieverbruik

6.440

waterschapsbelasting

164

huur/legen rolcontainer

124

analyse-/monsterafname zwemwater

746

zwavel en natriumhypochloriet

2.556

Afschrijvingslast renovatie

71.334

Totaal Exploitatielast gemeente

20.038

131.016 -110.978