Document · PDF

3 Integraal Huisvestingsplan Onderwijs 2022 2036 Financiële uitgangspunten.docx

Raad 14 juli 2022, gemeente HollandsKroonBij agendapunt: Huisvesting primair onderwijs 2022-20361.261 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Bijlage IHP 2022 -2036

Uitgangspunten, indicatieve financiële planning

Uitgangspunten 1. 2. 3. 4.

We hebben een renovatie- en vervangingsplanning van onderwijsgebouwen en gymzalen over een periode van 2022 tm 2036. Totale investeringen aan bouwsom ruim 35 mln verspreid over 14 jaar. Prijspeil 1-1-2022 Dit plan wordt jaarlijks beoordeeld en eventueel herzien. De effecten daaruit worden in de beleidscyclus (Kadernota en of Begroting) voorgelegd waardoor integraal kan worden afgewogen of het benodigd budget uit het IHP past in de meerjarenbegroting voor minimaal de 1e 4 jaar. 5. HK rekent met een post onvoorzien (OVZ) van 5% (dit blijft bij de gemeente en is niet voor het schoolbestuur). HK rekent ook een percentage overhead (OH, indirecte kosten HK) van 5% toe aan de investeringen. Dit percentage wijkt af van de Nota Afschrijvingen omdat we geen bouwheer zijn bij de realisatie van de projecten. Dit percentage is nu bepaald op basis van eerdere besluiten bij onderwijshuisvesting investeringen. Dit percentage wordt herzien en of onderbouwd in de herziening van de Nota's over overheadtoerekening. 6. De totale investeringssom waarmee gerekend gaat worden inclusief onvoorzien en overhead komt dan neer op 38,6 mln, exclusief sloopkosten, resterende boekwaarde en kosten voor tijdelijke huisvesting. 7. De lasten van deze investeringen voor HK vertalen zich in kapitaallasten (HK rekent alleen met afschrijvingslasten) per jaar. 8.

Binnen het taakveld onderwijshuisvesting hebben we 3 soorten ‘projecten’ die relatie met elkaar hebben. 1) Reeds bestaande objecten, die in gebruik zijn en waar al op wordt afgeschreven, 2) projecten die ‘lopen’ bv Slootdorp/ Hippolytushoef/ Campus de Terp en 3) nu het plan uit het IHP. 9. Van alle 3 de posten samen moeten de lasten worden gedekt binnen de begroting. 10. Voor 1,3 mln zijn de lasten in de begroting reeds opgenomen. 11. Om de lasten deels af te dekken heeft HK een onderwijs reserve die standaard jaarlijks wordt onttrokken voor 0,763 mln. Om het extra budget wat nodig is voor het IHP af te dekken kan de reserve eventueel extra worden onttrokken, bijvoorbeeld voor 0,05 mln per jaar zodat het IHP minder druk legt op de begroting van HK. 12. De claim op de jaarlasten moet worden gedragen door de begroting. Dit gaat dan tlv de algemene middelen. Bv in 2024 is dit 0,174 mln maar in 2029 is dit 0,657 mln en in 2036 1,708 mln. Dit is nu dus indicatief op basis wat er nu ligt. 13. Er is geen rekening gehouden met bekostiging uitbreiding eerste inrichting omdat het grotendeels om renovatie/vervanging gaat en het anderszins uit het reguliere onderwijshuisvestingsbudget kan worden bekostigd. 14. Aansluiting met het overzicht uit het document ‘IHP-gemeente Hollands Kroon’ blz 19.

Indicatieve financiële planning Termijn planning % Totaal Netto investering Budget tbv schoolbestuur Vervanging / Nieuwbouw (afschrijvingstermijn 40jr) 40 1.771.156 Renovatie (afschrijvingstermijn 20jr) 20 28.592.309 Gymzalen V+R gecombineerd 30 4.813.392 NB geen componenten in de berekening (bv installaties) Subtotaal 35.176.857 OnVoorZien (OVZ) blijft bij HK Vervanging 5% 88.558 OnVoorZien (OVZ) blijft bij HK Renovatie 1.429.615 OnVoorZien (OVZ) blijft bij HK Gymzalen 240.670 Overhead (OH) budget HK (van netto investering) V 5% 88.558 Overhead (OH) budget HK (van netto investering) R 1.429.615 Overhead (OH) budget HK (van netto investering) G 240.670 Totaal (incl OVZ en OH) 38.694.542

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

2031

2032

2033

758.684 1.123.427 400.000

2.813.392 758.684 37.934 37.934 834.552

2.813.392 140.670 140.670 3.094.731

1.523.427 56.171 20.000 56.171 20.000 1.675.770

8.839.870 800.000 -

9.639.870 441.993 40.000 441.993 40.000 10.603.857

11.263.143 400.000 -

11.663.143 563.157 20.000 563.157 20.000 12.829.457

2034 1.012.472 3.484.525

4.496.997 50.624 174.226 50.624 174.226 4.946.697

2035

2036

3.881.344 400.000 4.281.344 194.067 20.000 194.067 20.000 4.709.479

Lasten IHP Jaarlast excl OVZ en OH Jaarlast incl OVZ en OH uit investering in dit jaar.

1.634.341 1.797.775

18.967 20.864

Jaarlast uit IHP T+1 (afschrijving start in jaar na uitvoering) Lasten MVA staat C en lopende projecten Huidige werkelijke afschrijvingslast MVA staatC Projecten niet in IHP/MVA (brede sch Hippo&Slootd Afwaardering Budget Huidig budget afschrijvingslast Afwaardering restwaarde Don Bosco + Triangel + Baken te W'werf Lasten vs Budget lasten budget Tekort Dekking Reserve onderwijs saldo 1-1-2022 Jaarlijkse onttrekking al begroot Extra onttrekking nav IHP Storting saldo einde jaar Tekort / claim op begroting na eventuele extra ontrekking

936.207

576.490 634.140

199.538 219.492

207.401 228.141

20.864

93.780 103.158

124.022

69.505 76.455

200.477

468.660 515.526

716.003

1.350.142

1.569.634

1.797.775

936.207

931.741 500.000

849.307 500.000

845.257 500.000

842.804 500.000

813.090 500.000

806.457 500.000

803.942 500.000

803.808 500.000

789.488 500.000

782.548 500.000

933.000

902.000

1.141.000 933.000

1.331.000

1.322.000

936.207 902.000 34.207

1.890.071 2.074.000 -183.929

1.555.762 1.331.000 224.762

1.473.329 1.322.000 151.329

1.469.279 1.322.000 147.279

1.543.280 1.322.000 221.280

2.029.093 1.322.000 707.093

2.022.460 1.322.000 700.460

2.019.945 1.322.000 697.945

2.019.811 1.322.000 697.811

2.005.491 1.322.000 683.491

2.639.631 1.322.000 1.317.631

2.852.182 1.322.000 1.530.182

3.080.323 1.322.000 1.758.323

15.569.000 762.763

14.806.237 1.696.000 -184.000

13.294.237 762.763 50.000

12.481.474 762.763 50.000

11.668.711 762.763 50.000

10.855.948 762.763 50.000

10.043.185 762.763 50.000

9.230.422 762.763 50.000

8.417.659 762.763 50.000

7.604.896 762.763 50.000

6.792.133 762.763 50.000

5.979.370 762.764 50.000

5.166.606 762.765 50.000

4.353.841 762.766 50.000

3.541.075 762.767 50.000

14.806.237

13.294.237

12.481.474

11.668.711

10.855.948

10.043.185

9.230.422

8.417.659

7.604.896

6.792.133

5.979.370

5.166.606

4.353.841

3.541.075

2.728.308

34.207

174.762

101.329

97.279

171.280

657.093

650.460

647.945

647.811

633.491

1.267.631

1.480.182

1.708.323

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=HollandsKroon&id=3e2d7e75-32ab-4da3-a417-ddfda6270f4d