Document · PDF

1. Bestuursrapportage 2025

Raad 27 maart 2025, gemeente HollandsKroonBij agendapunt: Bestuursrapportage 20256.192 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Bestuursrapportage 2025 27 maart 2025

Inhoud 1.

Inleiding ......................................................................................................................................................................................3

Uitgangspunten ...........................................................................................................................................................................4

Beleidsmatige bijstellingen per programma ..................................................................................................................................7

Financiële bijstellingen per programma ......................................................................................................................................11

Bijlagen ............................................................................................................................................................................................17 A.

Begrotingsaanpassing 2025 (bedragen *1000) ......................................................................................................................18

Meerjarige begrotingswijziging per Cluster (bedragen *1000).................................................................................................19

Stand Reserve (bedragen *1000) ..........................................................................................................................................21

Stand Voorzieningen (bedragen *1000) ................................................................................................................................22

Kredietonderbouwing .........................................................................................................................................................23

1. Inleiding Dit is de eerste bestuurlijke rapportage voor het jaar 2025. Deze Bestuursrapportage zit eerder in het jaar dan voorgaande jaren en concentreert zich in eerste instantie op beleidsmatige wijzigingen ten opzichte van de vastgestelde maatregelen in de Begroting ’25 met en zonder financiële consequenties. In tweede instantie richt deze Bestuursrapportage zich op noodzakelijke financiële aanpassingen waar niet direct een maatregel vanuit de Begroting ’25 aan gekoppeld zit. Beleidsmatige wijzigingen De beleidsmatige wijzigingen resulteren met name in afwijkingen in tijdsplanning. Daarbij zien we een aantal nieuwe zaken naar voren komen. Binnen cluster Veiligheid wordt aandacht gevraagd voor de Geopolitieke ontwikkelingen en binnen programma Vitaliteit worden nieuwe maatregelen voorgesteld voor de intensivering van de vroegsignalering binnen de Schulddienstverlening en voor het versterken van het bibliotheekstelsel met name gericht op jongeren tot 26 jaar. Aan deze twee laatste maatregelen is ook een budgetaanvraag gekoppeld. Financiële wijzigingen Naast dat er is gekeken naar afwijkingen op de maatregelen uit de Begroting ’25 is er ook gekeken naar (grote) noodzakelijk afwijkingen. Dit zijn afwijkingen groter dan € 50.000,- en/of noodzakelijk voor de rechtmatigheid.

De twee grootste bijstellingen betreffen de inkomstenposten van het Gemeentefonds naar aanleiding van de september- en decembercirculaire ’24 en de bijstelling van de inkomsten vanuit de Onroerendzaakbelasting, de Rioolheffing en de Afvalstoffenheffing. Deze laatste betreft de aansluiting van de interne administratie op de in de begroting doorgevoerde tariefsaanpassing. Daarnaast gaat het om vier kredietaanvragen, die verder zijn uitgewerkt in bijlage C en een aantal extra uitgaveposten Per saldo resulteert dit in een positief saldo na bestemming voor 2025 van € 1.364.701,-.

2. Uitgangspunten Leeswijzer In deze bestuursrapportage zijn bedragen in de tabellen die met een min worden aangegeven, positieve bedragen. Oftewel minder lasten of meer baten. Bedragen die als plus worden aangegeven zijn negatieve bedragen, oftewel meer lasten of minder baten. In hoofdstuk 4 en de bijlagen zijn de bedragen aangeduid in duizendtallen (*1000).

Stand begroting na deze Bestuursrapportage Deze Bestuursrapportage sluit met een positief saldo van € 1.364.701,-. Alle mutaties die hiertoe hebben geleid worden toegelicht in hoofdstuk 4: ‘Financiële bijstellingen per programma’. Jaar 2025 2026 2027 2028

Begroting ‘25 € € € €

0 0 0 0

Mutatie voorstel € € € €

-1.364.701 -2.407.452 -933.542 -1.653.542

Nieuw saldo

V/N

-1.364.701 -2.407.452 -933.542 -1.653.542

Voordeel Voordeel Voordeel Voordeel

(na bestemming)

€ € € €

Effect mutaties algemene uitkering Uit de september- en decembercirculaire van 2024 vallen de baten vanuit de algemene uitkering hoger voor ons uit dan in de begroting ’25 is opgenomen. Jaar 2025 2026 2027 2028 • •

€ € € €

Effect -703.000 -2.394.000 -564.000 -671.000

V/N Voordeel Voordeel Voordeel Voordeel

Klik hier voor de memo septembercirculaire (raad 7 november 2024) Klik hier voor de memo decembercirculaire (raad 25 januari 2025)

Inzet indexatiebuffer Bij het opstellen van de begroting is een indexatiebuffer gevormd voor het opvangen van loon- en prijsstijgingen. Deze buffer staat op een centrale plek in de begroting. Via de Bestuursrapportage kan een beroep worden gedaan op deze buffer en kan het budget worden toebedeeld waar dat nodig is. In deze bestuursrapportage wordt gevraagd om indexaties op te vangen voor het onderhoud en de energielasten van de openbare verlichting (structureel 183K), voor het onderhoud van de wegen (incidenteel 500k) en voor de zorgkosten binnen de WMO en de jeugdzorg (structureel 440K). Jaar 2025

€

Beschikbaar Onttrekking Saldo buffer 2.199.000 € 1.123.000 € 1.076.000

Inzet reserves In deze bestuursrapportage wordt gevraagd om een onttrekking aan de bestemmingsreserve Bedrijfsvoering te doen om de kosten op te vangen voor de aanbesteding & implementatie van het nieuwe E-HRM systeem (incidenteel 250K) en om een dotatie te doen aan de algemene reserve vanuit de SPUK Oekraïne (incidenteel 1.200K).

Bijstelling Reserves In de Slotnota 2024 zijn de reserves voor het jaar 2024 bijgesteld n.a.v. de nieuwe Nota Reserves en Voorzieningen. De omzettingen leveren een voordeel op in 2025 en 2028, echter in 2026 en 2027 levert dit een nadeel op. Jaar 2025 2026 2027 2028 • •

€ € € €

Effect -273.921 348.308 138.308 -474.692

V/N Voordeel Nadeel Nadeel Voordeel

Klik hier voor de Slotnota 2024 (19 december 2024) Klik hier voor de Nota reserves en voorzieningen (17 oktober 2024)

Bijstelling Leges & Heffingen Voor de Begroting '25 zijn nieuwe tarieven berekend voor de OZB, de rioolheffing en de afvalstoffenheffing op basis van de indexatie en areaaluitbreiding. Deze zijn opgenomen in de paragraaf Lokale Heffingen. De tariefswijziging welke aanleiding geeft om de hogere begrote opbrengst ook in de administratie aan te passen heeft bij ons niet tot deze aanpassing naar de toekomst geleid. De administratie van de uitvoering en de overkoepelende administratie t.b.v. de begroting sloten niet goed op elkaar aan. In deze Bestuursrapportage wordt dat bijgesteld. Ook worden met deze bijstelling de inkomsten op OZB Woning en OZB niet-woning herverdeeld (een vervolg op de incidentele mutatie uit de 2de Bestuursrapportage '24). In onderstaande tabel is weergegeven welke bedragen zijn opgenomen in de exploitatie en welke bedragen in de paragraaf Lokale Heffingen staan (Werkelijke heffing). De aanslagen zoals verstuurd zijn op basis van de bedragen uit de paragraaf. De mutatie is zodoende noodzakelijk om geen onrechtmatigheid te krijgen. Type heffing OZB Woning OZB niet woning Rioolheffing Afvalstoffenheffing Totaal

Begroot € -7.270.610 € -6.019.604 € -3.950.070 € -6.261.311 € -23.501.595

Mutatie € 407.725 € -1.416.595 € -320.000 € -424.000 € -1.752.870

€ € € € €

Werkelijke heffing -6.862.885 -7.436.199 -4.270.070 -6.685.311 -25.254.465

Bij de Riool- en Afvalstoffenheffing heeft dit een neutraal effect, omdat er geen resultaat mag worden gehaald op deze categorie.

3. Beleidsmatige bijstellingen per programma Bedrijvigheid Geen beleidsmatige bijstellingen.

Dienstverlening Beleidsvoornemen: Onderbouwing:

Vergroten van het vertrouwen in het gemeentebestuur Het doel is om het vertrouwen van inwoners, bedrijven en instellingen in het gemeentebestuur te vergroten. Dat proberen we te doen op veel verschillende manieren: participatie, verbeteren van communicatie en contact met inwoners, bedrijven en instellingen; door uitvoering te geven aan de uitkomsten van het communicatieonderzoek, benaderbaarheid van het bestuur, insteken op Brede Welvaart bij grootschalige ontwikkelingen, reflecteren op voorgaand beleid en hoe we kunnen verbeteren (bijv. Onderzoek datacenters). De wegen om klachten in te dienen/ uiting te geven aan, als je het ergens niet mee eens bent moeten kenbaar zijn bij inwoners. Dit draagt ook bij aan het vergroten van het vertrouwen.

Bijstelling:

Sinds 2023 loopt een opgave om communicatie met inwoners, ondernemers en instellingen te verbeteren. In Q2 wordt deze opgave geëvalueerd en wordt o.a. gekeken of en zo ja, welke stappen nog nodig zijn voor een vervolg. Een nieuwe bestuursopdracht kan een vervolgstap zijn. Parallel hieraan loopt een gesprek tussen directie en communicatie om te kijken of er een bestuursopdracht moet komen voor het coalitievoornemen om het vertrouwen in het gemeentebestuur te verhogen. Hierbij moet worden opgemerkt dat dit vertrouwen ook afhankelijk is van zaken die buiten de invloedssferen van de gemeente en haar bestuur liggen. Geen.

Financieel gevolg:

Leefbaarheid Cluster Infrastructuur Beleidsvoornemen: Onderbouwing:

Evaluatie Verkeersveiligheidsplan We werken nu vanaf 2020 met deze methode die richting geeft aan de manier waarop we knelpunten analyseren en aanpakken. We evalueren deze methode en stellen deze bij als dat leidt tot een betere objectivering en/of uw raad beter in staat stelt tot bestuurlijke prioritering. Planning is Q1 van 2025.

Bijstelling:

De koers voor een nieuwe aanpak wordt in Q1 vastgesteld in het college. De raad wordt daarover met een memo geïnformeerd. Als de koers is uitgewerkt in beleid, wordt dit ter vaststelling aan de raad aangeboden. Geen.

Financieel gevolg:

Cluster Milieu Beleidsvoornemen: Onderbouwing:

Beleidskader Waterstof Het bevat een vergunningskader waaraan waterstofprojecten worden getoetst. (Dit stond in 2023 als 'koersdocument waterstofeconomie' in de begroting). Planning is Q1 van 2025.

Bijstelling:

Het beleidskader waterstof is verplaatst naar Q3 in de begroting van 2025, omdat we het beleidskader willen afstemmen op de waterstofvisie van de Provincie NH (deze ligt in Q1 2025 voor bij Provinciale Staten) Geen.

Financieel gevolg: Beleidsvoornemen: Onderbouwing:

Beleidskader lokaal eigendom We maken een beleidskader voor lokaal eigendom. Dit kader zal ervoor zorgen dat bewoners en bedrijven mede-eigenaar kunnen worden van zonnepanelen en windmolens. Hiermee verankeren we de inspanningsverplichting van initiatiefnemers in ons beleid.

Bijstelling: Financieel gevolg:

Nieuw beleid t.o.v. de Begroting ’25. Geen

Beleidsvoornemen: Onderbouwing:

Beleidskader ‘kleine windturbines’ Vaststelling van het beleidskader zal naar verwachting in Q1 plaatsvinden.

Bijstelling:

De raad heeft gevraagd om een aanvullende participatieronde. Besluitvorming in Q1 is daarmee niet meer haalbaar. We koersen nu op besluitvorming in Q2. Geen.

Financieel gevolg:

Cluster Omgevingskwaliteit Beleidsvoornemen: Onderbouwing:

Woonzorgvisie De Woonzorgvisie wordt in regionaal verband opgesteld door de regionale werkgroep Wonen. De colleges van de gemeenten in de Noordkop hebben hier al een besluit over genomen. Planning is Q1 van 2025.

Bijstelling:

De woonzorgvisie wordt uiterlijk in Q2 2025 vastgesteld en wordt gebruikt als leidraad voor toekomstige woonzorgprojecten. Het wordt een regionaal raadsvoorstel. Geen.

Financieel gevolg:

Beleidsvoornemen: Onderbouwing:

Jaarplan Inrichting en Beheer Openbare ruimte Het integrale beheerplan vertalen we naar een concreet jaarprogramma. De uitwerking van het speerpunt ‘aandacht voor de openbare ruimte’ nemen we mee in dit jaarplan. Planning is Q1 van 2025.

Bijstelling:

Het jaarplan is in concept klaar. Uitvoering van de Impuls Openbare Ruimte wordt nog verwerkt in het jaarplan. Het wordt ter informatie aan uw raad aangeboden. Geen.

Financieel gevolg: Beleidsvoornemen: Onderbouwing:

Nota Omgevingskwaliteit De Nota Omgevingskwaliteit is de opvolger van de welstandsnota. Deze nota is tweeledig. Het eerste deel is kaderstellend beleid met een algemene toelichting over omgevingskwaliteit, een ruimtelijke analyse, een gebiedsindeling, de gebiedskwaliteiten en de basisprincipes voor een goede omgevingskwaliteit. Hierin wordt gebiedsgericht beleid opgenomen. Het tweede deel bevat een uitwerking met criteria voor het uiterlijk van bouwwerken (welstand). Dit deel is eventueel aan te vullen met andere beleidsregels. Planning is Q3 van 2025.

Bijstelling:

Planning is om voor de zomer een koersdocument vast te stellen, op basis waarvan de nota wordt opgesteld. De huidige (ambitieuze) planning gaat uit van besluitvorming in Q4. Geen.

Financieel gevolg: Cluster Veiligheid Beleidsvoornemen: Onderbouwing:

Geopolitieke ontwikkelingen Oorlogsdreiging/geopolitieke ontwikkelingen kunnen plotseling leiden tot noodzakelijke investeringen.

Bijstelling: Financieel gevolg:

Aandachtspunt. Mogelijk gedurende het jaar.

Vitaliteit Cluster Bestaanszekerheid Beleidsvoornemen: Onderbouwing:

Intensivering vroegsignalering Team Schulddienstverlening zet in op het bieden van preventieve hulp omdat we inwoners met geldzorgen in een zo vroeg stadium willen bereiken. De resultaten van de afgelopen jaren laten zien dat veel van onze hulpvragen preventief zijn. Een prachtig resultaat, maar in deze meting zijn alleen inwoners meegenomen die we bereiken. Door inwoners vroegtijdig, bij geldzorgen of lagere schulden, hulp te kunnen bieden voorkomen we veel problemen op andere leefgebieden. Team Schulddienstverlening wil verder inzetten op het bereiken van inwoners. Door persoonlijk contact in de Vroegsignalering en door preventie (zoals voorlichting, aansluiten huisartsen, werkgevers en andere vindplaatsen) stijgt het bereik en daardoor de hulpacceptatie. In deze bestuursrapportage wordt er incidenteel budget aangevraagd om te kunnen starten in 2025. Voor 2026 en verder wordt dit onderwerp meegenomen in de kadernota 2026 ter oordeelsvorming en besluitvorming door de raad.

Bijstelling: Financieel gevolg:

Nieuw beleid t.o.v. de Begroting ’25. € 80.000,- (’25)

Cluster Kunst & Cultuur Beleidsvoornemen: Onderbouwing:

Bibliotheek In de periode 2023-2024 konden gemeenten een specifieke uitkering ontvangen voor het versterken van het lokale bibliotheekstelsel. Daarna zal een wettelijke zorgplicht voor gemeenten worden ingevoerd ten aanzien van de openbare bibliotheek. Voor het uitvoeren van deze taak zullen gemeenten een structurele bijdrage via het gemeentefonds ontvangen. In de periode tussen de specifieke uitkering en de invoering van de wettelijke zorgplicht ontvangen de gemeenten een decentralisatie-uitkering, om zich op de periode van de zorgplicht te kunnen voorbereiden. Met deze gelden wil de bibliotheek: a. aanvullend verwacht tekort 2024 b. telaatgelden afschaffen c. jongeren tot 26 jaar gratis lenen d. specifieke collectie en programmering voor jongeren tot 26 jaar

Bijstelling: Financieel gevolg:

Nieuw beleid t.o.v. de Begroting ’25. € 146.090,- (’25 en ’26)

4. Financiële bijstellingen per programma Bedrijvigheid

(bedragen *1000)

Cluster (Lucht) Havens

L/B Lasten

Onderwerp Strategieverkenning economische havens

2025 75

2026 0

2027 0

Reserve Reserve

Baten Lasten

Reserve omzetten nieuwe Nota R&V

487 -308

710 -308

Toelichting De strategieverkenning economische havens is in 2024 niet geheel uitgevoerd (begroot bedrag in 2024: € 150.000). Dit in verband met een latere start van de verkenning. Een deel van de kosten (€ 75.000) is doorgeschoven naar 2025. 710 Structureel Nadeel Oude reserves omboeken als gevolg van de -308 Structureel Voordeel nieuwe Nota Reserves en Voorzieningen.

2025 235

2026 0

2027 0

2028 I / S V/N 0 Incidenteel Nadeel

-235

Dienstverlening

2028 I / S V/N 0 Incidenteel Nadeel

(bedragen *1000)

Cluster Bestuur

L/B Lasten

Bestuur

Baten

Onderwerp Penvoerderschap Aanpak Landelijk Gebied (ALG) Penvoerderschap Aanpak Landelijk Gebied (ALG)

Toelichting Betreft penvoerderschap ALG voorbereiding. Baten worden voor hetzelfde bedrag opgenomen, dus neutraal 0 Incidenteel Voordeel Betreft penvoerderschap ALG voorbereiding. Lasten worden voor hetzelfde bedrag opgenomen, dus neutraal

Cluster Financiering

L/B Lasten

Onderwerp Startersleningen (Thema Wonen)

2025 20

2026 20

2027 20

Overig

Baten

-703

-2.394

-564

Organisatie

Lasten

Gemeentefonds september en december '24 Aanbesteding & implementatie nieuw EHRM software

250

Reserve

Baten

-250

2028 I / S V/N 20 Structureel Nadeel

Toelichting Om in 2025 het aantal van minimaal 50 startersleningen te kunnen verstrekken, wordt u gevraagd om een bedrag van € 1.750.000,- beschikbaar te stellen voor storting op de gemeentelijke rekeningcourant bij het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten (SVn). Daarmee houden we er rekening mee dat een starterslening maximaal € 35.000 bedraagt. Dat betekent dat er een besluit moet volgen om het bedrag te verhogen met € 1.400.000,- en dit te storten op de rekening-courant bij het SVn. Via het jaarverslag 2024 is de werking van startartersleningen nader toegelicht -671 Structureel Voordeel Extra gelden gemeentefonds vanuit september- en decembercirculaire 2024 0 Incidenteel Nadeel

Onze huidige softwareleverancier ADP stopt met zijn gemeentelijke dienstverlening per 2028. De implementatie en inrichting van een nieuw softwaresysteem vergt gespecialiseerde inzet, daarnaast is dit het moment om de nieuwe software te koppelen aan onze Active Directory (ICT omgeving). Dit houdt in dat we rollen automatisch kunnen koppelen aan rechten binnen de IT-backend zodat rolwisseling/rolverhuizing/rolverdeling voortaan automatisch gekoppeld staat aan rechtenmanagement. 0 Incidenteel Voordeel Onttrekking Reserve.

Cluster L/B Leges & Heffingen Lasten

Onderwerp WOZ-bezwaren afhandeling

2025 300

2026 0

2027 0

2028 I / S V/N 0 Incidenteel Nadeel

Leges & Heffingen Baten Leges & Heffingen Baten

OZB woning bijstelling OZB niet-woning bijstelling

408 -1.417

408 Structureel Nadeel -1.417 Structureel Voordeel

2.711 -6.611 12.533 -11.107

3.441 1.733 198 -7.463

1.832 -184 198 -4.235

1.156 Structureel Nadeel Oude reserves omboeken als gevolg van de -797 Structureel Voordeel nieuwe Nota Reserves en Voorzieningen. Nieuwe reserves vullen als gevolg van de 198 Structureel Nadeel -3.357 Structureel Voordeel nieuwe Nota Reserves en Voorzieningen.

2025 0

2026 345

2027 345

2028 I / S V/N 345 Structureel Nadeel

36 Structureel Nadeel

26 Structureel Nadeel

11 Structureel Nadeel

Reserve Reserve Reserve Reserve

Leefbaarheid

Baten Lasten Lasten Baten

Reserve omzetten nieuwe Nota R&V

Toelichting Voor de afhandeling van WOZ-bezwaren was in 2024 incidenteel € 100.000,- extra beschikbaar bovenop de structureel beschikbare € 200.000,-. In 2024 is een aanbesteding gedaan voor een nieuw contract en de kosten zijn aanzienlijk gestegen. Dit in combinatie met het toenemende werk is de verwachting dat we € 300.000,- extra gaan uitgeven in 2025. Bij de kadernota wordt een structureel extra budget aangevraagd. Zie hoofdstuk 2.

(bedragen *1000)

Cluster L/B Omgevingskwaliteit Lasten Omgevingskwaliteit Lasten Omgevingskwaliteit Lasten Omgevingskwaliteit Lasten

Onderwerp Wagenpark Openbare Ruimte - afschrijving Wagenpark Openbare Ruimte - rente Openbare Ruimte Campus de Terp (fase 2) - afschrijving Openbare Ruimte Campus de Terp (fase 2) - rente

Toelichting

Zie voor de toelichting Bijlage C Kredietonderbouwing.

Cluster Infrastructuur

L/B Lasten

Onderwerp Indexatie openbare verlichting - onderhoud

Overig (Dienstverlening) Lasten

2025 70

2026 70

2027 70

2028 I / S V/N 70 Structureel Nadeel

-70

Toelichting Deze bedragen zijn incidenteel i.p.v. structureel verwerkt in de 2de Bestuursrapportage '24. -70 Structureel Voordeel Inzet centraal beschikbare indexatiebudget.

113

113 Structureel Nadeel

-113

Infrastructuur

Lasten

Overig

Lasten

Infrastructuur

Lasten

Onderhoud wegen

500

Overig (Dienstverlening) Lasten

Onderhoud wegen

-500

Om het huidige kwaliteitsniveau (noodzakelijke reparaties om de verhardingen veilig te houden). Te kunnen garanderen is meer budget nodig aangezien de kosten fors in prijs zijn gestegen. Hiervoor wordt het centraal gevormde indexatiebudget voor aangesproken. Feitelijk is hier een structurele bijstelling nodig. Dit wordt nader onderzocht en eventueel opgenomen in de begroting '26. 0 Incidenteel Voordeel Inzet centraal beschikbare indexatiebudget.

Omgevingskwaliteit Lasten

Reconstructie N239 Rotonde Agriport afschrijving Reconstructie N239 Rotonde Agriport rente Afvalheffing bijstelling.

44 Structureel Nadeel

Omgevingskwaliteit Lasten Milieu Milieu Milieu Milieu Reserve Reserve

Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten

Indexatie openbare verlichting energielasten

Rioolheffing bijstelling. Reserve omzetten nieuwe Nota R&V

-424 424 -320 320 1.848 -424

-424 424 -320 320 2414 -424

-424 424 -320 320 2503 -424

Deze bedragen zijn incidenteel i.p.v. structureel verwerkt in de 2de Bestuursrapportage '24. -113 Structureel Voordeel Inzet centraal beschikbare indexatiebudget. 0 Incidenteel Nadeel

19 Structureel Nadeel -424 Structureel 424 Structureel -320 Structureel 320 Structureel 2301 Structureel -424 Structureel

Zie voor de toelichting Bijlage C Kredietonderbouwing.

Voordeel Nadeel Zie hoofdstuk 2. Voordeel Nadeel Nadeel Oude reserves omboeken als gevolg van de Voordeel nieuwe Nota Reserves en Voorzieningen.

Kredieten

(bedragen *1000)

Cluster Onderwerp Omgevingskwaliteit Wagenpark Openbare Ruimte Omgevingskwaliteit Openbare Ruimte Campus de Terp (fase 2) Milieu Waterhuishouding Omgevingskwaliteit Reconstructie N239 - Rotonde Agriport

Vitaliteit Cluster Zorg

2025 Toelichting 2.415 660 Zie voor de toelichting Bijlage C Kredietonderbouwing. 550 1.980

(bedragen *1000) L/B Lasten

Onderwerp Indexatie Incluzio WMO & Jeugd

2025 2026 2027 2028 Eindjaar I / S V/N 440 440 440 440 2099 Structureel Nadeel

Toelichting Indexatie van de inkoopkosten voor WMO en Jeugd. De extra kosten kunnen worden 2099 Structureel Voordeel gedekt uit de indexatiebuffer welke tijdens het opstellen van de begroting is gevormd.

Overig (Dienstverlening) Lasten

Indexatie Incluzio WMO & Jeugd

-440

Bestaanszekerheid

Lasten

Intensivering op Vroegsignalering

2025 Incidenteel Nadeel

Intensivering op Vroegsignalering. Zie beleidsmatige wijziging.

Kunst & Cultuur

Lasten

Bibliotheek

146

2026 Incidenteel Nadeel

Voorbereiding van de wettelijke zorgplicht voor bibliotheken. Hiervoor ontvangt de gemeente in 2025 en 2026 een decentralisatie uitkering van het Rijk. Zie beleidsmatige wijziging.

Bestaanszekerheid

Baten

SPUK GOAB

-162

2026 Incidenteel Voordeel Specifieke Uitkering Gemeentelijk Onderwijs Achterstanden Beleid (geoormerkte gelden vanuit het Rijk): Aanvullend bedrag op de SPUK GOAB middelen, bedrag is verhoogd.

Cluster Bestaanszekerheid

L/B Lasten

Onderwerp SPUK GOAB

2025 2026 2027 2028 Eindjaar I / S V/N 162 162 0 0 2026 Incidenteel Nadeel

Bestaanszekerheid

Baten

SPUK Oekraïne

-3.340

Bestaanszekerheid

Lasten

SPUK Oekraïne

1.640

Bestaanszekerheid

Lasten

SPUK Oekraïne Personele lasten

500

Reserve

Lasten

SPUK Oekraïne - Storting in reserve

1.200

Reserve Reserve

Baten Lasten

Reserve omzetten nieuwe Nota R&V

-7 604

-557 604

Toelichting Specifieke Uitkering Gemeentelijk Onderwijs Achterstanden Beleid (geoormerkte gelden vanuit het Rijk): Lasten voor de uitvoering van het gemeentelijk onderwijs achterstandenbeleid (GOAB). Dit betreft het beleid voorschoolse en vroegschoolse educatie en lasten voor onderwijskansenbeleid. In samenwerking met ketenpartners is een plan van aanpak opgesteld voor verdeling van deze middelen.

2025 Incidenteel Voordeel Specifieke Uitkering Bekostingsregeling opvang ontheemden Oekraïne: Het normbedrag voor de opvang van ontheemden uit Oekraïne is dit jaar naar beneden bijgesteld waardoor we een lagere 2025 Incidenteel Nadeel vergoeding zullen krijgen dan voorgaande jaren. 2025 Incidenteel Nadeel Personele lasten met betrekking op de bekostigingsregeling opvang Oekraïne. 2025 Incidenteel Nadeel

Storting voordeel op bekostigingsregeling opvang Oekraïne in de algemene reserve. Het geld wordt mede gereserveerd om later te kunnen inzetten voor aandachtsgroepen. Dit is in lijn met voorgaande jaren.

2099 Structureel Voordeel Oude reserves omboeken als gevolg van de nieuwe Nota Reserves en Voorzieningen. 2099 Structureel Nadeel

Bijlagen A. B. C. D. E.

Begrotingsaanpassing 2025 Meerjarige begrotingswijziging per Cluster Stand Reserves Stand Voorzieningen Kredietonderbouwing

A. Begrotingsaanpassing 2025 Cluster

(bedragen *1000)

Onderwerp

V/N

Krediet

Baten

Lasten

Saldo '25

Strategieverkenning economische havens

Nadeel

Penvoerderschap Aanpak Landelijk Gebied (ALG) Startersleningen (Thema Wonen) OZB bijstelling WOZ-bezwaren afhandeling E-HRM software + dekking reserve Gemeentefonds - september en december '24 Reserve omzetten nieuwe Nota R&V

Neutraal Nadeel Voordeel Nadeel Neutraal Voordeel Voordeel

-235 -1.009 -250 -703 -6.068

235 20 300 250 5.794

20 -1.009 300 -703 -274

Indexatie openbare verlichting - energielasten Indexatie openbare verlichting - onderhoud Indexatie onderhoud wegen Afvalstoffenheffing bijstelling Rioolheffing bijstelling Waterhuishouding Openbare Ruimte Campus de Terp (fase 2) Reconstructie N239 - Rotonde Agriport Wagenpark Openbare Ruimte

Neutraal Neutraal Neutraal Neutraal Neutraal

550 660 1.100 2.415

-113 -70 -500 -424 -320 -

113 70 500 424 320 -

SPUK Bekostingsregeling opvang ontheemden Oekraïne SPUK Gemeentelijk Onderwijs Achterstanden Beleid Schulddienstverlening Bibliotheek Indexatie Incluzio WMO & Jeugd

Neutraal Neutraal Nadeel Nadeel Neutraal

4.725

-3.340 -162 -440 -13.634

3.340 162 80 146 440 12.269

80 146 -

Bedrijvigheid (Lucht) Havens

Dienstverlening Bestuur Financiering Leges & Heffingen Leges & Heffingen Organisatie / Reserve Overig Reserve

Leefbaarheid Infrastructuur / Overig Infrastructuur / Overig Infrastructuur / Overig Milieu Milieu Milieu Omgevingskwaliteit Omgevingskwaliteit Omgevingskwaliteit

Krediet Krediet Krediet Krediet

Vitaliteit Bestaanszekerheid / Reserve Bestaanszekerheid Bestaanszekerheid Kunst & Cultuur Zorg

Totaal

-1.365

B. Meerjarige begrotingswijziging per Cluster (bedragen *1000) Exploitatie Programma

Cluster

L/B

Bedrijvigheid

(Lucht) Havens

Baten

-319

Bedrijvigheid

Lasten

1.051

1.126

977

986

Baten

-759

-769

Bedrijvigheid

(Lucht) Havens Economische Ontwikkeling Economische Ontwikkeling

Lasten

2.239

2.047

2.062

Bedrijvigheid

Toerisme

Baten

-338

-378

Bedrijvigheid

Toerisme

Lasten

459

409

309

Dienstverlening

Bestuur

Baten

-2

-235

-237

-2

Dienstverlening

Bestuur

Lasten

2.643

235

2.878

2.603

Dienstverlening

Financiering

Baten

-611

Dienstverlening

Financiering

Lasten

973

993

946

966

862

882

862

882

Dienstverlening

Leges & Heffingen

Baten

-13.290

-1.009

-14.299

-13.490

-1.009

-14.499

-13.490

-1.009

-14.499

-13.490

-1.009

-14.499

Dienstverlening

Leges & Heffingen

Lasten

990

300

1.290

990

Dienstverlening

Organisatie

Baten

-10.920

-1.045

-977

-909

Dienstverlening

Organisatie

Lasten

25.977

250

26.227

25.308

25.133

24.716

Dienstverlening

Overig

Baten

-101.654

-703

-102.357

-95.352

-2.394

-97.746

-95.393

-2.274

-97.667

-95.778

-2.381

-98.159

Dienstverlening

Overig

Lasten

2.199

-1.123

1.076

1.490

-623

867

-1.251

1.087

-164

-1.968

1.087

-881

Leefbaarheid

Infrastructuur

Baten

-150

-153

-320

Leefbaarheid

Infrastructuur

Lasten

8.872

683

9.555

9.029

183

9.212

9.355

183

9.538

9.361

183

9.544

Leefbaarheid

Milieu

Baten

-13.286

-744

-14.030

-12.094

-744

-12.838

-11.294

-744

-12.038

-11.294

-744

-12.038

Leefbaarheid

Milieu

Lasten

16.146

744

16.890

12.644

744

13.388

11.844

744

12.588

11.844

744

12.588

Leefbaarheid

Omgevingskwaliteit

Baten

-2.347

-2.108

Leefbaarheid

Omgevingskwaliteit

Lasten

14.966

12.689

481

13.170

10.589

481

11.070

10.389

481

10.870

Leefbaarheid

Veiligheid

Baten

-16

Leefbaarheid

Veiligheid

Lasten

6.603

6.563

6.697

Vitaliteit

Bestaanszekerheid

Baten

-11.588

-3.502

-15.090

-11.536

-162

-11.698

-11.433

Bedrijvigheid

Begroot '25 Mutatie '25

Saldo '25

Begroot '26 Mutatie '26

Saldo '26

Begroot '27 Mutatie '27

Saldo '27

Begroot '28 Mutatie '28

Saldo '28

Programma

Cluster

L/B

Vitaliteit

Bestaanszekerheid

Lasten

22.100

2.382

24.482

22.072

162

22.234

22.169

22.324

Vitaliteit

Kunst & Cultuur

Baten

-98

Vitaliteit

Kunst & Cultuur

Lasten

2.385

146

2.531

2.399

146

2.546

2.493

Vitaliteit

Sport & Educatie

Baten

-1.141

-1.124

-846

Vitaliteit

Sport & Educatie

Lasten

9.493

9.390

9.362

Vitaliteit

Zorg

Baten

-805

-698

-403

Vitaliteit

Zorg

Lasten

38.529

440

38.969

37.848

440

38.288

38.428

440

38.868

38.428

440

38.868

-1.700

-2.041

-3.741

7.614

-2.756

4.858

4.176

-1.072

3.104

2.685

-1.179

1.506

Saldo '27 Begroot '28 Mutatie '28

Saldo '28

Saldo voor Bestemming

Begroot '25 Mutatie '25

Saldo '25

Begroot '26 Mutatie '26

Saldo '26

Begroot '27 Mutatie '27

Saldo '27

Begroot '28 Mutatie '28

Saldo '28

Reserves Programma

Cluster

L/B

Bedrijvigheid

Reserve

Baten

-487

487

-710

710

-710

710

-710

710

Bedrijvigheid

Reserve

Lasten

308

-308

308

-308

308

-308

308

-308

Dienstverlening

Reserve

Baten

-2711

-8646

-11357

-3441

-4022

-7463

-1832

-2403

-4235

-1156

-2201

-3357

Dienstverlening

Reserve

Lasten

6611

7122

13733

-1733

1931

198

184

198

797

-600

198

Leefbaarheid

Reserve

Baten

-1848

1848

-2414

2414

-2503

2503

-2301

2301

Leefbaarheid

Reserve

Lasten

424

-424

424

-424

424

-424

424

-424

Vitaliteit

Reserve

Baten

-7

557

-557

557

-557

557

-557

Vitaliteit

Reserve

Lasten

-604

604

-604

604

-604

604

-604

604

1700

676

2376

-7614

348

-7265

-4176

138

-4038

-2685

-475

-3159

-1365

-2407

-934

-1654

Saldo Reserves

Saldo na Bestemming

Begroot '25 Mutatie '25

Saldo '25 Begroot '26 Mutatie '26

Saldo '26 Begroot '27 Mutatie '27

C. Stand Reserve

(bedragen *1000)

De stand van 1 januari 2025 is overgenomen uit de Begroting ’25. Deze stand kan bij de jaarrekening ’24 gaan veranderen omdat wellicht niet alle begrote onttrekkingen of toevoegingen in 2024 worden gebruikt. Bij de toevoegingen en de onttrekkingen van ’25 t/m ’28 is rekening gehouden met de in deze Bestuursrapportage voorgestelde wijzigingen. Oftewel de bijstelling van de reserves zoals benoemd in hoofdstuk 2 en de extra onttrekking van de reserve Bedrijfsvoering en de toevoeging aan de reserve Sociaal Domein. 2025

2026

2027

2028

Stand 01-01-25 (begroting '25)

Toevoeging

Onttrekking

Algemene reserve

34.335

13.336

-7.574

40.097

-4.402

35.695

-1.186

34.509

-859

33.651

Totaal Algemene Reserve

34.335

13.336

-7.574

40.097

-4.402

35.695

-1.186

34.509

-859

33.651

2.405

-815

1.590

-349

1.240

-349

891

3.780

383

-139

4.024

184

-139

4.068

184

-139

4.113

184

-139

4.158

5.109

-377

4.732

-377

4.354

-377

3.977

-377

3.600

924

938

951

965

978

3.185

1.500

1.745

-100

1.645

-100

1.545

1.725

-250

1.475

8.402

-770

7.632

-1.314

6.318

-1.403

4.915

-1.201

3.714

14.237

-781

13.457

-781

12.676

-781

11.895

-781

11.115

2.701

-550

2.151

Totaal Bestemmingsreserves

45.714

397

-3.782

42.328

198

-3.061

39.465

198

-3.050

36.613

198

-2.498

34.312

Totaal Reserves

80.049

13.733

-11.357

82.426

198

-7.463

75.160

198

-4.235

71.123

198

-3.357

67.963

Reserve

Bedrijfsvoering Beheer gemeentelijke gebouwen Havens Bovenwijkse voorzieningen Risico bouwgronden Vastgoed Economische, maatschappelijke en toeristische stimulering Visserij Ontwikkelplan Beheer openbare ruimte Onderwijshuisvesting Sociaal Domein

Eindstand Toevoeging Onttrekking Eindstand Toevoeging Onttrekking Eindstand Toevoeging Onttrekking Eindstand

D. Stand Voorzieningen

(bedragen *1000)

Onderstaande tabel voor de voorzieningen is ongewijzigd ten opzichte van de tabel in de Begroting ’25. De stand 01-01-25 kan bij de jaarrekening ’24 gaan veranderen omdat wellicht niet alle begrote onttrekkingen of toevoegingen in 2024 worden gebruikt. Voorzieningen Afkoopsommen onderhoud graven Bouwgrondexploitatie Verplichtingen voormalig wethouders Verplichtingen voormalig personeel Riolering Agriport Infrastructuur

Totaal voorzieningen

Stand 01-01-25 (begroting '25) 1.381

2025

2026

Toevoeging

Onttrekking

Eindstand

300

260

1.421

2027

2028

Toevoeg

Onttrek

Eindstand

Toevoeg

Onttrek

Eindstand

Toevoeg

Onttrek

Eindstand

300

260

1.461

300

260

1.501

300

260

1.541

821

1.663

890

19.146

221

1.588 25.490

18.925

161

1.588 300

481

25.309

18.764

230

1.588 300

421

25.187

18.534

230

1.588 300

490

24.997

18.304 1.588

300

490

24.808

E. Kredietonderbouwing 1. Wagenpark Openbare Ruimte 2. Openbare Ruimte Campus de Terp (fase 2) 3. Reconstructie N239 - Rotonde Agriport 4. Waterhuishouding

Onderwerp 1

Wagenpark Openbare Ruimte

Aanleiding

Het wagenpark is toe aan vervanging. Voertuigen zijn technisch afgeschreven en veiligheidshalve echt toe aan vervanging. Reparaties zijn in sommige gevallen kostbaarder op de lange termijn en daarnaast kan de veiligheid van de medewerkers in geding komen. In de bestuursrapportage is een krediet van € 2.415.000,- verwerkt in de begroting voor deze vervanging. Voorbereidingen voor een aanbesteding kunnen daarmee starten. Er volgt nog een analyse over wat de wenselijke omvang en vorm (duurzaam) moet zijn van het wagenpark, als onderdeel van een mogelijke bijstelling in onze dienstverlening, voortkomend uit de uitwerking van de Bestuursopdracht beheer en inrichting openbare ruimte. Over zowel de analyse, als de aanbesteding wordt de raad per memo in kennis gesteld. Als nieuwe keuzes in de bedrijfsvoering leiden tot een hoger benodigd krediet, dan zal dit met een voorstel aan uw raad voorgelegd worden. Het eerder aangevraagde krediet (begroting 2024) voor de vervanging van de vrachtwagen komt te vervallen. Deze vervanging wordt meegenomen in de totale analyse. 1. Een krediet van € 2.415.000,- beschikbaar te stellen; 2. Af te wijken van de Nota activeren en afschrijven: 7 jaar i.p.v. 8 jaar. 1. Zie aanleiding. 2. Nieuwe inzichten tonen aan dat een voertuig na 7 jaar aan gebreken gaat leiden en dat het rendabeler is om een nieuw voertuig aan te schaffen. Leasing van het wagenpark.

Gezien de specificaties van de benodigde voertuigen is dit onevenredig duur, een leasemaatschappij rekent hiervoor hoge kosten. Daarnaast komt de flexibiliteit voor Hollands Kroon in het geding doordat er geen zeggenschap meer is over de voertuigen.

Voorgesteld besluit Motivering per voorgesteld besluit Alternatieven (incl. argumenten)

Financiële gevolgen Aangevraagd krediet

Kapitaallasten exploitatie

Toelichting

Fiscale gevolgen

Uitvoeringsbudget Overhead Totaal

€ € €

2.300.000 115.000 2.415.000

t/m 2026 2027 2028 jaar 2099 € 345.000 € 345.000 € 345.000 2099 € 35.700 € 35.700 € 35.700 € € Totaal € € 380.700 380.700 380.700 Bij een afschrijvingstermijn van 7 jaar zijn de kapitaallasten € 380.700,-. Een aanvraag hiervoor is verwerkt in deze Bestuursrapportage. Echter is hier wellicht voor een gedeelte dekking voor. Het gaat hier dan om de besparing op het onderhoud en de mogelijke aanpassing in de aanschaf van de vrachtwagen. Forfaitair Jaar Afschrijving Rente

2025

Onderwerp 2

Openbare Ruimte Campus de Terp (fase 2)

Aanleiding

De eerste fase van Campus de Terp is afgerond en we zijn trots op het resultaat. Een bestuursraad, waarin ons College ook is vertegenwoordigd, heeft aan het einde van 2024 het landschapsontwerp voor fase 2 geanalyseerd. Met het oog op sociale veiligheid en natuur is onderzocht of aanpassingen mogelijk zijn zonder afbreuk te doen aan het lijnenspel van het ontwerp. Hieruit is een veranderd ontwerp tot stand gekomen dat tegemoetkomt aan de wensen van de omgeving en een veilige en duurzame inrichting, terwijl het karakter van de Campus behouden blijft. Voor de uitvoering van dit ontwerp, zoals de sloop van het zwembad, grondwerk, halfverharding, verlichting en groen, is een budget van € 650.000,- nodig. Over de details wordt U in een later stadium met een memo geïnformeerd. 1. Een krediet van € 650.000,- beschikbaar te stellen.

Voorgesteld besluit Financiële gevolgen Aangevraagd krediet

Kapitaallasten exploitatie

Toelichting Fiscale gevolgen

Uitvoeringsbudget Overhead

Totaal Jaar Afschrijving Rente

€ 600.000 € 50.000 € 650.000 2025

2026 2027 2028 € 26.400 € 26.400 € 26.400 € 11.220 € 11.220 € 11.220 € € € € Totaal 37.620 37.620 37.620 Het effect van de kapitaallasten op de begroting van € 37.620,- is opgenomen in deze Bestuursrapportage. Compensabel

t/m jaar 2050 2050

Onderwerp 3

Reconstructie N239 - Rotonde Agriport

Aanleiding

In de raadsvergadering van 27 maart 2025 heeft uw raad dit onderwerp behandeld. In deze Bestuursrapportage wordt U gevraagd om een besluit op dit voorstel te nemen. Beknopt gaat het om een bijdrage aan het project reconstructie kruising N239 / Agriport / Coppershorn conform bestuurlijke afspraken met de provincie Noord-Holland om een eigen krediet voor de realisatie van de rotonde N242 / A7 afrit 12 / Flevoweg te Middenmeer. Dit ten behoeve van een veilige en toekomstbestendige verkeerssituatie van en naar Middenmeer en Agriport A7. Het gaat in eerste instantie om een bedrag van € 1.105.000,-. Hierbij wordt rekening gehouden met het feit dat er subsidies van derden (Rijk en Provincie) worden toegekend ter bekostiging van dit project. 1. Een krediet van € 1.980.000,- miljoen beschikbaar te stellen.

Voorgesteld besluit Financiële gevolgen Aangevraagd krediet

Uitvoeringsbudget Overhead Subtotaal Subsidies Voorziening

Kapitaallasten exploitatie

Toelichting Fiscale gevolgen

Totaal Jaar Afschrijving Rente

€ 1.800.000 € 180.000 € 1.980.000 € -650.000 € -225.000 € 1.105.000 2025

2026 2027 2028 € 44.000 € 44.000 € 44.000 € 19.000 € 19.000 € 19.000 € € € € Totaal 63.000 63.000 63.000 Het effect van de kapitaallasten op de begroting van € 63.000,- is opgenomen in deze Bestuursrapportage. Compensabel

t/m jaar 2050 2050

Onderwerp 4

Waterhuishouding

Aanleiding

Vanuit de Inspectie 2019 is beoordeeld dat er voor circa € 6.000.000,- verdeeld over 10 jaar geïnvesteerd moet worden aan het onderhoud van de watergangen. De investeringen hiervoor zijn verdeeld over de jaren. Voor het jaar 2025 is vanuit het oorspronkelijke plan € 450.000,- gereserveerd. Echter is gebleken dat bepaalde stukken onderhoud naar voren moeten worden geschoven op de planning om onveilige situaties te voorkomen. Daarvoor moet budget vanuit de jaren ’26 t/m ’28 worden teruggeschoven naar 2025. Het gaat hierbij om een totaalsom van € 550.000,- dat beschikbaar moet komen in 2025.

Voorgesteld besluit Financiële gevolgen Aangevraagd krediet

Kapitaallasten exploitatie

Toelichting Fiscale gevolgen

Voorbeeld van naar voren gehaalde werkzaamheden is de damwand aan de Molenweg te Wieringerwaard. Daar is geconstateerd dat de oever steeds onstabieler wordt wat tot een onveilige situatie kan leiden. 1. Een krediet van € 550.000,- beschikbaar te stellen in 2025 en te verminderen met ditzelfde bedrag verdeeld over de jaren ’26 t/m ’28. Uitvoeringsbudget Overhead Totaal

€ €

550.000 0

€ €

-150.000 0

€ €

-200.000 € 0 €

-200.000 0

2026 2027 2028 Jaar 2025 Afschrijving € 22.000 € 16.000 € 8.000 Rente € 935 € 680 € 340 Totaal € € 22.935 € 16.680 € 8.340 Het effect van de kapitaallasten op de begroting is niet opgenomen in deze Bestuursrapportage gezien het geringe bedrag. Compensabel

t/m jaar 2050 2050

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=HollandsKroon&id=c66ded0e-55ab-45ef-bc55-38e262eb0eb0