Raadsvoorstel - 321421 - 2e berap.pdf

Raadsvoorstel Onderwerp

Tweede bestuursrapportage 2022

Datum collegebesluit

4 oktober 2022

Zaaknummer

321421

Portefeuillehouder

drs. H.A.M. Nauta-van Moorsel MPM, H.J. Scholten, drs. W.J.H. Meulenkamp, J. Rohaan-Vlijm Robben, L. (Lisanne)

Medewerker

Doel Dit raadsvoorstel heeft als doel de raad te informeren en te laten besluiten over de tweede bestuursrapportage 2022 en de daaruit voorvloeiende begrotingswijziging. Voorstel 1. De tweede bestuursrapportage 2022 inclusief de autonome ontwikkelingen 2022-2026 vaststellen 2. De 7e programmawijziging van de programmabegroting 2022 vaststellen; 3. Een bestemmingsreserve afschrijving Spoorpark instellen ter dekking van de kapitaallasten en € 723.000 te storten. Argumenten 1.1 Op grond van de Financiële verordening Hof van Twente wordt twee keer per jaar een bestuursrapportage opgesteld voor de gemeenteraad, waarin het college rapporteert over de uitvoering van de lopende begroting en de financiële stand van zaken van het lopende begrotingsjaar. Deze 2e berap 2022 begint met een korte schets van de belangrijkste ontwikkelingen per programma. Ook zetten we per programma uiteen welke autonome ontwikkelingen er de afgelopen maanden waren (=financiële meevallers of tegenvallers ten opzichte van de begroting 2022). Die ontwikkelingen zijn al concreet en leiden tot wijzigingen van de begroting. In de beleidsagenda (de bekende ‘stoplichttabel’) maken we per beleidsactie inzichtelijk wat de stand van zaken is voor alle resultaten die zijn opgenomen in de programmabegroting 2022.

Vervolgens beschrijven we op hoofdlijnen de voortgang in de diverse bestuurlijke projecten, programma’s en agenda’s. 2.1 Het vaststellen van de bestuursrapportage houdt verband met het budgetrecht van de gemeenteraad en leidt tot wijziging van programmabegroting 2022. Onderdeel van de 2e berap is de rapportage op autonome ontwikkelingen. De autonome ontwikkelingen worden waar mogelijk door bijstellingen van de budgetten binnen het programma opgelost. Veel wijzigingen verlopen hierdoor budgettair neutraal. In deze berap zijn de grotere en/of bestuurlijk relevante wijzigingen toegelicht. De overige wijzigingen zijn in deze berap benoemd onder de noemer Overige ontwikkelingen bij programma 6. De verwerking van alle ontwikkelingen is verwerkt in de 7e wijziging van de programmabegroting 2022. Uit deze bestuursrapportage vloeit in 2022 een budgettair voordeel voort van € 1.615.604. U stelt de wijzigingen op programmaniveau vast. Daarmee is een rechtmatige uitvoering van de begroting mogelijk door het college. 3.1 Bij de jaarrekeningen 2020 en 2021 is er op de balans (vooruitontvangen bedragen) een bedrag opgenomen betreffende de verkoop van een perceel aan de Patrijzenstraat Goor. Deze verkoopopbrengst is als dekking ingebracht bij het project Spoorpark Goor.

Conform de BBV-voorschriften dient hiervoor een bestemmingsreserve te worden gevormd, omdat de investering over meerdere boekjaren loopt. Voorgesteld wordt om nu bij de 2e bestuursrapportage een bestemmingsreserve (afschrijvingsreserve) in te stellen ter dekking van de kapitaallasten en € 723.000 te storten.

Risico’s Door dit voorstel worden de risico’s in financiële zin beperkt omdat de ontwikkelingen die het begrotingsevenwicht dreigen te verstoren aan u worden gemeld en van maatregelen kunnen worden voorzien. Alternatieven Er is voor de autonome ontwikkelingen geen passend alternatief, tenzij er voor gekozen wordt op dit moment aanvullende bezuinigingen door te voeren c.q. aanvullende uitgaven op te nemen. Vervolg Na vaststelling van deze 2e berap 2022 en de bijbehorende begrotingswijziging zijn de budgetten aangepast en zijn wij geautoriseerd om daar uitvoering aan te geven.

Burgemeester en wethouders van Hof van Twente, de secretaris, de burgemeester,

drs. D. Lacroix

drs. H.A.M. Nauta-van Moorsel MPM

Bijlage(n) 1. Tweede bestuursrapportage 2022 2. 7e wijziging van de programmabegroting 2022