Raadsvoorstel - 279555 - Zomerbrief.pdf

Raadsvoorstel Onderwerp

Zomerbrief 2022

Datum collegebesluit

14 juni 2022

Zaaknummer

279555

Portefeuillehouder

H.J. Scholten

Medewerker

Klein Tank, R.M.J. (Richard)

Doel Elk jaar maken we een zomerbrief. Daarmee geven we de start voor de voorbereiding van de programmabegroting voor het volgende jaar. We slaan daarmee de eerste piketpalen voor zowel doelen (beleid) als financiën (budget), die in de programmabegroting worden uitgewerkt. En we geven in de zomerbrief ook een tussenstand van de ontwikkelingen in het lopende jaar als een soort 1e bestuursrapportage. Voorstel 1. Kennisnemen van de zomerbrief 2022 als basis voor de komende programmabegroting 2023. 2. De 5e programmawijziging 2022 vaststellen, namelijk de autonome ontwikkelingen 1e berap 2022. 3. De 6e programmawijziging 2022 vaststellen, namelijk de voorstellen nieuw beleid 2022. 4. Desgewenst voorstellen inclusief dekking te doen die wij in de voorbereiding van de programmabegroting 2023 kunnen betrekken. Argumenten 1.1. De zomerbrief vormt de start van een nieuwe budgetcyclus. Dat we werken met een zomerbrief (voorheen noemden we deze Kadernota) heeft de raad vastgelegd in de Financiële verordening. Doel van de zomerbrief is om, vooruitlopend op de programmabegroting 2023 die in het najaar volgt, de raad alvast inzicht te bieden in de financiële vooruitzichten voor volgend jaar. Doel is ook om de raad in de gelegenheid te stellen richtinggevende uitspraken te doen (kaders), bijvoorbeeld over wensen voor nieuw beleid of over maatregelen om de begroting sluitend te maken. 1.2.

Anders dan in voorgaande jaren hebben wij dit jaar in de zomerbrief nog geen concrete nieuwe voorstellen voor 2023 opgenomen. Dit heeft alles te maken met de gemeenteraadsverkiezingen en het aantreden van een nieuw college. De nieuwe coalitie heeft inmiddels een visie geschreven "Actief Noaberschap". De raad heeft die visie onlangs ontvangen en besproken. Daarbij is aangekondigd dat het college graag in gesprek gaat met alle fracties om reacties en ideeën te verzamelen die we kunnen gebruiken bij het uitwerken van de visie "Actief Noaberschap" en om deze handen en voeten te geven. Eind mei/ begin juni hebben we (een eerste ronde) gesprekken gevoerd met alle fracties. Wij hebben die als constructief en open ervaren. Wij zien het als een positieve start van een proces dat ertoe zal leiden dat we de thema's uit "Actief Noaberschap" in samenwerking met de raad concrete invulling gaan geven en vertalen naar acties en projecten in de komende jaren. Dit sluit aan op de intenties die uitgesproken zijn tijdens de bijeenkomst van de nieuwe raad in Garderen. In de programmabegroting 2023 die de raad in oktober ontvangt, zullen wij de reacties van de raad betrekken bij het formuleren van de voorstellen.

1.3. De jaarrekeningen 2020 en 2021 zijn nog niet afgerond, waardoor in de zomerbrief nog geen resultaat jaarrekening 2020 en 2021 is opgenomen. In de zomerbrief is een budgettair perspectief opgenomen. Normaal wordt in die tabel een regel opgenomen met het financiële rekeningresultaat van de jaarrekening over het afgelopen jaar. Nu is dit niet het geval. Als gevolg van de cyberaanval waren de jaarrekeningen 2020 en 2021 namelijk nog niet definitief afgerond bij het opstellen van deze zomerbrief 2022. Dit houdt verband met de nog lopende accountantscontrole en de samenhang van beide jaren in deze bijzondere situatie. Over het jaar 2020 kunnen we al wel opmerken, dat er een positief voorlopig rekeningresultaat is van € 968.000. Hiervan is € 800.000 aangemerkt als budgetoverheveling naar 2021. In de programmabegroting 2022 hielden we nog rekening met een verwacht negatief resultaat in 2020 van € 3,5 miljoen. Voor het jaar 2021 was een voordelig resultaat begroot van € 224.000. Over het jaar 2021 kunnen wij echter nog geen indicatie van het jaarrekeningresultaat geven. 1.4. De zomerbrief bevat ook een raming van de ontwikkeling van de algemene reserve. Gebruikelijk is dat een overschot in de jaarrekening ten gunste wordt gebracht van de algemene reserve.

Als de voorlopige cijfers ongewijzigd blijven kan het meevallend resultaat over 2020 tot een toevoeging van € 3.668.000 aan de algemene reserve leiden, namelijk € 3.500.000 + € 168.000 (€ 968.000-€ 800.000). Zie ook de tabel op pagina 12 van de zomerbrief 2022. Bij de vaststelling van de jaarrekeningen 2020 en 2021 in oktober aanstaande zal de raad gevraagd worden om hieromtrent een besluit te nemen. 2.1. De zomerbrief geeft een weergave van de autonome ontwikkelingen die zich sinds de vaststelling van de programmabegroting 2022 hebben voorgedaan. Autonome ontwikkelingen zijn meevallers of tegenvallers die in november vorig jaar bij de vaststelling van de programmabegroting 2022 nog niet werden voorzien en die onvermijdelijk zijn voor de gemeente. Deze autonome ontwikkelingen leiden tot wijziging van de lopende begroting 2022. 3.1 De zomerbrief bevat enkele nieuwe budgetvoorstellen om extra impulsen te geven die naar onze overtuiging niet tot 2023 kunnen wachten. Het gaat hierbij om extra uitgaven voor de volgende onderwerpen: ondersteuning op het gebied van samenwerkingsverbanden, onderzoek sportaccommodaties, hybride werken en organisatieplan Informatisering & Automatisering.

4.1 Zoals in 1.2 toegelicht nodigen wij de raad uit om ons college voorstellen mee te geven die wij kunnen gebruiken bij de uitwerking van de visie Actief Noaberschap in de komende programmabegroting 2023. Risico’s Het besluit tot vaststelling van de zomerbrief leidt niet tot nieuwe risico's. Alternatieven M.b.t. de voorstellen nieuw beleid 2022 kunnen andere keuzes worden gemaakt dan voorgesteld.

Vervolg Zoals aangegeven krijgt de zomerbrief een vervolg in de programmabegroting 2023. Voor wat betreft de voorstellen nieuw beleid 2022 leidt de vaststelling van de zomerbrief tot wijziging van de lopende programmabegroting 2022. Dit geldt ook voor de autonome ontwikkelingen die zijn genoemd in de zomerbrief.

Burgemeester en wethouders van Hof van Twente, de secretaris, de burgemeester,

drs. D. Lacroix

Bijlage(n) 1. Zomerbrief 2022

drs. H.A.M. Nauta-van Moorsel MPM