Raadsvoorstel - 1089609 - Ontwerpbegrotingen Gemeenschappelijke regelingen 2027.pdf
Tekst van het document
Raadsvoorstel Onderwerp
Ontwerpbegrotingen gemeenschappelijke regelingen 2027
Datum collegebesluit 2 juni 2026 Zaaknummer
1089609
Portefeuillehouder
M.H.M. Doeschot-Reuver
Team
Beleid & Advies
Voorstel 1. Kennisnemen van de ontwerpbegrotingen 2027 en (voorlopige) jaarstukken 2025 van de gemeenschappelijke regelingen SamenTwente, Recreatieschap Twente, Veiligheidsregio Twente, Omgevingsdienst Twente, SWB Midden Twente, Stadsbank Oost Nederland en Openbaar Lichaam Crematoria Twente en de quickscan van de Twentse Rekenkamers en geen specifieke zienswijzen indienen. 2. De gemeenschappelijke regelingen verzoeken in hun begroting en jaarstukken meer inzicht te geven in de onderbesteding en verwachte en gerealiseerde bezetting. 3. De gemeenschappelijke regelingen verzoeken het college periodiek actief te informeren over de uitkomsten van de quickscan.
Doel Kaderstellend Kennisnemen en beoordelen van de jaarstukken 2025 en ontwerpbegrotingen 2027 van de gemeenschappelijke regelingen waarin de gemeente deelneemt, waarbij de gemeenteraad de gelegenheid wordt geboden om voor vaststelling van de begrotingen wensen en bedenkingen, door middel van een zienswijze, te uiten. Aanleiding en probleemstelling De gemeente Hof van Twente neemt deel in verschillende verbonden partijen. Dit zijn organisaties waarin de gemeente zowel een financieel als bestuurlijk belang heeft. Conform de Wet Gemeenschappelijke Regelingen zijn de ontwerpbegrotingen 2027 voor een zienswijzemogelijkheid aangeboden aan de deelnemende gemeenten. De jaarrekeningen 2025 zijn ter kennisname aangeboden. Argumenten 1.1 De gemeenschappelijke regelingen hebben conform de Wet Gemeenschappelijke regelingen hun ontwerpbegrotingen 2027 aangeboden aan de deelnemende gemeenten. Tevens wordt verantwoording afgelegd over het afgelopen jaar in de (voorlopige) jaarstukken 2025. De ontwerpbegrotingen en jaarstukken treft u als bijlagen aan.
Raadsvoorstel | 1089609 | Ontwerpbegrotingen gemeenschappelijke regelingen 2027
1
De gemeenteraden van de deelnemende gemeenten wordt de gelegenheid geboden om voor vaststelling van de begroting wensen en bedenkingen, middels een zienswijze, te uiten. De verantwoordingen via de jaarstukken worden ter informatie aangeboden. Vervolgens zullen conform de begrotingsrichtlijnen de gemeentelijke bijdragen zoals opgenomen in de vastgestelde begrotingen van de genoemde gemeenschappelijke regelingen worden de opgenomen in de gemeentelijke begroting 2027. 1.2 Bundeling informatievoorziening en besluitvorming (planning & control-documenten) van de gemeenschappelijke regelingen. Met dit voorstel bundelen wij de procedure voor de ontwerpbegrotingen van de gemeenschappelijke regelingen voor een integrale behandeling. Voor de beoordeling van de ingekomen stukken is van elke gemeenschappelijke regeling aanvullend op de documenten een korte samenvatting opgesteld, om een beeld te vormen van de belangrijkste keuzes en ontwikkelingen. Deze zijn opgenomen als bijlagen. Ten aanzien van SWB (zaak 1089954) valt nog te melden dat deze door middel van een apart raadsvoorstel al aan uw raad is voorgelegd op 4 juni 2026. In deze stukken was de uitkomst van de quickscan niet opgenomen. 1.3 De samenwerkende Twentse Rekenkamers voeren jaarlijks een quickscan uit over de jaarstukken van de gemeenschappelijke regelingen. De quickscan is een aanvullend hulpmiddel bij het beoordelen.
En geeft een onafhankelijke externe blik op de jaarstukken. Per gemeenschappelijke regeling bevat de quickscan enkele aandachtspunten en (verbeter)suggesties. Naast de gemeenten gaat deze quickscan ook naar de gemeenschappelijke regelingen. En worden betrokken bij de behandeling van de stukken in het algemeen bestuur. Daar waar vragen op hoofdlijnen al direct zijn beantwoord zijn deze meegenomen in de afzonderlijke samenvattingen per regeling. 1.4 Algemene ontwikkelingen en aandachtspunten bij de gemeenschappelijke regelingen. 1.4.1 Loon- en prijsontwikkeling 2027. Vanuit de gemeenten wordt jaarlijks richting de gemeenschappelijke regelingen, op basis van een consistente systematiek, uitgangspunten voor de hanteren loon- en prijsontwikkeling voor de begroting gedeeld. Voor 2027 is dit een stijging zien van 2,8%. Alle gemeenschappelijke regelingen hebben dit ook toegepast. De verwachting is dat via het gemeentefonds een evenredig hogere compensatie wordt doorgevoerd. Hoewel wel dit geen volledige automatische doorwerking is. 1.4.2 In zijn algemeenheid blijft de invulling van functies (bezetting) een aandachtspunt. Hoewel dit per gemeenschappelijke regeling en functies sterk kan verschillen. Dit kan van invloed zijn op het realiseren van ambities en doelstellingen. Waar dit impact heeft dient dit onderwerp van gesprek te zijn met de algemene besturen.
Raadsvoorstel | 1089609 | Ontwerpbegrotingen gemeenschappelijke regelingen 2027
2
1.4.3 Bij SamenTwente is sprake van een hogere vergoeding vanuit de gemeenten dan aangegeven in de brief vanuit de gemeenten. De toelichting hierop geeft aan dat dit komt door structureel nieuw beleid op te nemen in de uitvoering en wegens een incidentele meevaller in de bijdrage voor het jaar 2026. Zie ook de samenvatting van SamenTwente waarin dit is toegelicht. 1.4.4 Voor de inhoudelijke toelichtingen van de jaarrekeningen 2025 en de begrotingen 2027 van de zeven betreffende gemeenschappelijke regelingen verwijzen wij u naar de afzonderlijke bijgevoegde samenvattingen en ingezonden documenten. 1.4.5. Het nu niet adviseren van een zienswijze betekent niet automatisch dat het college (nu al) volledig achter de beoogde uitbreiding van taken staat bij SamenTwente n.a.v. de Prioritaire Agenda Jeugd. Het gaat nu om incidentele middelen voor 2027, besluitvorming over eventuele structurele uitbreiding voor 2028 en verder ligt bij de raad. 2. In de Quick Scan is opgenomen dat onderbezetting structureel leidt tot een positief resultaat in geval van niet ingevulde vacatures en daarnaast speelt ziekteverzuim en onderbezetting ook een rol bij de inzet van capaciteit in relatie tot taken die een GR moet of gewenst wordt uit te voeren. 3. De uitgevoerde quickscan van de Twentse Rekenkamers bevat vanuit een onafhankelijke rol aandachtspunten en suggesties.
Op onderdelen zijn door de gemeenschappelijke regelingen afdoende toelichtingen gegeven. Ook zijn er onderdelen die aandacht vragen richting de toekomst. Gezien het belang is de vraag hoe hier concreet invulling aan kan worden gegeven. Daarom is het verzoek om het college periodiek actief te informeren. Financieel Nadat de begrotingen van de gemeenschappelijke regelingen zijn vastgesteld in de Algemeen Besturen zijn de gemeentelijke bijdragen definitief. De gevolgen hiervan worden verwerkt bij de tweede bestuursrapportage 2026 zodat deze ook juist in de programmabegroting 2027 opgenomen. Stijgingen van onze bijdrage als gevolg van de afgesproken prijs- en looncompensatie worden gedekt uit het accres van het gemeentefonds. Bij Samen Twente speelt dat vanaf 2028 het tot en met 2027 incidenteel opgenomen bedrag voor Prioritaire Agenda Jeugdzorg structureel wordt. Mogelijk is dit nog wat te vroeg en zou de suggestie kunnen zijn dit nog incidenteel met een jaar te verlengen. Risico’s Zie hiervoor de bijlagen met samenvattingen per gemeenschappelijke regeling. Alternatieven Uw gemeenteraad kan besluiten om aanvullende of geen zienswijzen in te dienen op de ontwerpbegrotingen 2027.
Raadsvoorstel | 1089609 | Ontwerpbegrotingen gemeenschappelijke regelingen 2027
3
Vervolg Na het raadsbesluit worden de Gemeenschappelijke Regelingen op de hoogte gesteld van uw besluit door middel van een brief.
Burgemeester en wethouders van Hof van Twente, de secretaris, de burgemeester,
ir. H.L. Dijksterhuis
drs. H.A.M. Nauta-van Moorsel MPM
Bijlage(n) 0. Quickscan Gemeenschappelijke regelingen 2026 1a Samenvatting Samen Twente 1b Samen Twente Concept jaarstukken 2025 (zonder controleverklaring) 1c Samen Twente Ontwerp-programmabegroting 2027 2a Samenvatting Recreatieschap Twente 2027 2b Jaarstukken 2025 Recreatieschap Twente 2c Programmabegroting 2027 Recreatieschap Twente 3a Samenvatting Veiligheidsregio Twente 3b Jaarrekening 2025 VRT concept 3c Begroting 2027 VRT concept 4a Samenvatting Omgevingsdienst Twente 4b Jaarrekening 2025 (gewaarmerkt) - Omgevingsdienst Twente 4c Omgevingsdienst Twente_Ontwerp Programmabegroting 2027 5a Samenvatting SWB Midden Twente 5b Jaarstukken SWB Midden Twente 5c Begroting 2027 SWB CONCEPT 6a Samenvatting Stadsbank Oost Nederland 6b Stadsbank Jaarstukken 2025 6c Stadsbank Primitieve Begroting 2027 en Meerjarenraming 2028-2030 6d Reactie Stadsbank op Quick Scan gemeenschappelijke regelingen 2026 7a Samenvatting Crematoria Twente (OLCT) 7b Jaarverslag OLCT 2025 7c Ontwerpbegroting OLCT 2027 7d Controle verklaring 2025 OLCT
Raadsvoorstel | 1089609 | Ontwerpbegrotingen gemeenschappelijke regelingen 2027
4