Document · PDF

Jaarrekening 2022_ definitief.pdf

Gemeenteraad 11 juli 2023, gemeente Hof van TwenteBij agendapunt: 9: Jaarstukken 202228.302 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Bijlagen behorend tot de gecontroleerde jaarrekening • • • • • • •

Bijlage 1 Bijlage 2 Bijlage 3 Bijlage 4 Bijlage 5 Bijlage 6 Bijlage 7

Begrotingsafwijking en -rechtmatigheid Baten en lasten per kostencategorie (BBV) Kredietenoverzicht Staat van incidentele baten en lasten Staat van reserves Staat van voorzieningen Algemene uitkering gemeentefonds

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

Bijlage 1: Begrotingsafwijking en -rechtmatigheid Bij de rechtsmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. Begrotingsoverschrijdingen zijn in principe onrechtmatig. Volgens de Kadernota Rechtmatigheid van de commissie BBV zijn er echter situaties denkbaar, waarbij overschrijdingen binnen het door de raad uiteengezette beleid zijn gebleven, zoals compensatie van hogere kosten door direct gerelateerde hogere opbrengsten en kostenoverschrijdingen bij open-einde regelingen. In onderstaand overzicht zijn de programma's opgenomen waarbij sprake is van een overschrijdingen van de lasten, met daarbij de verklaring in hoeverre de afwijking past binnen het door de raad geformuleerde beleid. Voor een nadere uiteenzetting van de verschillen wordt verwezen naar de toelichting op de baten en lasten per programma. De raad autoriseert deze kostenoverschrijdingen met het vaststellen van de jaarrekening. bedragen x € 1.000

Programma

Begrotingsafwijking lasten Begroot Werkelijk Verschil

Verklaring overschrijding

Conclusie

1. Burger BestuurenenBestuur veiligheid

7.685

7.896

-211 Betreft voornamelijk de hogere bijdrage Omgevingsdienst Past binnen het Twente, hierover is de Raad geïnformeerd in een Raadsbrief van geaccordeerde beleid 22 november 2022.

3. Leefomgeving

18.110

19.787

-1.677 De overschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door projecten Gecompenseerd door asbestsanering en projectbureau Bodem Asbest Sanering direct gerelateerde (BAS), hier staan bijdrages van de provincie tegenover. Ook opbrengsten; past binnen komt de overschrijding door de incidentele versnelde afschrijving het door de Raad van gronddepot De Bree, waar de Raad op 7 februari 2023 een geaccordeerde beleid besluit over heeft genomen.

4. Sport, cultuur en onderwijs

10.306

10.898

-592 Betreft voornamelijk de incidentele versnelde afschrijving in 2022, waar de Raad op 7 februari 2023 een besluit over heeft genomen.

6. Algemene dekkingsmiddelen en overhead

11.761

12.539

-778 De lastenoverschrijding komt voornamelijk door de inhuur van Past binnen het door de personeel. Tevens is er een nabetaling geweest over de VpB van Raad geaccoordeerde voorgaande jaren, dit betreft een wettelijke verplichting. beleid; wettelijke verplichting

Totaal

47.862

51.120

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

-3.258

Past binnen het door de Raad geaccoordeerde beleid

Bijlage 2: Baten en lasten per kostencategorie (BBV) Bedragen x € 1.000

Categori Omschrijving taakveld BBV eBBV 11 21 221 222 31 32 33 341 342 351 352 36 37 38 411 412 42 431 432 433 434 436 438 441 442 443 444

Salarissen en sociale lasten Belastingen Belastingen op producenten Belastingen op huishoudens Grond Duurzame goederen Pachten Sociale uitkeringen in natura Eigen bijdragen en verhaal sociale uitkeringen in natura Ingeleend personeel Uitgeleend personeel Huren Leges en andere rechten Overige goederen en diensten Sociale uitkeringen in geld Verhaal sociale uitkeringen in geld Subsidies Inkomensoverdrachten - Rijk Inkomensoverdrachten - gemeenten Inkomensoverdrachten gemeenschappelijke regelingen Inkomensoverdrachten - provincies Inkomensoverdrachten - overige overheden Inkomensoverdrachten - overige instellingen en personen Kapitaaloverdrachten - Rijk Kapitaaloverdrachten - gemeenten Kapitaaloverdrachten - gemeenschappelijke regelingen Kapitaaloverdrachten - provincies

Lasten begroting 2022 18.199 429

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

1.116 -16 85 21.192

Baten begroting 2022

9.890 4.279 2.046 18 346

1.632

27.999 7.194

203 1.435 5.472 1.637 326

165 113 205 12.429

67.649

28 673 5.523

Saldo begroting 2022 -18.199 -429 9.890 4.279 929 16 -67 -21.192 346

Lasten rekening 2022 17.184 688

-1.632 203 1.435 5.472 -26.362 -7.194 326 -165 67.535 -205 -12.429

5.147

34 3.405 85 21.343

Baten rekening 2022

10.387 4.280 5.432 250 42 666

17.913 7.171

372 1.507 5.722 4.313 470

177 170 117 12.863

28 -673 -5.523

72.501

Saldo rekening 2022 -17.184 -688 10.387 4.280 5.398 -3.155 -43 -21.343 666 -5.147 372 1.507 5.722 -13.600 -7.171 470 -177 72.331 -117 -12.863

167

167 -673 -4.998

673 4.998

6.957

Categori Omschrijving taakveld BBV eBBV 448 51 52 61 71 72 73 74 75

Kapitaaloverdrachten - overige instellingen en personen Rente Dividenden en winsten Financiële transacties Mutatie reserves Mutatie voorzieningen Afschrijvingen Toegerekende reële en bespaarde rente Overige verrekeningen Totaal Resultaat van de rekening van baten en Totaal

Lasten begroting 2022 1.073

Baten begroting 2022 72

Saldo begroting 2022 -1.001

Lasten rekening 2022 1.336

Baten rekening 2022 113

Saldo rekening 2022 -1.223

1.130

53 2.478

-1.077 2.478

1.110

11.106 110 4.750

22.373 413

11.267 303 -4.750

15.591 913 5.286

133 2.480 172 15.377 541

-977 2.480 172 -214 -371 -5.286

-153 3.491 -3.491 0

197 116.400 11.940 128.340

-3.633 128.340

-3.830 11.940 -11.940 0

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

153 115.261 3.491 118.751

118.751 118.751

128.340

Bijlage 3: Kredietenoverzicht Grootboek nummer

Omschrijving grootboeknummer

72102073

Vervangen wegen 2019

72102074 72102080 72102087

72102094

Vervangen wegen 2020 Herinr. openbare ruimte 2017 (tlv afschr.res) Verkeersvisie

Vervanging verharding Lijsterstraat Goor (2017)

Inkomsten/ Uitgaven

Begroting 2022

Begroting t/m 2022

Werkelijk 2022

Werkelijk t/m 2022

Saldo 2022

Lopend/ Gereed (L/G)

729.122

447.710

281.412

Saldo

729.122

447.710

281.412

917.250

62.221

855.029

Saldo

917.250

62.221

855.029

77.266

Saldo

77.266

1.084.000

20.381

1.133.318

-49.318

-118.750

-237.500

237.500

Saldo

1.084.000

-98.369

895.818

188.182

159.200

150.465

8.735

-69.200

-3.419

-69.192

-8

Saldo

90.000

-3.419

81.272

8.728

L L L

Toelichting: De werkzaamheden zijn afgerond en het project wordt afgesloten met een voordeel van € 8.728. 72102102

77221214

72102104

Herinrichting Grotestraat Markelo

Aanleg hemelwaterriool Grotestraat M'lo (GRP2020)

Herinirichting parkeerterrein de Koppel Diepenheim

473.442

397.492

484.358

-10.916

88.554

-13.882

13.882

Saldo

473.442

486.046

470.476

2.966

286.000

305.682

368.058

-82.058

-102.436

102.436

Saldo

286.000

203.246

265.622

20.378

108.825

1.024

104.003

4.822

-80.000

Saldo

28.825

1.024

24.002

4.823

25.366

16.763

8.603

Saldo

25.366

16.763

8.603

Toelichting: werkzaamheden zijn afgerond en project wordt afgelsoten met een voordeel van € 4.823. 72102105

Aanleg standplaatshouders Delden

Toelichting: werkzaamheden zijn afgerond en project wordt afgelsoten met een voordeel van € 8.603. 72102106 77221218

Herinrichting Meerkol-/Vinkstraat Goor Verv. rioolstelsel Meerkol-/Vinkstraat Goor (GRP)

6.000

9.206

-3.206

Saldo

6.000

9.206

-3.206

26.250

16.429

9.821

Saldo

26.250

16.429

9.821

Toelichting: dit betreft een integraal project. Het totale project laat een positief saldo zien.

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

L L

Grootboek nummer

Omschrijving grootboeknummer

72102107

VOP Goor en VRI Markelo

72102108

72102110

Investeringen NABO's

Herikerweg

Inkomsten/ Uitgaven

Begroting 2022

Begroting t/m 2022

Werkelijk 2022

Werkelijk t/m 2022

Saldo 2022

Lopend/ Gereed (L/G)

49.460

19.513

39.025

10.435

Saldo

49.460

19.513

39.025

10.435

1.550.000

24.349

1.525.651

-1.550.000

-24.349

-1.525.651

Saldo

3.121

-3.121

Saldo

3.121

-3.121

L L

Toelichting: In maart 2023 is het Definitief Ontwerp (DO) groot onderhoud Herikerweg Markelo-Goor vastgesteld. De kosten hiervan zullen ten laste worden gebracht van het integraal uitvoeringsplan. In 2022 zijn hiervoor reeds enkele voorbereidende kosten gemaakt. 72102111

72102112

72104007

Herinrichting Wilsonweg-Goorseweg Diepenheim

Raamkrediet Gemeentelijk Mobiliteitsplan(GMP) t/m 2020 Vervangen bruggen Oude Dheimweg Mlo, Langerhorster. AD

72105003-04- Ledarmaturen 2015 - 2021 11-14-16 en 18 72105015-17 en 19 73103009

Lichtmasten 2020 - 2021

Aanleg fietspad Reggedal (plattelandsontw.)

160.000

243.869

-83.869

-85.000

-193.750

108.750

Saldo

75.000

50.119

24.881

927.754

Saldo

927.754

55.000

335.000

25.435

176.252

158.748

Saldo

55.000

335.000

25.435

176.252

158.748

127.575

1.321.375

202.445

996.877

324.498

Saldo

127.575

1.321.375

202.445

996.877

324.498

54.000

162.000

40.450

88.950

73.050

Saldo

54.000

162.000

40.450

88.950

73.050

64.000

113.812

114.527

-50.527

-43.093

43.093

Saldo

64.000

70.719

71.434

-7.434

Toelichting: een overschrijding op materiaal- en grondposten en kleine extra werkzaamheden (opruimen afval, nieuw bord ‘fietspad’) hebben gezorgd voor een gering nadeel. 73103010

73103012

Aanleg fietspad Reggedal, grond (plattelandsontw.)

Grond locatie sporthal de Reiger Delden

51.000

57.907

-6.907

6.907

Saldo

51.000

356.235

-356.235

0 0

151.424

Saldo

151.424

356.235

-356.235

Toelichting: betreft de aankoop van grond die nog wordt toegevoegd aan de grondexploitaties.

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

G L

Grootboek nummer

Omschrijving grootboeknummer

74801019

IKC Markelo (tlv afsch.res)

Inkomsten/ Uitgaven

Begroting 2022

Begroting t/m 2022

Werkelijk 2022

4.771.500

Saldo

4.771.500

Werkelijk t/m 2022

24.272 24.272

Saldo 2022

Lopend/ Gereed (L/G)

6.212.158

-1.440.658

-1.412.340

1.412.340

4.799.817

-28.317

Toelichting: maakt onderdeel uit van het project IKC Delden/Markelo (74801019 t/m 1023). Het totale project zal, bij afronding in 2023, niet worden overschreden. 74801020

Voorbereidingskrediet IKC Markelo (tlv afschr.res)

250.000

262.755

Saldo

250.000

262.755

-12.755

-12.755 G

Toelichting: maakt onderdeel uit van het project IKC Delden/Markelo (74801019 t/m 1023). Het totale project zal, bij afronding in 2023, niet worden overschreden. 74801021

IKC Delden (tlv afsch.res)

3.500.000

Saldo

3.500.000

-640.972 -640.972

4.480.527

-980.527

-1.258.619

1.258.619

3.221.908

278.092

Toelichting: maakt onderdeel uit van het project IKC Delden/Markelo (74801019 t/m 1023). Het totale project zal, bij afronding in 2023, niet worden overschreden. 74801022

Voorbereidingskrediet IKC Delden

150.000

-165.028

150.000

Saldo

150.000

-165.028

150.000

Toelichting: maakt onderdeel uit van het project IKC Delden/Markelo (74801019 t/m 1023). Het totale project zal, bij afronding in 2023, niet worden overschreden. 74801023

IKC Delden

806.000

Saldo

806.000

Toelichting: maakt onderdeel uit van het project IKC Delden/Markelo (74801019 t/m 1023). Het totale project zal, bij afronding in 2023, niet worden overschreden. 75312016

75312017

75312018

75312138

Renovatie Sportvelden 2020 (raamkrediet)

Renovatie Sportvelden 2021 (raamkrediet)

Renovatie Sportvelden 2022 (raamkrediet)

Beregeningsinstallatie sportvelden

39.325

18.092

21.233

-6.825

-8.813

1.988

Saldo

32.500

9.278

23.222

39.325

-6.825

0 0

39.325

Saldo

32.500

39.325

-6.825

0 0

39.325

I Saldo

32.500

202.546

254.409

-51.863

-37.033

37.033

Saldo

202.546

217.376

-14.830

-6.825 L

Toelichting: de werkzaamheden betreffende de beregingsinstallaties zijn uitgevoerd en afgerond. Via de Spuk regeling is een voorschotsubsidie ontvangen op onze aanvragen. De financiële eindafrekening zal plaatsvinden in 2023.

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

Grootboek nummer

Omschrijving grootboeknummer

75312139

Verv. toplaag kunstgras vv Twente Goor(veld2) 2021

75312140

75312141

Verv. toplaag kunstgras GHMC Goor 2022 (tlv res)

Verv. toplaag kunstgras vv Twente Goor 2022 (tlv res)

Inkomsten/ Uitgaven

Begroting 2022

Begroting t/m 2022

Werkelijk 2022

Werkelijk t/m 2022

Saldo 2022

Lopend/ Gereed (L/G)

242.000

226.589

15.411

-42.000

-29.195

-12.805

Saldo

200.000

197.394

2.606

435.600

-75.600

0 0

435.600

I Saldo

360.000

242.000

281.620

-42.000

-36.286

281.620 -36.286

-39.620

I Saldo

200.000

245.334

-45.334

-75.600 L

-5.714 L

Toelichting: de werkzaamheden betreffende de vervanging toplaag zijn uitgevoerd en afgerond. Via de Spuk regeling is een voorschotsubsidie ontvangen op onze aanvragen. De financiële eindafrekening zal plaatsvinden in 2023. 75312142

75312143

Verv. toplaag kunstgras sv Delden 2022 (tlv res)

Verv. toplaag kunstgras WVV Hengevelde 2023

242.000

-42.000

0 0

242.000

I Saldo

200.000

150.000

-150.000

-20.197

20.197

Saldo

129.803

-129.803

-42.000 L

Toelichting: voor de vervanging van de toplaag van een kunstgrasveld wordt uitgegaan van 13 jaar. Gebleken is dat het veld van WVV al na 11 jaar aan vervanging toe was. In tegenstelling tot eerdere planningen is e.e.a.in 2021 gerealiseerd i.p.v. in 2023. 77221193

Raamkrediet GRP 2022 (40 jr)

77221194

Raamkrediet GRP 2022 (25 jr)

77221199

Verbeteren riool Het Wegdam, incl. sloot Goorsestr

77221216

Rioolverv. Patrijzen-Fazantenstraat Goor (GRP2020)

1.413.333

2.565.458

Saldo

1.413.333

2.565.458

186.667

528.666

Saldo

186.667

528.666

175000 170.000

=13729,50 13.730

163.082

6.918

Saldo

170.000

13.730

163.082

6.918

475.000

393.753

449.064

25.936

-85.000

Saldo

390.000

308.753

364.064

25.936

L L L

Toelichting: Er waren meer kwaliteitsissues waren dan gebruikelijk, dit heeft geresulteerd in een scherpere directievoering/toezicht. Ook is er weinig meerwerk geclaimd als gevolg van het goed beheren van de grondstromen binnen de projecten door de directievoerder en toezichthouder. Tevens is er binnen het werk een put met bijbehorend grondwerk uitgespaard door creatief samenwerken tussen gemeente en aannemer. Het voordeel komt ten gunste van het raamkrediet GRP.

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

Grootboek nummer

Omschrijving grootboeknummer

77221221

Maatregelen Rupertserf Delden (GRP2021)

77221224 77221225 77221226 77221227

78101172

78101173 72102070

Mechanische drukriolering cluster 3(GRP2020) Mechanische drukriolering renovatie/verb.(GRP2020) Renovatie vrijverval riolering bestek2022(GRP2021) Rioolrenovatie Herman Heijermanplein Tuindorp Goor

Voorber. krediet Spoorpark Goor

Voorber. krediet Spoorpark Goor, tlv afschr.res. Uitv.plan Coberco Markelo (Grotestr. 2) tlv afschr.res.

Inkomsten/ Uitgaven

Begroting 2022

Begroting t/m 2022

Werkelijk 2022

Werkelijk t/m 2022

Saldo 2022

Lopend/ Gereed (L/G)

135.000

195

134.805

Saldo

135.000

195

134.805

100.000

Saldo

100.000

30.000

Saldo

30.000

100.000

Saldo

100.000

130.000

-25.000

Saldo

105.000

150.000

-485.842

143.534

6.466 -6.466

-150.000

468.774

-143.534

Saldo

-17.069

723.192

598.704

124.488

Saldo

723.192

598.704

124.488

1.365.000

2.564

1.465.518

-100.518

-1.000

1.000

Saldo

1.365.000

2.564

1.464.518

-99.518

150.000

186.440

-36.440

Saldo

150.000

186.440

-36.440

316.500

99.890

216.610

-9.767

9.767

Saldo

316.500

90.122

226.378

L L L L

G L

Toelichting: maakt onderdeel uit van het totale Coberco krediet (72102070, 78201006 en 78201007). 78201006

Coberco Markelo (Grotestr 2), Gebouw (tlv afschr.res)

Toelichting: maakt onderdeel uit van het totale Coberco krediet (72102070, 78201006 en 78201007). 78201007

Coberco Markelo (Grotestr 2), Gebouw-Verhuur

Toelichting: maakt onderdeel uit van het totale Coberco krediet (72102070, 78201006 en 78201007). Het totale project loopt nog en de verwachting is dat het totaalkrediet niet zal worden overschreden. 78201010

Kaasfabriek bovenverdieping (opstal)

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

280.000

1.290

278.710

Saldo

280.000

1.290

278.710

Grootboek nummer

Omschrijving grootboeknummer

78201011

Kaasfabriek bovenverdieping (mechanisch)

78300277

78300000

78300001

78300002

78300003

78300004

78300005

78300008

78300234

78300282

78301282

Complex TSB terrein: voorber/toezicht

Complex TSB terrein: Algemeen

Complex TSB terrein: Masterplan

Complex TSB terrein: Huisstijl/PR

Complex TSB terrein: Sloopkosten

Complex TSB terrein: Voorbereiding zwembadlocatie

Complex TSB terrein: De fabriek

Complex TSB terrein: Sportrand

De Esch gebied 3: voorber. en toezicht voor expl.

Cpl.Verspr.gr: voorber/toez. voor expl., Bentelo

Cpl.Verspr.gr: voorber/toez. voor expl. TenHovestr.

Inkomsten/ Uitgaven

Begroting 2022

Werkelijk 2022

Werkelijk t/m 2022

Saldo 2022

Lopend/ Gereed (L/G)

22.500

Saldo

22.500

-1.791

Saldo

-1.791

62.000

75.177

100.177

-38.177

-10.000

-52.000

90.177

-90.177

167.502

-37.502

-62.000

Saldo

130.000

15.677

-130.000

-6.500

-65.000

Saldo

9.177

102.502

-102.502

40.000

16.101

38.353

1.647

-40.000

Saldo

16.101

38.353

-38.353

75.000

98.856

-23.856

-75.000

Saldo

98.856

-98.856

30.000

76.071

87.171

-57.171

-30.000

-34.830

4.830

Saldo

41.241

52.341

-52.341

100.000

14.860

85.140

-100.000

Saldo

14.860

-14.860

4.866

-4.866

Saldo

4.866

-4.866

50.000

80.914

129.254

-79.254

-50.000

Saldo

80.914

129.254

-129.254

55.000

-38.716

-0

55.000

-55.000

15.000

Saldo

-23.716

25.000

-25.000

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

Begroting t/m 2022

-55.000 L

Grootboek nummer

Omschrijving grootboeknummer

78302282

Cpl.Verspr.gr: voorber/toez. expl, Morsweg Delden

78303282

78304282

78305282

78306282

Cpl.Verspr.gr: voorber/toez. expl, Hemmelweg M'lo

Cpl.Verspr.gr: voorber/toez. expl, Toonladder Delden

Cpl.Verspr.gr: voorber/toez. expl, Rannink Delden

Cpl.Verspr.gr: voorber/toez. expl, De Welp, Markelo

Inkomsten/ Uitgaven

Begroting 2022

Begroting t/m 2022

Werkelijk 2022

Werkelijk t/m 2022

Saldo 2022

Lopend/ Gereed (L/G)

50.000

4.180

45.820

-50.000

Saldo

4.180

-4.180

50.000

22.899

52.627

-2.627

-50.000

Saldo

22.899

52.627

-52.627

50.000

35.584

119.946

-69.946

-50.000

Saldo

35.584

119.946

-119.946

30.000

16.464

66.432

-36.432

-30.000

Saldo

16.464

66.432

-66.432

30.000

2.500

15.520

14.480

-30.000

Saldo

2.500

15.520

-15.520

Toelichting: bovenstaande kredieten betreffen de voorbereidingskosten voor toekomstige grondexploitaties (masterplan en deelgebieden van zwembadlocatie (TSB zuidrand), fabriek en sportrand, de Esch gebied 3, diversen verspreide gronden). Het totaal van de voorbereidingskredieten laat een geringe overschrijding zien van € 12.914. Het saldo van de voorbereidingskredieten zal overgaan naar de complexen wanneer deze in exploitatie worden genomen. 78300006 78300007 79900266 79900267 79903333

79903336

Complex TSB terrein: verbouw evenementenhal Complex TSB terrein: inventaris evenementenhal Hybride werken, meubilair (hoog/laag bureaus) Hybride werken, meubilair(stilte/videowerkplekken) I&A Plan 2018: Belastingpakket TOG

I&A Plan 2018: Beheerssoftware mobiele devices

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

168.500

Saldo

168.500

31.500

Saldo

31.500

232.000

Saldo

232.000

55.000

Saldo

55.000

150.000

88.204

61.796

-150.000

-88.204

-61.796

Saldo

-0

15.000

9.142

5.858

-15.000

-9.142

-5.858

Saldo

L L L L

Grootboek nummer

Omschrijving grootboeknummer

79903356

I&A Plan 2022: Vervanging hardware

79903357

I&A Plan 2022: Vervanging software

Inkomsten/ Uitgaven

Begroting 2022

Begroting t/m 2022

Werkelijk 2022

Werkelijk t/m 2022

Saldo 2022

55.000

74.413

-19.413

Saldo

55.000

74.413

-19.413

32.767

-32.767

Saldo

32.767

-32.767

Lopend/ Gereed (L/G) G G

Toelichting: De kosten voor hardware zijn overschreden door de aanschaf van de laptops voor de raad en de griffie welke niet waren voorzien. Noodzakelijke upgrades van diverse programma's (o.a. Centric, Vicrea en Carel) en de aanschaf van de wachtwoordkluis "KeyHub" veroorzaken de overschrijding op de post software. De kosten zullen worden gedekt uit de egalisatiereserve I&A.

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

Bjlage 4: Staat van incidentele baten en lasten Taak Omschrijving veld

Begroting 2022 Lasten Baten

bedragen x € 1.000 Rekening 2022 Lasten Baten

Incidentele resultaatbestemming 0.1 1.2

Agenda voor Twente (2018-2022) tlv reserve Veiligheid en ondermijning (BO) tlv A.R. Programma 1 Bestuur en veiligheid

0.3 0.3 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.2 3.2 3.3 3.4 5.5 8.1 8.1 8.1 8.2 8.3 8.3 8.3 8.3 8.3 8.3 8.3 8.3 8.3 8.3

Rente de Esch 3 / Enterseweg tlv reserve grondexploitatie TSB-terrein, saldo tgv reserve herontwikkeling Glasvezel buitengebied (BO) tlv A.R. Agrarische sector (BO) tlv A.R. Plattelandsontwikkeling (BO) tlv R.M.P. Biodiversiteit tlv reserve Aframing deel van reserve afschrijving stim. ontwikkeling Centrum Goor Garantstellingsprovisie lening Zenkeldamshoek tgv reserve Storten vergoeding bouwkavel (OMZ) tgv AR Actieplan retail tlv reserve Economisch Sociaal Participatiefonds Actieplan vrijetijdseconomie tlv reserve Economisch Sociaal Participatiefonds Monumentensubsidie (BO) tlv A.R. Vorming afschrijvingsreserve Spoorpark Goor Invoeringskosten omgevingswet (BO) tlv A.R. Revitalisering bedrijventerreinen (BO) tlv A.R. Gerealiseerde winst/verlies complexen tgv/tlv A.R. grondexploitatie Locatiekeuze woonwagenstandplaatsen (BO) tlv A.R. Kwaliteitsborging bouw- en woningtoezicht (BO) tlv A.R. Kerkenvisie (BO) tlv A.R. Actieplan duurzaamheid (BO) tlv reserve Economisch Sociaal Participatiefonds Routekaart energieneutraal Hof van Twente tlv reserve duurzaamheid Garantststellingsprovisie Hof van Twente op Rozen Garantststellingsprovisie Zuiver BV Klimaatmiddelen, transitievisie warmte, wijkaanpak en energieloket tlv A.R. Saldo krediet Gijmink (78211003) tlv AR Energietransitie tlv A.R. Programma 2 Wonen en werken

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

264 10 274

263 10 273 29 -2.391

300 244 500

244 4 199 16

16 -3 -145 80 10 51 -723

7 0 -723

253 40

57 -731

29 24 25 326 -2 -7

113

108 12 -2 -6

78 38 -733

750 2.725

-4.001

829

Taak Omschrijving veld

Begroting 2022 Lasten Baten

2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 5.7 7.4 7.4

Storting degeneratievergoeding in reserve onderhoud wegen Onderhoud openbare verlichting Aanvulling reserve herstructurering openbare ruimte, vrijval reserve openbare verlichting en A.R. Inzet reserve herstructurering openbare ruimte Kunstwerken (2020-2023) tlv reserve herstructurering openbare ruimte Verbreding Gorsveldweg (incl. BO) tlv A.R. Onderhoud wegen (BO) tlv A.R. Onderhoud bermen en sloten (BO) tlv A.R. Frictiekosten Gildebor tlv reserve herstructurering openbare ruimte Asbestsanering tlv reserve integraal uitvoeringsplan asbestsanering Aanvulling integraal uitvoeringsplan asbestsanering, tlv A.R. Programma 3 Leefomgeving

5.2 5.2 5.2 5.2 5.2 5.3 5.3

Buurtsportcoaches Sportpark De Mors, vergoeding opstal tlv A.R. Vorming afschrijvingsreserves vervanging toplaag kunstgras vv Twente tlv reserve vervanging kunstgrasvelden Vorming afschrijvingsreserve vervanging toplaag kunstgras GMHC Goor tlv reserve vervanging kunstgrasvelden Vorming afschrijvingsreserve vervanging toplaag kunstgras sv Delden tlv reserve vervanging kunstgrasvelden Frictiebudget welzijnsubsidies/Ombuigingsfonds accommodatiebeleid (BO) tlv A.R. Storting in reserve duurzaamheid Programma 4 Sport, cultuur en onderwijs

6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.5 6.5 6.5 div.

-23 -1.000

-1.350 -2.373

Frictiebudget taakstelling subsidies tlv A.R. Aanvullend frictiebudget welzijn tlv A.R. Investeringssubsidie welzijn (BO) tlv A.R. Integratie, participatie en taalniveau statushouders (BO) tlv A.R. Afwegingskader sociale initiatieven (BO) tlv reserve Sociaal domein Transformatie / Sociaal Domein (BO) tlv reserve Sociaal Domein Versterking dienstverlening gemeenten (BO) tlv A.R. Maatwerkbudget integrale cliëntonderteuning (BO) tlv A.R. Actieplan arbeidsparticipatie (BO) tlv reserve Economisch Sociaal Participatiefonds Invoering wet Inburgering (BO) tlv A.R. Re-integratie/schuldhulp kwetsbare groepen, jongeren (BO) tlv A.R. Coronamiddelen (BO) tlv A.R. Programma 5 Maatschappelijke ondersteuning

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

-200 -360 -200 -1 -761

31 1.000 320 85 45 201 72 140 2.170 1.350 5.414

200 360 200 6 766 590 700 474 70 152 302 157 20 160 102 22 830 3.579

Rekening 2022 Lasten Baten -21 -8 -1.000

1.000 320 4 45 201 72 140

-1.210 -1.350 -3.589

1.350 3.132

-200 -360 -200

26 57 200 360 200

-1 -761

843 590 92 128

92 20

392 1.315

Taak Omschrijving veld

Begroting 2022 Lasten Baten

0.4 Versnellen digitalisering (BO) tlv A.R. 0.4 Organisatieontwikkeling (BO) tlv A.R. 0.4 Herstructurering openbare ruimte tlv reserve herstructurering openbare ruimte 0.4 Storting in reserve duurzaamheid 0.4 Agenda digitalisering tlv egalisatiereserve I&A 0.4 Restantkrediet I&A-plan tlv reserve I&A 0.4 Frictiebudget strategische personeelsplanning, 0.4 Formatie CISO (0,5fte), 3 jaar tlv reserve strategische personeelsplanning 0.4 Kosten aantrekkelijk werkgeverschap en verschijnfunctie tlv reserve strat. personeelsplanning 0.4 Digitaal toegankelijke overheid (screenen websites) (incl. BO tlv A.R. 0.4 Afsluiten archief voormalige gemeente Goor (incl. BO) tlv A.R. 0.9 Vennootschapsbelasting grondexploitaties tlv A.R. grondexploitatie 0.11 Bestemming rekeningresultaat vorig boekjaar Programma 6 Algemene dekkingsmiddelen en overhead

Rekening 2022 Lasten Baten

115 17 44 -10

115 6 44 -10 99

-1.300

Totaal incidentele resultaatbestemming

Taak Omschrijving veld

68 1.300 25

-5.535 -6.845

76 42 11 5.535 7.232

-5.535 -6.845

1.300 10 63 16 25 77 5.535 7.291

-10.711

19.990

-15.196

13.683

Begroting 2022 Lasten Baten

-1.300

Rekening 2022 Lasten Baten

Overige incidentele baten en lasten 0.1 1.1 1.2

0.3 3.1 3.1 3.1 3.1 3.2 3.3 3.4

Agenda voor Twente (2018-2022) tlv reserve Veiligheidsregio Twente, restitutie resultaat 2020 Veiligheid en ondermijning (BO) tlv A.R. Programma 1 Bestuur en veiligheid

-264 -60 -324

Verkoop restgronden Glasvezel buitengebied (BO) tlv A.R. Agrarische sector (BO) tlv A.R. Plattelandsontwikkeling tlv R.M.P. Biodiversiteit tlv reserve Storten vergoeding bouwkavel (OMZ) tgv AR Actieplan retail (BO) tlv reserve Economisch Sociaal Participatiefonds Actieplan vrijetijdseconomie (BO) tlv reserve Economisch Sociaal Participatiefonds

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

-263 70 70

70 -10 -273

60 -300 -244 -500

-80 -10

70 59

-249 -4 -208 -7

9 145

Taak Omschrijving veld 5.5 Monumentensubsidie (BO) tlv A.R. 8.1 Verkoopopbrengst tbv Spoorpark Goor 8.1 Revitalisering bedrijventerreinen (BO) tlv A.R. 8.1 Invoeringskosten Omgevingswet (incl. BO) tlv A.R. 8.2 Gerealiseerde winst complex Noord II Diepenheim tgv reserve grondexploitatie 8.2 Gerealiseerde winst complex De Marke III tgv reserve grondexploitatie 8.3 Locatiekeuze woonwagenstandplaatsen (B) tlv A.R. 8.3 Kwaliteitsborging bouw- en woningtoezicht (BO) tlv A.R. 8.3 Kerkenvisie (incl. BO) tlv A.R. 8.3 Actieplan duurzaamheid (BO) tlv reserve Economisch Sociaal Participatiefonds 8.3 Routekaart energieneutraal Hof van Twente tlv reserve duurzaamheid 8.3 Klimaatmiddelen, transitievisie warmte, wijkaanpak en energieloket tlv A.R. 8.3 Buurtschapszonneparken 8.3 Energietransitie tlv A.R. Programma 2 Wonen en werken 2.1 2.1 2.1 5.7 5.7 7.4

4.2 4.2 4.3 4.3 5.1 5.2 5.2 5.3

6.1 6.1 6.1 6.1

Begroting 2022 Lasten Baten -51 723 -40 -382

-29 -24 -25 -326 -78 -150 -750 -2.988

Verbreding Gorsveldweg (incl. BO) tlv A.R. Onderhoud wegen (BO) tlv A.R. Onderhoud bermen en sloten (BO) tlv A.R. Opruimwerkzaamheden (bomen) als gevolg van storm Frictiekosten Gildebor tlv reserve herstructurering openbare ruimte Asbestsanering tlv reserve integraal uitvoeringsplan asbestsanering Programma 3 Leefomgeving

Investeringssubsidie welzijn (BO) tlv AR Integratie en participatie statushouders (BO) tlv A.R. Afwegingskader sociale initiatieven tlv reserve Sociaal domein Transformatie / Sociaal Domein (BO) tlv reserve Sociaal Domein

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

76 655

783

-761

1.667

-45 -201 -72 -34 -140 -492

1.210 1.210

-191 -80

191

-41 -241

250 65 41 241

-20 -6 -297

-57 -86

211

-425

645

-474 -70 -152 -302

-57 -113

-108 -12

-45 -201 -72 -53 -140 -2.170 -2.681

Verkoop O.B.S. Markvelde Schadeuitkering B.b.s. Erve Hooyerinck Klimaat (ventilatie) basisscholen Nationaal Programma Onderwijs Onderzoek multifinctionele accommodaties Sportpark De Mors, vergoeding opstal tlv A.R. Sportakkoord 2020-2022 Frictiebudget welzijnsubsidies/Ombuigingsfonds accommodatiebeleid (BO) tlv A.R. Programma 4 Sport, cultuur en onderwijs

Rekening 2022 Lasten Baten 0 723

-128

-92

Taak Omschrijving veld 6.1 Lokaal preventieakkoord/-aanpak 6.1 Aanvullend frictiebudget welzijn tlv A.R. 6.1 Versterking dienstverlening gemeenten (BO) tlv A.R. 6.1 Maatwerkbudget integrale cliëntondersteuning (BO) tlv A.R. 6.1 Opvang Oekraïners en crisis noodopvang vluchtelingen 6.3 Energietoeslag 6.5 Actieplan arbeidsparticipatie (BO) tlv reserve Economisch Sociaal Participatiefonds 6.5 Invoering wet Inburgering (BO) tlv A.R. 6.5 Re-integratie/schuldhulp kwetsbare groepen, jongeren (BO) tlv A.R. 7.1 Gezond in de stad (incl. BO) tlv A.R. div. Coronamiddelen (BO) tlv A.R. Programma 5 Maatschappelijke ondersteuning 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.5 0.7 div. 0.7 0.7 0.7 div.

Begroting 2022 Lasten Baten -20 20 -700 -157 -20 -2.600 2.600 -160 -102 -22 -9 -748 -5.536

Versnellen digitalisering (BO) tlv A.R. Agenda digitalisering tlv egalisatiereserve I&A Organisatieontwikkeling tlv A.R. Digitaal toegankelijke overheid (screenen websites) (incl. BO tlv A.R. Afsluiten archief voormalige gemeente Goor (incl. BO) tlv A.R. Herstructurering openbare ruimte tlv reserve herstructurering openbare ruimte Aflossing Grootboek Nationale Schuld Gemeentefonds, Gezond in de stad Gemeentefonds, coronamiddelen Gemeentefonds, invoering Omgevingswet Gemeentefonds, Energietoeslag 2022 en 2023 Gemeentefonds, uitvoeringskosten klimaatakkoord Extra afschrijving 2022 o.b.v. aanpassing beleid Programma 6 Algemene dekkingsmiddelen en overhead

-20 -2.206 -1.729

2.620

-426 -4.722

160 25 120 485 2.330

9 86

Saldo incidentele baten en lasten

-294

-1.174 -1.480

3.368

-12.119

3.779

-8.152

12.248

-22.830

23.769

-23.349

25.932

939

5.288

-115 -99 -6 -16 -25 -44

-17 -76 -42 -44

Totaal incidentele baten en lasten

5.265

-6

-115

Totaal overige incidentele baten en lasten

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

Rekening 2022 Lasten Baten -23 23 -92

2.583

Omschrijving

Begroting 2022 Rekening 2022 Lasten Baten Lasten Baten -115.261 118.751 -116.267 128.207 22.830 -23.769 23.349 -25.932 -92.431 94.982 -92.919 102.275 3.491 11.940 -939 -2.583 2.552 9.357

Totaal begroting/rekening inclusief resultaatbestemming Waarvan incidentele baten en lasten Totaal structurele baten en lasten Saldo begroting/rekening na resultaatbestemming Waarvan incidentele baten en lasten Saldo resultaat structurele baten en lasten

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

Bijlage 5: Staat van reserves Code Indicatie Omschrijving res/voorz Inc. / Struct. Algemene Reserve 1000000 I/S Algemene Reserve 1200000 I Reserve Saldo van Rekening 1000012 S AR : Grondexploitatie Bestemmingsreserves 2010001 I Reserve strategische personeelsplanning 2010202 I Reserve biodiversiteit 2010601 S Egalisatiereserve Automatisering 2010901 I Reserve Majeure Projecten 2011501 I Reserve Vervanging kunstgrasvelden 2011901 I Reserve Sociaal Domein 2012001 I Reserve Onderhoud wegen 2012501 I Reserve Onderhoud Openbare Verlichting 2012601 I Reserve Buurtsportcoaches 2012701 S Reserve Garantiestellingsprovisie Lening Zenkeldamshoek 2012901 I Reserve Duurzaamheid 2013001 I Reserve Economisch Sociaal Participatiefond (ESP) 2013201 I Reserve dekapitalisering uren wegen 2013301 I Reserve Integraal uitvoeringsplan asbestsanering 2013401 I Reserve Agenda voor Twente 2013501 S Egalisatiereserve groot onderhoud zwembad Markelo 2013601 I Reserve herstructurering openbare ruimte 2013701 I Reserve Sportpark de Mors Delden 2013801 I Reserve Herontwikkeling TSB-terrein Afschrijvingsreserves 3030000 S Reserve afschr. Nieuwbouw gemeentehuis 3030004 S Reserve afschr. Bibliotheek Goor 3030005 S Reserve afschr. Zoutmuseum 3030006 S Reserve afschr. Nieuwbouw scholen 3030008 S Reserve afschr. MFV Het Gijmink (gymzaal) 3030009 S Reserve afschr. De Pol Diepenheim 3030011 S Reserve afschr.

Kunstgrasvelden Rood-Zwart Delden 3030013 S Reserve afschr. Verpl./nieuwbouw sportzaal D'heim 3030015 S Reserve afschr. Het Beaufort Markelo 3030016 S Reserve afschr. Burg. Buijsvoetsplein 3030017 S Reserve afschr. Nieuwbouw OLV School Bentelo

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

Saldo aan het Toevoeging Onttrekking Vermindering begin van het via de resultaat via de resultaat ivm dekking jaar dienstjaar bestemming bestemming kapitaallasten 17.084.618 5.534.826 1.897.840 24.517.284

5.542.909 11.939.584 875.965 18.358.458

5.352.763 5.534.826 219.553 11.107.142

849.904 327.121 550.175 811.980 494.419 574.537 573.080 41.012 229.296 1.391 619.160 332.239 819.962 309.650 103.144 421.059 2.157.924 77.879

1.300.000

73.704 199.344 99.475 4.093 760.000 92.088

9.293.931

7.689.151

228.351 90.000 21.424 7.803

Saldo aan het einde van het dienstjaar

12.254 115.754 65.000 262.800 93.822 507.783 56.788

2.560.040 76.632 1.000.000 2.390.567

2.718.847

8.640.289 1.191.447 94.496 84.355 496.630 670.922 118.499 507.630 725.725 349.999 1.121.991

1.226.296 650.559 455.998 546.082 141.980 402.332 595.961 230.882 15.070 232.767 503.406 267.239 3.380.002 46.850 85.954 913.277 2.101.136 2.468.446

350.000 25.942

3.471 10.863

17.274.764 11.939.584 2.554.252 31.768.600

Bedrag rente

14.264.236

281.603 26.477 3.258 1.592 9.933 19.739 6.708 9.762 24.531 21.875 24.391

8.358.686 1.164.970 91.237 82.763 486.698 651.183 111.792 497.868 701.194 328.124 1.097.600

134.789 18.587 1.474 1.316 7.747 10.466 1.849 7.919 11.321 5.460 17.503

Code Indicatie Omschrijving Saldo aan het Toevoeging Onttrekking Vermindering res/voorz Inc. / begin van het via de resultaat via de resultaat ivm dekking Struct. jaar dienstjaar bestemming bestemming kapitaallasten 3030018 S Reserve afschr. Toekomst zwembaden Markelo-Goor (raamkrediet) 5.599.424 234.414 3030019 S Reserve afschr. KunstWerk Diepenheim 4.836.077 193.451 3030020 S Reserve afschr. De Pol Bentelo 1.629.512 56.190 3030021 S Reserve afschr. Herinrichting Boven-Regge 1.126.777 32.808 3030022 S Reserve afschr. Stimulering Ontw. Centrum Goor 393.309 15.953 38.857 3030023 S Reserve afschr. Renovatie Sporthal Mossendam 1.090.745 31.164 3030024 S Reserve afschr. Rev. Industrieterrein Haven Markelo 1.649.583 97.034 3030025 S Reserve afschr. Nieuwbouw Prins Constantijnschool 1.206.187 24.124 3030026 S Reserve afschr. Kunstgrasveld GMHC (Goor) 379.626 55.248 3030027 S Reserve afschr. Kunstgrasveld VV Twenthe 195.961 28.910 3030028 S Reserve afschr. Kunstgrasveld De Mors Delden 195.835 25.830 3030029 S Reserve afschr. Kunstgrasveld Rupertserve Hengevelde 172.570 25.278 3030031 S Reserve afschr. Renovatie Zwembad De Mors Delden 345.612 32.150 3030032 S Reserve afschr. Voorber. Kred. Ontwikkelfase Zwembaden 111.720 5.785 3030033 S Reserve afschr. Nieuwbouw OBS 't Gijmink 1.521.098 29.825 3030034 S Reserve afschr. Buurthuis 't Gijmink 2012 237.039 4.648 3030035 S Reserve afschr.

IKC Markelo 5.021.500 3030036 S Reserve afschr. Digitale Infoborden / Evenementenborden 31.873 5.312 3030037 S Reserve afschr. Heeckerenschool (2e tranche) 1.900.400 35.193 3030038 S Reserve afschr. kunstgrasveld Sc Markelo 330.214 35.466 3030039 S Reserve afschr. Uitvoeringsplan Coberco 1.472.951 3030040 S Reserve afschr. Kunstgrasveld Sv Hector Goor 375.100 29.746 3030041 S Reserve afschr. Verkeersvisie 1.000.000 3030042 S Reserve afschr. Kunstgrasveld Erve Hooyerink 25.336 2.815 3030043 S Reserve afschr. kunstgrasveld Diepenheim 469.674 29.096 3030045 S Reserve afschr. Sportpark de Mors - openb. ruimte 500.000 21.509 3030046 S Reserve afschr. herinrichting openbare ruimte 394.289 11.436 3030047 S Reserve afschr. IKC Delden 3.500.000 3030048 S Reserve afschr. toplaag kunstgras Rood Zwart 210.096 19.091 3030049 S Reserve afschr. Verkeersoverlast Markelo 473.442 3030050 S Reserve afschrijving toplaag kunstgrasveld 2 v.v. Twente 200.000 3030051 S Reserve afschrijving toplaag kunstgras GMHC 360.000 3030052 S Reserve afschrijving toplaag kunstgras v.v. Twente 200.000 3030053 S Reserve afschrijving toplaag kunstgras SV Delden 200.000 3030054 S Reserve afschrijving toplaag kunstgras WVV Hengevelde 3030055 S Reserve afschrijving Spoorpark Goor 723.192 3030056 S Reserve afschrijving verbouw bergingen de Vijf Heuvels 3030057 S Reserve afschrijvingparkeervoorziening Vijf Heuvels -

Totaal

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

Saldo aan het einde van het dienstjaar 5.365.010 4.642.627 1.573.322 1.093.969 338.499 1.059.581 1.552.548 1.182.064 324.377 167.051 170.004 147.292 313.462 105.936 1.491.272 232.391 5.021.500 26.561 1.865.208 294.748 1.472.951 345.354 1.000.000 22.521 440.577 478.491 382.853 3.500.000 191.005 473.442 200.000 360.000 200.000 200.000 723.192 -

Bedrag rente

87.351 75.443 25.420 17.578 6.136 17.016 25.733 18.817 5.922 3.057 3.055 2.692 5.392 1.743 23.729 3.698 78.335 497 29.646 5.151 22.978 5.852 15.600 395 7.327 7.800 6.151 54.600 3.277 7.386 3.120 -

50.597.937

1.483.192

15.953

1.535.251

50.529.926

789.328

84.409.153

27.530.801

13.841.942

1.535.251

96.562.762

789.328

Toelichting reserves Algemene reserve Doel: De Algemene reserve heeft een bufferfunctie om onvoorziene financiële tegenvallers (risico’s) af te dekken. Het afdekken van begrotingstekorten voor zover deze niet van structurele aard zijn. Algemene reserve Dotatie Stand per 1 januari 2022 Bestemming jaarrekeningsresultaat 2021 5.534.826 Storting garantstellingsprovisie 1-2e tranche HvT Op Rozen 2.083 Storting garantstellingsprovisie in Zuiver 6.000 Uitvoeringsplan ICT Coronamiddelen ouderen, kwetsbare doelpgroepen jeugd Monumentensubsidies Digitaal toegankelijk maken websites Plattelandsprojecten 2022 Invoeringskosten omgevingswet Coronagelden subsidies cultuur 2022 Aanvullend budget frictiebudget welzijn Frictiebudget taakstelling subsidie 2022 Coronagelden tbv schuldhulp, (energie)armoede en re-integratie kwetsbare doelgroepen Maatwerkbudget integrale cliëntondersteuning Frictiebudget strategische personeelsplanning Kosten organisatieontwikkeling 2022 Kosten afsluiten archief voormalige gemeente Goor Saldo krediet Gijmink 2022 Kosten investeringssubsidies 2022 Kosten integraal uitvoeringsplan asbestsanering Onderhoud wegen en paden Onderhoud bermen en sloten Bijdrage verbreding Gorsveldweg

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

Onttrekking

Saldo 17.084.618

115.105 152.000 157 16.010 244.377 57.229 143.279 92.000 590.000 97.000 20.000 1.300.000 6.233 25.117 38.043 128.220 1.350.000 201.000 72.000 45.000

Algemene reserve - vervolg Veiligheid en Ondermijning (Bibob training) Herstructurering openbare ruimte Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

Dotatie

Onttrekking 9.995 650.000

Saldo

5.542.909

5.352.763

190.145 17.274.764

Reserve grondexploitatie Doel: De reserve is in 2011 ingesteld als buffer voor het afdekken van risico’s in de grondexploitatie. Reserve grondexploitatie Stand per 1 januari 2022 Gerealiseerde winst 2022 cpl. de Marke III Gerealiseerde winst 2022 cpl. Heeckeren 1a Storten vergoeding bouwkavel OMZ Afboeking grex Bentinck 2022 Vooruitbetaalde kosten Kerkegaarden Rentekosten de Esch III & Enterseweg Vennootsschapsbelastingen grexen 2020 t/m 2022 Nagekomen kosten afgesloten grexen Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

Dotatie

Onttrekking

Saldo 1.897.840

655.000 76.370 144.595 84.283 7.427 28.631 77.452 21.761 875.965

219.553

656.412 2.554.252

Bestemmingsreserves Reserve strategische personeelsplanning Doel: Strategische personeelsplanning. Reserve strategische personeelsplanning Stand per 1 januari 2022 Vorming bestemmingsreserve strategische personeelsplanning Kosten formatie CISO Kosten aantrekkelijk werkgeverschap en verschijnfunctie Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

Dotatie

Onttrekking

Saldo -

1.300.000 10.337 63.367 1.300.000

73.704

1.226.296 1.226.296

Onttrekking

Saldo 849.904

Reserve achtergestelde lening Biodiversiteit Doel: Het behouden en vergroten van de soorten rijkdom in Hof van Twente. Reserve Biodiversiteit Stand per 1 januari 2022 Kosten biodiversiteit 2022 Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

Dotatie

199.344 -

199.344

-199.344 650.559

Egalisatiereserve automatisering Doel: Egaliseren van de jaarlijkse uitgaven ICT.

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

Egalisatiereserve Automatisering Stand per 1 januari 2022 Jaarlijkse storting Storting a.g.v. mobiele telefonie Kosten agenda digitalisering 2022 Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

Dotatie

Onttrekking

Saldo 327.121

192.311 36.040 99.475 228.351

99.475

128.876 455.998

Reserve majeure projecten Doel: Het dekken van investeringen voor projecten > dan € 0,5 miljoen die niet uit de reguliere begroting of anderszins kunnen worden gedekt. Reserve Majeure Projecten Stand per 1 januari 2022

Dotatie

Onttrekking

Kosten plattelandsprojecten 2022 Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

Saldo 550.175

4.093 -

4.093

-4.093 546.082

Onttrekking

Saldo 811.980

Reserve vervanging kunstgrasvelden Doel: Het dekken van de vervangingskosten van de toplagen van kunstgrasvelden. Reserve Vervanging kunstgrasvelden Stand per 1 januari 2022 Jaarlijkse sorting Afschrijvingsreserves vervanging toplaag 3 velden

Dotatie

Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

90.000

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

90.000 760.000 760.000

-670.000 141.980

Reserve sociaal domein Doel: Financiering van voorstellen ter stimulering van vernieuwende ontwikkelingen binnen het sociaal domein. Reserve Sociaal Domein Stand per 1 januari 2022 Transformatie Sociaal Domein

Dotatie

Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

Onttrekking

Saldo 494.419

92.088 92.088

-92.088 402.332

Reserve onderhoud wegen Doel: Deze reserve is ingesteld om de extra kosten aan wegenonderhoud te dekken die zullen komen als gevolg van de aanleg van het glasvezelnet (degeneratiekosten). Reserve Onderhoud wegen Stand per 1 januari 2022 Degeneratievergoedingen 2022

Dotatie

Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

21.424

Onttrekking

Saldo 574.537

21.424 595.961

21.424

Reserve onderhoud openbare verlichting Doel: Deze reserve is bedoeld om investeringen in openbare verlichting (ledlampen, led-armaturen en lichtmasten) te dekken.

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

Reserve Onderhoud Openbare Verlichting Stand per 1 januari 2022 Saldo openbare verlichtingsplan 2022 Aanvulling reserve herstructurering openb.ruimte

Dotatie

Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

7.803

Onttrekking

Saldo 573.080

7.803 350.000 350.000

-342.197 230.882

Reserve buurtsportcoaches Doel: Deze reserve is ingesteld om de kosten van het project buurtsportcoaches te dekken. De ontvangen en nog te ontvangen jaarlijkse rijksbijdragen worden in deze reserve gestort. Reserve Buurtsportcoaches Stand per 1 januari 2022 Saldo buurtsportcoaches 2022

Dotatie

Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

Onttrekking

Saldo 41.012

25.942 25.942

-25.942 15.070

Reserve garantstellingsprovisie lening Zenkeldamshoek Doel: Deze reserve is ingesteld om eventuele toekomstige aanspraken op de garantstelling af te dekken. De ontvangen garantstellingsprovisie van OMZ wordt in deze reserve gestort. Reserve Garantiestellingsprovisie Lening Zenkeldamshoek Stand per 1 januari 2022 Garantsstellingsprovisie OMZ 2022

Dotatie

Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

3.471

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

Onttrekking

Saldo 229.296

3.471 232.767

3.471

Reserve duurzaamheid Doel: De reserve is ingesteld ten behoeve van ondersteuning van gemeentelijke duurzaamheids-initiatieven (routekaart energieneutraal Hof van Twente). Reserve Duurzaamheid Stand per 1 januari 2022 Jaarlijkse storting inzake zonnepanelen Reggehof Jaarlijkse storting voordeel zonnepanelen politiebureau Jaarlijkse storting voordeel led verlichting gemeentehuis Jaarlijkse storting voordeel zonnepanelen gemeentehuis Kosten routekaart energieneutraal HvT 2022

Dotatie

Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

10.863

Onttrekking

Saldo 1.391

934 1.629 6.300 2.000 12.254 12.254

-1.391 -

Reserve Economisch Sociaal Participatiefonds (ESP) Doel: Dekking van de kosten van uitvoering Economische Visie waarbij de thema’s detailhandel, vrijetijdseconomie, arbeidsparticipatie en duurzaamheid de nadruk hebben. Reserve Economisch Sociaal Participatiefond (ESP) Stand per 1 januari 2022 Kosten actieplan retail Kosten actieplan duurzaamheid 2022 Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

Dotatie

Onttrekking

Saldo 619.160

7.350 108.404 -

115.754

-115.754 503.406

Reserve dekapitaliseren uren wegen Doel: Sinds 2017 worden geen uren eigen personeel meer op kapitaalkredieten geschreven. Dat betekent dat deze uren in eens ten laste van de exploitatie komen in niet meer worden afgeschreven. Bij 1ste berap 2016 is een reserve van € 750.000 gevormd voor opvang Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

van het budgettair nadeel. Na ongeveer 15 jaar zijn de kapitaallasten over de tot 2017 op kredieten geschreven uren uit de begroting verdwenen en eindigt de compensatie vanuit deze reserve. Reserve dekapitalisering uren wegen Stand per 1 januari 2022 Stelselwijziging uren kapitaaldienst en nieuwe BBV Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

Dotatie

Onttrekking

Saldo 332.239

65.000 -

65.000

-65.000 267.239

Reserve integraal uitvoeringsplan asbestsanering Doel: Dekking kosten van uitvoering Integraal uitvoeringsplan asbestsanering Hof van Twente, 2016-2024. Reserve Integraal uitvoeringsplan asbestsanering Stand per 1 januari 2022 Saldo integraal uitvoeringsplan asbestsanering 2022 Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

Dotatie

Onttrekking

Saldo 819.962

2.560.040 3.380.002

2.560.040 2.560.040

Reserve Agenda voor Twente Doel: Dekking van de gemeentelijke bijdrage aan de Regio Twente voor de Agenda voor Twente. Reserve Agenda voor Twente Stand per 1 januari 2022 Kosten agenda voor twente 2022 Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

Dotatie

Onttrekking

Saldo 309.650

262.800 -

262.800

-262.800 46.850

Egalisatiereserve groot onderhoud zwembad Markelo Doel: Dekking van de kosten van groot onderhoud zwembad Markelo. De werkzaamheden worden uitgevoerd door de exploitant, Sportfondsen Hof van Twente B.V. en worden uitgevoerd overeenkomstig een vastgesteld meerjarenonderhoudsplan. De gemeente verstrekt een jaarlijks voorschot aan de exploitant. Egalisatiereserve groot onderhoud zwembad Markelo Stand per 1 januari 2022 Jaarlijkse storting Jaarlijkse onttrekking

Dotatie

Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

76.632

93.822

-17.190 85.954

Dotatie

Onttrekking

Saldo 421.059

Onttrekking

Saldo 103.144

76.632 93.822

Reserve herstructurering openbare ruimte Doel: Dekking van de kosten herstructurering openbare ruimte. Reserve herstructurering openbare ruimte Stand per 1 januari 2022 Aanvulling reserve vanuit AR en reserve OV Budget kunstwerken Kosten herstructurering Openbare ruimte Kosten extern advies IBOR Incidentele bijdrage Gildebor Inhuur personeel Verwerking taakstelling ObR/OR groen 2022 Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

1.000.000

84.348 139.934 25.000 140.000 18.500 100.000 507.783

492.217 913.277

Reserve sportpark de Mors Delden Doel: Dekking van de jaarlijkse subsidie aan Stichting Beheer Registergoederen t.b.v. dekking kosten lening in verband met realisatie van het sportpark. Reserve sportpark de Mors Delden Stand per 1 januari 2022 Jaarlijkse onttrekking Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

Dotatie

Onttrekking

Saldo 2.157.924

56.788 -

56.788

-56.788 2.101.136

Reserve herontwikkeling TSB-terrein Doel: Dekking van de verliesgevende onderdelen van het totale project TSB-terrein en wordt gevoed door de winstgevende onderdelen. Reserve herontwikkeling TSB-terrein Stand per 1 januari 2022 Storting saldo TSB-terrein 2022 Totaal mutaties Stand per 31 december 2022

Dotatie

Onttrekking

Saldo 77.879

2.390.567 2.468.446

2.390.567 2.390.567

Afschrijvingsreserves Doel: Op grond van het BBV dienen investeringen bruto te worden verantwoord. Om toch de lasten van deze investering in de begroting te verlagen wordt de jaarlijkse afschrijving uit deze reserve gedekt. De rente over de reserve wordt toegevoegd aan de exploitatie. Deze toegevoegde rente geldt als dekking voor de rentekosten op de investering. Uitgangspunt is dat de jaarlijkse kapitaallasten in de begroting zijn gedekt.

Jaarrekening 2022 | Basis op orde en investeren

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.hofvantwente.nl/api/v1/meetings/3971/documents/55271