Jaarrekening 2021 definitief.pdf
Tekst van het document
26 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Bedragen x € 1.000
Verloopoverzicht nog te ontvangen bedragen van overheidslichamen Het Rijk Leader Plattelandsontwikkeling 2020-2021 SPUK sport Overige Nederlandse overheidslichamen Prov - Projectbureau asbestsanering 2020-2021 Overig Totaal Verloopoverzicht overige nog te ontvangen bedragen Overige nog te ontvangen Wabo bouwleges Afvalstoffenheffing Reinigingsrechten Woonforensenbelasting Toeristenbelasting Rioolrecht grootverbruikers Overig Totaal
Bedragen x € 1.000
Boekwaarde 1-1-2021
Toevoegingen
Ontvangen
Boekwaarde 31-12-2021
61.489 88.910 150.399
9.499
61.489 88.910 150.399
9.499 9.499
883.000 1.895 884.895 1.035.294
861.500 861.500 870.999
883.000 1.895 884.895 1.035.294
861.500 861.500 870.999
Boekwaarde 1-1-2021
Toevoegingen
Ontvangen
Boekwaarde 31-12-2021
660.383 1.652.000 78.500 84.320 407.708 30.000 14.946 2.927.857
573.520 1.715.500 80.600 86.471 407.708 31.500 105.000 3.000.299
660.383 1.652.000 78.500 84.320 407.708 30.000 14.946 2.927.857
573.520 1.715.500 80.600 86.471 407.708 31.500 105.000 3.000.299
27 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
9.499
Passiva De Algemene reserve en Bestemmingsreserves behoren tot het eigen vermogen van de gemeente, terwijl de voorzieningen tot het vreemd vermogen behoren. In 2021 is het totale eigen vermogen (incl. resultaat voor bestemming) toegenomen met € 4.718.000 en de stand van de voorzieningen met € 2.149.000. Vaste passiva Vaste passiva Eigen vermogen Voorzieningen Vaste schulden >1 jaar Totaal
2020 79.690.677 7.656.294 37.999.524 125.346.495
2021 84.409.153 5.507.062 51.099.985 141.016.200
2020 13.566.247 65.156.540 967.890 79.690.677
2021 18.982.459 59.891.868 5.534.826 84.409.153
Reserves Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaat voor bestemming Totaal
Reserves (vermogensbestanddelen) zijn onderdeel van het eigen vermogen van de gemeente. Ze worden onderscheiden in vrije, algemene reserves en bestemmingsreserves. Dit onderscheid houdt direct verband met de daaraan verbonden functie. Bestemmingsreserves, waaronder de afschrijvingsreserves, zijn door de gemeenteraad reeds bestemd om specifieke lasten te dekken. Algemene reserves daarentegen kunnen in principe nog vrij worden bestemd en besteed. In onderstaande tabel is het verloop van de reserves weergegeven. Algemene Reserve In september 2013 heeft de raad als beleidsregel vastgesteld dat de verhouding tussen de vrije ruimte in de algemene reserve, de reserve bovenwijkse voorzieningen en reserve majeure projecten, minimaal even groot moet zijn (minimale ratio 1,0 tot 1,4) als het totaal van de berekende risico's. Ook voor het weerstandsvermogen voor de grondexploitaties werd de bandbreedte van 1,0 tot 1,4 als minimum vastgelegd. In 2021 zijn de totale risico’s (exclusief grondexploitatie) begroot op € 4,0 miljoen. 28 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Verloopoverzicht reserves
Boekwaarde 1-1-2021
Stortingen
Onttrekkingen
Algemene reserve Algemene reserve Grondexploitatie
13.566.247 11.255.627 2.310.620
7.152.658 6.941.494 211.164
1.736.446 1.112.503 623.943
-
-
18.982.459 17.084.618 1.897.841
967.890 967.890
5.534.826 5.534.826
967.890 967.890
-
-
5.534.826 5.534.826
Bestemmingsreserves Reserve Vitens achtergestelde lening Egalisatiereserve Automatisering Reserve Majeure Projecten Reserve Vervanging kunstgrasvelden Reserve Sociaal Domein Reserve Onderhoud wegen Reserve Onderhoud Openbare Verlichting Reserve Buurtsportcoaches Reserve Garantiestellingsprovisie Lening Zenkeldamshoek Reserve Duurzaamheid Reserve Economisch Sociaal Participatiefond (ESP) Reserve dekapitalisering uren wegen Reserve Integraal uitvoeringsplan asbestsanering Reserve Agenda voor Twente (2018-2022) Egalisatiereserve groot onderhoud zwembad Markelo Reserve herstructurering openbare ruimte Reserve Sportpark de Mors Delden Reserve Herontwikkeling TSB-terrein
12.697.620 944.427 1.376.937 555.175 921.980 640.770 558.114 643.244 212.781 40.382 735.871 405.239 1.831.594 572.277 130.828 907.809 2.214.712 5.480
536.168
3.939.857 94.524 1.278.166 5.000 200.000 146.351
-
-
9.293.931 849.904 327.121 550.175 811.980 494.419 574.537 573.080 41.012 229.296 1.391 619.160 332.239 819.962 309.650 103.144 421.059 2.157.924 77.879
Afschrijvingsreserves Totaal
52.458.920 79.690.677
202.366 13.426.018
Rekeningsaldo Rekeningsaldo te bestemmen
228.351 90.000 16.423
70.165 41.012 16.515 10.863
60.605
49.853 116.711 73.000 1.011.632 262.628 88.289 486.750 56.788
72.399 6.644.193
Een nader gedetailleerde specificatie wordt gegeven in de bijlage "Staat van Reserves".
29 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Bestemming resultaat vorig boekjaar
-
Vermindering ter dekking kapitaallasten
2.063.349 2.063.349
Boekwaarde 31-12-2021
50.597.937 84.409.153
Voorzieningen Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Onderhoudsegalisatievoorziening Door derden beklemde gelden met specifiek bestedingsdoel Totaal
2020 5.201.072 1.213.088 1.242.134 7.656.294
2021 3.337.498 1.245.117 924.447 5.507.062
Voorzieningen Zodra het niet meer mogelijk is om een bestemming te veranderen is er sprake van een voorziening. Bij een voorziening gaat het om een kwantificeerbare toekomstige verplichting of risico waarvoor noodzakelijkerwijs gereserveerd dient te worden. De middelen dienen daaraan te worden besteed. In artikel 43 en 44 van de BBV is de onderverdeling naar - en het onderscheid tussen - de reserves en voorzieningen nader gespecificeerd. Aan voorzieningen mag geen rente worden toegevoegd (artikel 45 BBV); zij moeten immers naar beste inschatting kostendekkend zijn voor verplichtingen of risico's waarvoor ze zijn ingesteld. Als een voorziening is gebaseerd op de contante waarde of op basis van specifieke regelgeving, is een rentetoevoeging als indexering toegestaan. Verloopoverzicht voorzieningen
Boekwaarde 1-1-2021
Stortingen
Vrijval t.g.v. exploitatie
Aanwendingen
Boekwaarde 31-12-2021
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Voorziening Wethouderspensioenen Verliesvoorziening Cyberaanval
5.201.072 2.578.526 2.622.546
696.022 696.022
2.065.050 2.065.050
494.546 128.979 365.567
3.337.498 3.145.569 191.929
Onderhoudsegalisatievoorziening Voorziening grootonderhoud gebouwen
1.213.088 1.213.088
599.342 599.342
41.076 41.076
526.237 526.237
1.245.117 1.245.117
Door derden beklemde gelden met specifiek bestedingsdoel Voorziening Riolering Voorziening Afval Totaal
1.242.134 1.242.134
-
317.688 317.688
-
924.447 924.447 5.507.062
7.656.294
1.295.364
2.423.813
Een nader gedetailleerde specificatie wordt gegeven in de bijlage "Staat van Voorzieningen".
30 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
1.020.783
Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar Schulden met rentetypische looptijd > 1 jaar Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële Instellingen Waarborgsommen Totaal
2020 37.998.495
2021 51.061.089
1.029 37.999.524
38.896 51.099.985
Verloopoverzicht schulden met rentetypische looptijd > 1 jaar Leningen binnenlandse banken en overige fin. Instell. Waarborgsommen
Boekwaarde Vermeerderingen 1-1-2021 37.998.495 15.000.000 1.029 61.397 37.999.524 15.061.397
Aflossingen 1.937.406 23.529 1.960.935
Boekwaarde 31-12-2021 51.061.089 38.896 51.099.985
De totale rentelast voor het jaar 2021 met betrekking tot de vaste schuld bedraagt € 1.153.000. Vlottende passiva Vlottende passiva Overige schulden met rentetypische looptijd <1 jaar Overlopende passiva Totaal
2020 26.870.743 3.792.247 30.662.990
2021 8.394.961 3.262.758 11.657.719
Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige schulden met rentetypische looptijd <1 jaar Overige kasgeldleningen Overige schulden Totaal
2020 15.000.000 11.870.743 26.870.743
2021 8.394.961 8.394.961
Overige schulden Dit betreft voornamelijk het saldo van de crediteuren. Daarnaast vallen hier enkele tussenrekeningen (Zorg/WMO, Salarisadministratie en BTW) en het cadeaufonds van de gemeenteraad onder. 31 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Kasgeldlening In 2021 zijn geen kasgeldleningen afgesloten. Overlopende passiva Overlopende passiva Ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen met specifiek bestedingsdoel Overige vooruitontvangen bedragen Overige nog te betalen en overlopende passiva Totaal
2020 2.256.521
2021 1.130.044
544.100 991.626 3.792.247
160.781 1.971.933 3.262.758
De overlopende passiva betreft geld dat de gemeente al heeft ontvangen, maar waar nog een prestatie voor moet worden verricht. Daarnaast ook nog andere schulden die al bekend zijn, maar nog niet door de leverancier zijn gefactureerd.
32 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen met specifiek bestedingsdoel Bedragen x € 1.000
Verloopoverzicht vooruitontvangen bedragen van overheidslichamen Het Rijk Rijk - Geluidsaneringen Rijk - SPUK sport Rijk - Vooruitontv. bedr.: OAB 2019-2022 Rijk - Toeslagenproblematiek Rijk - RRE Rijk - NPO Rijk - Sanering varkenshouderijen Rijk - Ondersteuning toezicht en handhaving Rijk - Preventieakkoord Rijk - Sportakkoord Rijk - Tozo
Boekwaarde 1-1-2021 69.150 12.863 132.806 7.724 118.839 1.804.380 2.145.762
Overige Nederlandse overheidslichamen Prov - Stadsarrangement Goor Prov - Projectbureau asbestsanering 2019 Prov - Projecten asbestsanering 2019 Prov - Meer (be)leven op de begraafplaats Prov - Projectbureau asbestsanering 2020-2021
6.352 26.672 3.230 9.822 64.683 110.759 2.256.521
Totaal
Ontvangen Vrijgevallen bedr./ bedragen terugbetalingen 117.352 295.543 8.115 520.100 79.461 100.000 22.299 20.000 85.142
103.944 245.597 116.487 6.902
Boekwaarde 31-12-2021 69.150 26.271 182.752 15.839 522.453 72.559 100.000 7.422 6.770 10.671
1.248.013
14.877 13.230 74.471 1.804.380 2.379.887
1.013.888
986.666 986.666 2.234.679
26.672 3.230 5.990 945.377 981.269 3.361.156
6.352 3.833 105.972 116.156 1.130.044
Overige vooruitontvangen bedragen Verloopoverzicht overige vooruitontvangen bedragen
Bedragen x € 1.000
Boekwaarde 1-1-2021
Overige vooruitontvangen Spoorpark diverse overige vooruitontvangen Totaal
544.100 544.100
33 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Bijdrage
14.555 14.555
Besteed
Boekwaarde 31-12-2021
397.873
146.226 14.555 160.781
397.873
Nog te betalen bedragen Betreft voornamelijk facturen WMO/Jeugd welke in 2022 zijn ontvangen en betrekking hadden op 2021. Daarnaast valt hier de verrekening compensabele BTW afvalfonds 2015-2020 onder en de nog te betalen rente op de langlopende financieringen. Buiten de balans opgenomen garanties De gemeente Hof van Twente staat garant voor een aantal leningen. Er kan onderscheid gemaakt worden tussen directe en indirecte garantstellingen. De indirecte garantstellingen zijn leningen waarvoor de gemeente via het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) garant staat. Er is hier sprake van een achtervangpositie. De betreft de leningen van woningcorporaties. Geldnemer Directe garantstellingen - Woningbouwcorporaties - Zorginstellingen - Overige instellingen - Sportverenigingen - Meerdere personen/HvO Indirecte garantstellingen - Woningbouwcorporaties / woningbouw Direct gegarandeerde faciliteiten - Zonnepark Entersestraat B.V. - C.V. Ontwikkelingsmaatschappij Zenkeldamshoek Totaal
Oorspronkelijk bedrag
%borg
Restant 1-1-2021
Restant 31-12-2021
3.347 2.609 7.638 1.043 1.034 15.671
100 100 100 100/50 100
625 1.024 7.025 331 252 9.257
584 929 6.991 280 308 9.092
94.528 94.528
50
29.519 29.519
30.659 30.659
200 10.600 10.800 120.999
100 100
200 10.600 10.800 49.576
200 10.600 10.800 50.551
-
Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen In 2021 is bij 4 crediteuren sprake van een onrechtmatige aanbesteding van € 398.056. Bezittingen
34 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
In december 2000 heeft het college van de voormalige gemeente Stad Delden een olieverfschilderij op doek van de kunstenaar Leo Gestel (voorstellende rozen op vaas) voor een periode van 25 jaar in bruikleen gegeven aan de Stichting Hannema-de Stuers Fundatie te Wijhe. Dit schilderij vertegenwoordigt een waarde tussen de € 0,5 en € 1 miljoen.
35 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Overzicht van baten en lasten 2021 per programma Bij de inleiding zijn de grootste verschillen toegelicht. Hieronder wordt per programma een financieel overzicht gegeven.
Programma 1: Bestuur en Veiligheid 01
Bestuur en veiligheid
01001 Bestuur 01002 Burgerzaken 01101 Crisisbeheersing en brandweer 01102 Openbare orde en veiligheid 01704 Milieubeheer Totaal lasten 01001 Bestuur 01002 Burgerzaken 01101 Crisisbeheersing en brandweer 01102 Openbare orde en veiligheid 01704 Milieubeheer Totaal baten Saldo van baten en lasten 01010 Mutaties reserves (stortingen) 01010 Mutaties reserves (onttrekkingen) Saldo mutaties reserves Resultaat na bestemming
Rekening 2020 1.901 858 2.631 1.422 1.013 7.826 81 325 3 28
Primitieve begroting 2021 1.931 1.035 2.710 570 1.049 7.295 75 395 3 48
Begroting na wijziging 2021 1.933 1.202 2.613 774 1.049 7.570 75 395 3 62
Rekening 2021 2.475 1.208 2.609 741 1.049 8.083 138 470 9 122
Saldo 2021 -543 -7 4 32 1 -512 63 75 6 60
438 -7.387 925 1.149 223 -7.164
521 -6.774
535 -7.035
264 264 -6.510
501 501 -6.534
740 -7.342 968 1.457 489 -6.853
205 -307 -968 957 -11 -319
36 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
V/N N N V V V N V V V V V N N V N N
Programma 2: Wonen en werken 02
Wonen en werken
02003 Beheer overige gebouwen en gronden 02204 Economische havens en waterwegen 02301 Economische ontwikkeling 02302 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 02303 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 02304 Economische promotie 02505 Cultureel erfgoed 02801 Ruimtelijke ordening 02802 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) 02803 Wonen en bouwen Totaal lasten 02003 Beheer overige gebouwen en gronden 02204 Economische havens en waterwegen 02301 Economische ontwikkeling 02302 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 02303 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 02304 Economische promotie 02505 Cultureel erfgoed 02801 Ruimtelijke ordening 02802 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) 02803 Wonen en bouwen Totaal baten Saldo van baten en lasten 01010 Mutaties reserves (stortingen) 01010 Mutaties reserves (onttrekkingen) Saldo mutaties reserves Resultaat na bestemming
Rekening 2020 7.046 249 1.054 91 92 361 430 717 1.041 1.635 12.715 6.368 85 379 128 82 4 2 144 1.535 1.476 10.203 -2.512
-2.512
Primitieve begroting 2021 1.532 253 512 32 82 405 190 798 241 1.380 5.424 1.426 84 0 30 69 7 4 162 192 893 2.867 -2.558 10 153 143 -2.415
Begroting na wijziging 2021 1.674 277 1.578 32 162 494 255 1.144 241 2.716 8.572 1.568 84 0 30 69 24 4 187 192 1.493 3.651 -4.922 510 2.726 2.216 -2.706
37 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Rekening 2021 1.276 266 974 36 48 446 183 975 835 1.978 7.018 1.336 51 555 171 60 33 3 203 1.064 1.372 4.847 -2.171 828 1.098 270 -1.900
Saldo 2021 397 11 604 -4 114 48 71 169 -594 738 1.554 -232 -33 555 141 -9 9 -2 16 873 -121 1.197 2.751 -318 -1.627 -1.945 806
V/N V V V N V V V V N V V N N V V N V N V V N V V N N N V
Programma 3: Leefomgeving 03
Leefomgeving
03201 Verkeer en vervoer 03204 Economische havens en waterwegen 03205 Openbaar vervoer 03507 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 03702 Riolering 03703 Afval 03704 Milieubeheer 03705 Begraafplaatsen en crematoria Totaal lasten 03201 Verkeer en vervoer 03204 Economische havens en waterwegen 03205 Openbaar vervoer 03507 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 03702 Riolering 03703 Afval 03704 Milieubeheer 03705 Begraafplaatsen en crematoria Totaal baten Saldo van baten en lasten 01010 Mutaties reserves (stortingen) 01010 Mutaties reserves (onttrekkingen) Saldo mutaties reserves Resultaat na bestemming
Rekening 2020 4.606 54 20 2.609 4.039 3.383 8.639 361 23.711 769
Primitieve begroting 2021 4.469 51 21 2.739 3.820 2.847 837 309 15.093 333
Begroting na wijziging 2021 4.802 51 21 2.711 4.145 2.900 2.150 342 17.121 333
Rekening 2021 4.319 51 16 2.773 4.086 2.899 8.567 360 23.069 308
Saldo 2021 483 0 5 -62 60 1 -6.417 -18 -5.948 -25
15 4.844 4.246 6.955 285 17.114 -6.597 1.956 2.097 141 -6.456
21 4.616 3.727
21 4.941 3.727
229 8.925 -6.168 23 1.339 1.317 -4.852
239 9.260 -7.862 25 2.866 2.842 -5.020
21 4.915 3.626 7.321 273 16.464 -6.605 19 1.821 1.802 -4.803
1 -25 -101 7.321 34 7.204 1.256 6 -1.045 -1.039 217
38 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
V/N V V V N V V N N N N
V N N V V V V V N N V
Programma 4: Sport, cultuur en onderwijs 04
Sport, cultuur en onderwijs
04402 Onderwijshuisvesting 04403 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken 04501 Sportbeleid en activering 04502 Sportaccommodaties 04503 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en 04504 cultuurparticipatie Musea 04506 Media Totaal lasten 04402 Onderwijshuisvesting 04403 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken 04501 Sportbeleid en activering 04502 Sportaccommodaties 04503 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en 04504 cultuurparticipatie Musea 04506 Media Totaal baten Saldo van baten en lasten 01010 Mutaties reserves (stortingen) 01010 Mutaties reserves (onttrekkingen) Saldo mutaties reserves Resultaat na bestemming
Rekening 2020 839 1.924 197 3.731 2.060 77 756 9.584 3 295 21 359 412 10 75 1.174 -8.409 1.993 3.197 1.204 -7.205
Primitieve begroting 2021 820 2.265 179 3.542 1.898 59 728 9.492
Begroting na wijziging 2021 820 2.491 179 3.683 1.963 59 728 9.923
316 1 314 48 10 33 723 -8.769 352 1.660 1.309 -7.460
533 1 400 81 10 33 1.057 -8.865 352 1.758 1.406 -7.459
39 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Rekening 2021 920 2.468 217 3.678 1.999 56 745 10.082 22 604 41 343 157 10 50 1.227 -8.855 393 1.535 1.142 -7.713
Saldo 2021 -101 23 -37 5 -36 3 -17 -160 22 71 40 -56 76 -0 17 170 10 -41 -223 -264 -254
V/N N V N V N V N N V V V N V N V V V N N N N
Programma 5: Maatschappelijke ondersteuning 05
Maatschappelijke ondersteuning
05202 Parkeren 05601 Samenkracht en burgerparticipatie 05602 Wijkteams 05603 Inkomensregelingen 05604 Begeleide participatie 05605 Arbeidsparticipatie 05606 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 05671 Maatwerkdienstverlening 18+ 05672 Maatwerkdienstverlening 1805681 Geëscaleerde zorg 18+ 05682 Geëscaleerde zorg 1805701 Volksgezondheid Totaal lasten 05202 Parkeren 05601 Samenkracht en burgerparticipatie 05602 Wijkteams 05603 Inkomensregelingen 05604 Begeleide participatie 05605 Arbeidsparticipatie 05606 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 05671 Maatwerkdienstverlening 18+ 05672 Maatwerkdienstverlening 1805681 Geëscaleerde zorg 18+ 05682 Geëscaleerde zorg 1805701 Volksgezondheid Totaal baten Saldo van baten en lasten 01010 Mutaties reserves (stortingen) 01010 Mutaties reserves (onttrekkingen) Saldo mutaties reserves Resultaat na bestemming
Rekening 2020 12 4.810
Primitieve begroting 2021 12 5.181
Begroting na wijziging 2021 12 7.876
Rekening 2021 11 5.381
Saldo 2021 2 2.495
14.624 2.727 1.082 828 7.506 7.809 41 956 1.450 41.846 9 50
9.350 2.436 1.340 747 7.963 7.764 133 1.341 1.472 37.739 15 65
9.449 2.498 1.719 747 8.019 7.790 183 1.218 1.498 41.007 15 170
10.628 2.499 1.184 718 7.629 9.234 101 1.042 1.455 39.880 7 271
-1.178 -1 535 29 389 -1.444 82 175 43 1.127 -8 101
N N V V V N V V V V N V
12.396
6.766
6.766
8.429
1.663
V
5 29 296
17 1 305
54 1 305
66 37 398
12 36 93
V V V
114
114
V
9.322 -30.558 68 884 816 -29.742
2.011 3.139
V V
-1.154 -1.154 1.985
N N V
179
12.964 -28.881 1.194 1.527 333 -28.548
7.169 -30.570 255 255 -30.315
40 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
7.311 -33.697 68 2.038 1.970 -31.727
V/N V V
Programma 6: Algemene Dekkingsmiddelen en overhead 06
Algemene dekkingsmiddelen en overhead
06004 Overhead 06005 Treasury 06007 Algemene uitkering en overige uitkeringen 06008 gemeentefonds Overige baten en lasten 06008 Onvoorzien (overige baten en lasten) 06009 Vennootschapsbelasting (VpB) 06061 OZB woningen 06062 OZB niet-woningen 06064 Belastingen overig 06304 Economische promotie Totaal lasten 06004 Overhead 06005 Treasury 06007 Algemene uitkering en overige uitkeringen 06008 gemeentefonds Overige baten en lasten 06009 Vennootschapsbelasting (VpB) 06061 OZB woningen 06062 OZB niet-woningen 06064 Belastingen overig 06304 Economische promotie Totaal baten Saldo van baten en lasten 01010 Mutaties reserves (stortingen) 01010 Mutaties reserves (onttrekkingen) Saldo mutaties reserves Resultaat na bestemming
Rekening 2020 13.767 -921
Primitieve begroting 2021 10.024 -794
Begroting na wijziging 2021 11.152 -975
Rekening 2021 10.795 -797
Saldo 2021 357 -178
59
241 25 23 253 86 46 15 9.919 742 1.972 48.800
241 25 23 253 86 46 15 10.866 767 6.272 51.990
17 65 263 100 22 15 10.480 1.012 6.316 53.913
224 25 -42 -10 -14 24
V V N N N V
386 246 43 1.923
V V V V
5.285 3.442
5.285 3.442
495 60.736 50.817 238 499 261 51.079
495 68.252 57.386 5.616 1.900 -3.716 53.670
5.323 3.499 173 494 70.730 60.250 5.616 1.912 -3.704 56.546
38 57 173 -1 2.479 2.864 -0 11 11 2.876
V V V N V V N V V V
53 219 89 95 14 13.376 779 2.417 51.430 116 4.684 3.017 55 509 63.007 49.632 1.660 4.882 3.222 52.854
41 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
V/N V N
Overzicht Incidentele baten en lasten Voor het inzicht in de financiële positie op korte en langere termijn is in het Besluit Begroting en Verantwoording, artikel 19 sub c, opgenomen dat een overzicht van de incidentele baten en lasten per programma wordt gegeven. Structurele baten en lasten zijn die baten en lasten die in beginsel jaarlijks in de begroting, meerjarenraming en jaarrekening zijn opgenomen. Indien de structurele lasten worden gedekt door de structurele baten is er sprake van ‘materieel’ begrotingsevenwicht. Voor het begrip incidenteel kan gedacht worden aan baten en lasten die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Het is daarbij van belang dat het gaat om ‘eenmalige zaken’. Een begroting of jaarrekening zal ieder jaar bedragen van dergelijke eenmalige zaken bevatten. Bijvoorbeeld de boekwinst bij de verkoop van een deelneming. Met onderstaande specificatie c.q. het saldo van incidentele baten en lasten kan beoordeeld worden of en in hoeverre er sprake is van een materieel sluitend resultaat. Het geeft aan in hoeverre de structurele lasten zijn gedekt door structurele baten.
42 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Pr. Omschrijving
Begroting 2021 Lasten Baten
bedragen x € 1.000 Rekening 2021 Lasten Baten
Incidentele resultaatbestemming 1 Bestuur en veiligheid 2 Wonen en werken 3 Leefomgeving 4 Sport, cultuur en onderwijs 5 Maatschappelijke ondersteuning 6 Algemene dekkingsmiddelen en overhead
0 -510 -25 -201 -68 -5.388
501 2.576 2.592 297 1.974 1.419
-968 -828 -16 -242 -68 -5.388
1.457 957 1.685 289 820 1.431
Totaal incidentele resultaatbestemming
-6.191
9.360
-7.510
6.639
Overige incidentele baten en lasten 1 Bestuur en veiligheid 2 Wonen en werken 3 Leefomgeving 4 Sport, cultuur en onderwijs 5 Maatschappelijke ondersteuning 6 Algemene dekkingsmiddelen en overhead
-517 -2.968 -2.135 -408 -2.592 -595
111 600 0 302 142 5.123
-489 -391 -1.189 -467 -2.424 -430
15 872 0 250 2.229 5.633
Totaal overige incidentele baten en lasten
-9.216
6.277
-5.390
8.999
Totaal incidentele baten en lasten
-15.407
15.637
-12.900
15.639
Saldo incidentele baten en lasten
43 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
230
2.739
Omschrijving
Begroting 2021 Lasten Baten -101.630 101.855 15.407 -15.637 -86.223 86.218
Rekening 2021 Lasten Baten -106.504 112.039 12.900 -15.639 -93.604 96.400
Saldo na resultaatbestemming
224
5.535
Waarvan incidentele baten en lasten
-230
-2.739
-6
2.796
Totaal baten en lasten Waarvan incidentele baten en lasten Totaal structurele baten en lasten
Saldo resultaat structurele baten en lasten
44 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Overzicht Grondexploitaties Complex Omschrijving
Plaats
Aantal m2
Boekwaarde 1-1-2021 in €
Uitgaven Verantwoord in boekjaar
inkomsten Verantwoord in boekjaar
Boekwaarde 31-12-21
Nog te maken Nog te kosten realiseren opbrengsten
Geraamd Eindresultaat - (winst) + (verlies)
te treffen Resultaat 2021 voorziening/ - (winst) afboeking + (verlies)
Boekwaarde 31-12-21 na resultaat
Nog uit fasering te geven kavels
Gronden in exploitatie 8.132.00 8.148.00 8.151.00 8.174.00
Hemmelweg De Marke III Woningbouw Noord II Heeckeren 1a
Markelo Hengevelde Diepenheim Goor
562 26.963 27.525
79.335 3.166.788 226.553296.5592.723.012
1.254 554.387 25.389 26.815 607.845
1.153.680 1.153.680
80.590 2.567.495 201.164269.7442.177.177
35.879 3.210.793 237.612 3.484.284
142.478 6.448.484 6.590.962
26.009670.196201.16432.132929.501-
-
10.000201.164211.164-
80.590 2.577.495 269.7442.388.341
1 2022 60 2021-2027 2021 2022 61
Overige (MVA)gronden 8.234.00
Strategische Gronden De Esch Gebied 3
Markelo
30.000
613.200
-
-
613.200
-
-
-
-
-
613.200
32
2022-2026
8.113.00
Gronden en Terreinen Woonbestemming Bentinck
Goor
573
84.283
-
-
84.283
-
-
-
-
-
84.283
1
2022
8.119.00 8.176.00 8.277.00
Bedrijfsbestemming Industrie Wheewg/bouwens Enterseweg/spechhorstdw TSB-terrein
Goor Goor Goor
6.101 15.650 149.179
145.998 1.173.750 5.563.000
285.000 -
84.000
430.998 1.173.750 5.479.000
-
-
-
-
-
430.998 1.173.750 5.479.000
-
2022-2035 2022 2022-2035
8.271.00 8.382.00 8.382.00
Overige gronden tbv zonneparken Waterlanden Entersestraat Herikerweg
Goor Goor Markelo
138.910 19.820 17.250
753.370 300.000 -
172.500
-
753.370 300.000 172.500
-
-
-
-
-
753.370 300.000 172.500
-
nvt nvt nvt
8.282.00
Overige (ruil)gronden agrarische waardering Verspreide gronden
Hof van Twente
129.471 506.954
612.728 9.246.330
457.500
84.000
612.728 9.619.830
-
-
-
20.875 20.875
-
591.853 9.598.955
12 45
nvt
534.479
11.969.342
1.065.345
1.237.680
11.797.007
3.484.284
6.590.962
929.501-
20.875
211.164-
11.987.296
106
Totaal
45 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Wet Normering Topinkomens (WNT) Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Gemeente Hof van Twente van toepassing zijnde regelgeving: het algemene WNT maximum. Bezoldiging topfunctionarissen 2021 Naam Functie(s) Aanvang en einde functievervulling in 2021 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging (in €) Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totaal bezoldiging 2021 Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
D. Lacroix Gemeentesecretaris 1/1-31-12 1,0 Ja
A. Venema Griffier 1/1-31-12 1,0 Ja
106.320 20.668 126.988 209.000 n.v.t. 126.988
87.035 16.427 103.462 209.000 n.v.t. 103.462
n.v.t. n.v.t.
n.v.t. n.v.t.
D. Lacroix Gemeentesecretaris 1/1-31-12 1,0 Ja
A. Venema Griffier 1/1-31-12 1,0 Ja
107.111 20.164 127.275 201.000 127.275
84.396 15.636 100.032 201.000 100.032
Bezoldiging topfunctionarissen 2020 Naam Functie(s) Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging (in €) Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum Totaal bezoldiging 2020
46 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Het bezoldigingsmaximum is bijgesteld van € 201.000 in 2020 naar € 209.000 in 2021. Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Er zijn geen topfunctionarissen met uitkeringen wegens beëindiging dienstverband en naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen functionarissen met en zonder dienstbetrekking die in 2021 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.
47 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Gerealiseerde baten en lasten per taakveld Taakveld Omschrijving taakveld BBV BBV 0.1 0.2 0.3 0.4 0.5 0.61 0.62 0.64 0.7 0.8 0.9 0.10 0 1.1 1.2 1 2.1 2.2 2.4 2.5 2 3.1 3.2 3.3 3.4 3 4.2 4.3
Bestuur Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Belastingen overig Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting (VpB) Mutaties reserves Bestuur en ondersteuning Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Veiligheid Verkeer en vervoer Parkeren Economische havens en waterwegen Openbaar vervoer Verkeer, vervoer en waterstaat Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie Economie Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
Lasten begroting 2021 1.933 1.202 1.674 11.152 -975 253 86 46
Baten begroting 2021 75 395 1.568 767 6.272 5.285 3.442 51.990
266 23 6.570 22.230 2.613 774 3.387 4.802 12 328 21 5.163 1.578 32 162 508 2.280 820 2.491
Saldo begroting 2021 -1.858 -807 -106 -10.385 7.247 5.032 3.356 -46 51.990
Lasten rekening 2021 2.475 1.208 1.276 10.795 -797 263 100 22
-266 -23 5.219 59.353 -2.610 -711 -3.321 -4.469 3 -244 -21 -4.730 -1.578 -2 -93 11 -1.662 -820 -1.958
17 65 7.891 23.317 2.609 741 3.351 4.319 11 317 16 4.662 974 36 48 461 1.518 920 2.468
11.789 81.583 3 62 65 333 15 84 433 0 30 69 519 618 533
48 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Baten rekening 2021 138 470 1.336 1.012 6.316 5.323 3.499 173 53.913
8.708 80.888 9 122 132 308 7 51 366 555 171 60 527 1.313 22 604
Saldo rekening 2021 -2.337 -738 60 -9.783 7.112 5.060 3.399 151 53.913 -17 -65 816 57.572 -2.600 -619 -3.219 -4.011 -3 -266 -16 -4.297 -420 135 12 66 -206 -898 -1.864
Taakveld Omschrijving taakveld BBV BBV 4 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.71 6.72 6.81 6.82 6 7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 7 8.1 8.2 8.3 8 0.11
Onderwijs Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Musea Cultureel erfgoed Media Openbaar groen en (openlucht) recreatie Sport, cultuur en recreatie Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorzieningen (WMO) Maatwerkdienstverlening 18+ Maatwerkdienstverlening 18Geëscaleerde zorg 18+ Geëscaleerde zorg 18Sociaal domein Volksgezondheid Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Volksgezondheid en milieu Ruimtelijke ordening Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) Wonen en bouwen VHROSV Subtotaal Resultaat van de rekening van baten en lasten Totaal
Lasten begroting 2021 3.310 179 3.683 1.963
Baten begroting 2021 533 1 400 81
Saldo begroting 2021 -2.778 -179 -3.284 -1.882
Lasten rekening 2021 3.388 217 3.678 1.999
Baten rekening 2021 626 41 343 157
Saldo rekening 2021 -2.763 -176 -3.335 -1.841
59 255 728 2.711 9.577 7.876
10 4 33 21 549 170
-48 -251 -695 -2.690 -9.028 -7.706
56 183 745 2.773 9.650 5.381
10 3 50 21 625 271
-46 -181 -695 -2.751 -9.025 -5.110
9.449 2.498 1.719 747 8.019 7.790 183 1.218 39.497 1.498 4.145 2.900 3.200 342 12.085 1.144 241 2.716 4.101 101.630 318 101.949
6.766
-2.683 -2.498 -1.665 -746 -7.714 -7.790 -183 -1.218 -32.201 -1.498 795 827 -3.200 -103 -3.179 -957 -49 -1.223 -2.230 224 -224 0
10.628 2.499 1.184 718 7.629 9.234 101 1.042 38.414 1.455 4.086 2.899 9.615 360 18.415 975 835 1.978 3.788 106.504 5.535 112.039
8.429
-2.199 -2.499 -1.117 -681 -7.232 -9.234 13 -1.042 -29.099 -1.455 830 727 -2.294 -87 -2.280 -771 229 -607 -1.149 5.535 -5.535 -0
54 1 305
7.295 4.941 3.727 239 8.906 187 192 1.493 1.871 101.855 94 101.949
49 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
66 37 398 114 9.315 4.915 3.626 7.321 273 16.135 203 1.064 1.372 2.639 112.039 112.039
Bijlagen behorend tot de gecontroleerde jaarrekening • • • • • • •
Bijlage 1 Bijlage 2 Bijlage 3 Bijlage 4 Bijlage 5 Bijlage 6 Bijlage 7
Begrotingsafwijking en -rechtmatigheid Baten en lasten per kostencategorie (BBV) Kredietenoverzicht Staat van incidentele baten en lasten Staat van reserves Staat van voorzieningen Algemene uitkering gemeentefonds
50 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Bijlage 1: Begrotingsafwijking en -rechtmatigheid Bij de rechtsmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. Begrotingsoverschrijdingen zijn in principe onrechtmatig. Volgens de Kadernota Rechtmatigheid van de commissie BBV zijn er echter situaties denkbaar, waarbij overschrijdingen binnen het door de raad uiteengezette beleid zijn gebleven, zoals compensatie van hogere kosten door direct gerelateerde hogere opbrengsten en kostenoverschrijdingen bij open-einde regelingen. In onderstaand overzicht zijn de programma's opgenomen waarbij sprake is van een overschrijdingen van de lasten, met daarbij de verklaring in hoeverre de afwijking past binnen het door de raad geformuleerde beleid. Voor een nadere uiteenzetting van de verschillen wordt verwezen naar de toelichting op de baten en lasten per programma. De raad autoriseert deze kostenoverschrijdingen met het vaststellen van de jaarrekening. Programma 1. Bestuur en veiligheid
Begrotingsafwijking lasten Verklaring overschrijding Begroot Werkelijk Verschil 7.570 8.082 -512 Betreft voornamelijk de aanvulling van de wethoudersvoorziening
3. Leefomgeving
17.121
23.069
4. Sport, cultuur en onderwijs
9.923
10.083
50. Vennootschapsbelasting
23
65
-5.948 Kostenoverschrijding wordt met name veroorzaakt door projecten asbestsanering en projectbureau Bodem Asbest Sanering (BAS), deels komen deze kosten ten laste van het BAS budget (provinciale subsidie) en deels door eigen bijdrage gemeente (ten laste van de reserve).
Conclusie Betreft een wettelijke verplichting Past binnen het beleid, gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten
-160 Kostenoverschrijding op onderwijshuisvesting, sportbeleid en cultuur met name door onvoorzienbare uitgaven die grotendeels gedekt worden uit rijksen overheidssubsidies.
Past binnen het beleid, gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten
-42 De onderliggende cijfers die gebruikt worden bij de berekening voor de te betalen vpb zijn gezien de hack nog niet actueel. Om te voorkomen dat de gemeente belastingrente moet betalen over het meerdere tussen de voorlopige aanslag en de feitelijke last, is ervoor gekozen de VA wat hoger aan te houden.
Betreft een wettelijke verplichting
51 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Bijlage 2: Baten en lasten per kostencategorie (BBV) Bedragen x € 1.000
Categorie Omschrijving taakveld BBV BBV 11 21 221 222 31 32 33 341 342 351 352 36 37 38 411 412 42 431 432 433 434 436 438 441 442 443 444 448 51 52 61 71 72 73 74 75
Salarissen en sociale lasten Belastingen Belastingen op producenten Belastingen op huishoudens Grond Duurzame goederen Pachten Sociale uitkeringen in natura Eigen bijdragen en verhaal sociale uitkeringen in natura Ingeleend personeel Uitgeleend personeel Huren Leges en andere rechten Overige goederen en diensten Sociale uitkeringen in geld Verhaal sociale uitkeringen in geld Subsidies Inkomensoverdrachten - Rijk Inkomensoverdrachten - gemeenten Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen Inkomensoverdrachten - provincies Inkomensoverdrachten - overige overheden Inkomensoverdrachten - overige instellingen en personen Kapitaaloverdrachten - Rijk Kapitaaloverdrachten - gemeenten Kapitaaloverdrachten - gemeenschappelijke regelingen Kapitaaloverdrachten - provincies Kapitaaloverdrachten - overige instellingen en personen Rente Dividenden en winsten Financiële transacties Mutatie reserves Mutatie voorzieningen Afschrijvingen Toegerekende reële en bespaarde rente Overige verrekeningen Totaal Resultaat van de rekening van baten en lasten Totaal
Lasten begroting 2021 17.694 398
1.117 147 77 19.431
Baten begroting 2021
9.663 4.101 1.466 73 17 306
Saldo begroting 2021 -17.694 -398 9.663 4.101 349 -74 -60 -19.431 306
Lasten rekening 2021 16.793 464
-1.785 220 1.229 5.115 -19.571 -7.209 363 -190 59.514 -72 -12.672
3.694
1.785
20.616 7.209
220 1.229 5.115 1.045 363
190 145 72 12.672
59.659
38 642 5.033
38 -642 -5.033
374 6.546 82 20.338
15.086 8.472
327 1.420 5.208 1.537 468
35 204 89 12.520
62.707
52 16
52 -1.132
1.168
59 6.214
-1.110 6.214
1.211
6.570 133 5.168
11.789 400
5.219 267 -5.168
7.891 1.295 4.563
213 101.631 318 101.949
25 101.855 94 101.949
-188 224 -224 -0
434 106.504 5.535 112.039
883
Saldo rekening 2021 -16.793 -464 9.776 4.096 756 -6.159 -44 -20.338 662 -3.694 327 1.420 5.208 -13.549 -8.472 468 -35 62.503 -89 -12.520
120
120 -659 -4.871
190
190
7.390 513
7.390 -370
95 6.224 18 8.708 605
-1.116 6.224 18 816 -690 -4.563 0 -14 5.535 -5.535 0
659 4.871
6
52 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
9.776 4.096 1.129 388 39 662
6
1.148
Baten rekening 2021
0 420 112.039 112.039
Bijlage 3: Kredietenoverzicht Grootboek nummer
Omschrijving grootboeknummer
72102073
Vervangen wegen 2019
72102074 72102080 72102081 t/m 72102084 72102087
Vervangen wegen 2020 Herinr. openbare ruimte 2017 (tlv afschr.res) Raamkrediet Gemeentelijk Mobiliteitsplan(GMP) 2017 t/m 2020 Verkeersvisie
Inkomsten/ Uitgaven
Begroting 2021
Sportpark de Mors, openbare ruimte
Saldo 2021
U
341.436
60.024
281.412
Saldo
341.436
60.024
281.412
U
855.029
Saldo
855.029
Lopend/ Gereed (L/G) L
855.029 0
855.029
U
77.266
0
77.266
Saldo
77.266
0
77.266
U
939.782
0
939.782
Saldo
939.782
0
939.782
U
455.700
484.637
-28.937
-118.750
118.750
Saldo
455.700
365.887
89.813
I 72102092
Werkelijk 2021
U
258.087
295.810
-37.723
Saldo
258.087
295.810
-37.723
U
148.613
68.294
80.319
Saldo
148.613
68.294
80.319
L L
L
L G
Toelichting: relatie met 77221208. 77221208
Rioolmaatregelen sportpark de Mors Delden (GRP2019)
G
Toelichting: relatie met 72102092. Betreft een integraal project. Naast een heringericht parkeerterrein, het inpassen van bestaande bomen en aanleg nieuw groen is de verlichting op het parkeerterrein vervangen. In combinatie met de herinrichting is de riolering op het terrein vervangen en is een water infiltrerende functie aangebracht. Het totale project laat een positief saldo zien. 72102102
Herinrichting Grotestraat Markelo
U
451.810
Vervanging verharding Lijsterstraat Goor (2017)
386.576
-102.436
102.436
451.810
-37.202
489.012
U
147.545
138.810
8.735
I
-30.952
-27.525
-3.427
Saldo
116.593
111.285
5.308
I 72102094
65.234
Toelichting: relatie met 77221187.
53 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
L
L
Grootboek nummer
Omschrijving grootboeknummer
77221187
Vervanging riolering Lijsterstraat Goor (GRP2017)
Inkomsten/ Uitgaven
Begroting 2021
Werkelijk 2021
Saldo 2021
Lopend/ Gereed (L/G)
U
114.149
164.952
-50.803
Saldo
114.149
164.952
-50.803
G
Toelichting: relatie met 72102094. Betreft een integraal project. Er is een regenwateroverstortvoorziening in de Regge aangelegd. De straat is van een "grijze" straat naar een groen en klimaatadaptieve ingerichte straat gegaan. Het totale project laat een negatief saldo zien. Het nadeel komt ten laste van het raamkrediet GRP. 72102102
Herinrichting Grotestraat Markelo
U
451.810
72102104
72102105 72102107 72104007
72105003-0411-14 en 16
Sportpark de Mors, openbare ruimte (GMP 2017) Herinirichting parkeerterrein de Koppel Diepenheim
Aanleg standplaatshouders Delden VOP Goor en VRI Markelo Vervangen bruggen Oude Dheimweg Mlo, Langerhorster. AD Ledarmaturen 2015 - 2020
72105015 en 17 Lichtmasten 2020 - 2021
72211008 73103009
Reconstructie Haven Delden Aanleg fietspad Reggedal (plattelandsontw.)
386.576
-102.436
102.436
Saldo
451.810
-37.202
489.012
I 72102103
65.234
U
88.278
19.306
68.972
Saldo
88.278
19.306
68.972
U
92.481
86.634
5.847
I
-63.656
-63.656
0
Saldo
28.825
22.978
5.847
U
25.366
16.763
8.603
Saldo
25.366
16.763
8.603
U
49.460
19.513
29.948
Saldo
49.460
19.513
29.948
U
155.182
25.999
129.183
Saldo
155.182
25.999
129.183
U
435.715
36.347
399.368
Saldo
435.715
36.347
399.368
U
80.854
21.355
59.499
Saldo
80.854
21.355
59.499
U
350.000
350.000
0
Saldo
350.000
350.000
0
U
64.000
715
63.285
Saldo
64.000
715
63.285
54 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
L G
L L L
L
L
L G L
Grootboek nummer
Omschrijving grootboeknummer
73103010
Aanleg fietspad Reggedal, grond (plattelandsontw.)
Inkomsten/ Uitgaven
Begroting 2021
Werkelijk 2021
51.000
U I Saldo
73103012
Grond locatie sporthal de Reiger Delden
51.000
U Saldo
0
Saldo 2021
Lopend/ Gereed (L/G)
57.907
-6.907
-6.907
6.907
51.000
0
204.810
-204.810
204.810
-204.810
L L
Toelichting: betreft de aankoop van grond die nog wordt toegevoegd aan de grondexploitaties 74801019
IKC Markelo (tlv afsch.res)
U
-1.030.219
386.166
-1.416.385
I
459.811
-952.529
1.412.340
Saldo
-570.408
-566.363
-4.045
L
Toelichting: maakt onderdeel uit van het project IKC Delden/Markelo (74801019 t/m 1023). Het project zal, bij afronding in 2022, niet worden overschreden. 74801020
Voorbereidingskrediet IKC Markelo (tlv afschr.res)
U
-12.756
0
I
-242.000
-242.000
0
Saldo
-254.756
-242.000
-12.756
-12.756 L
Toelichting: maakt onderdeel uit van het project IKC Delden/Markelo (74801019 t/m 1023). Het project zal, bij afronding in 2022, niet worden overschreden. 74801021
IKC Delden (tlv afsch.res)
U
-1.601.120
20.379
-1.621.499
I
1.147.469
-111.150
1.258.619
Saldo
-453.651
-90.771
-362.880
L
Toelichting: maakt onderdeel uit van het project IKC Delden/Markelo (74801019 t/m 1023). Het project zal, bij afronding in 2022, niet worden overschreden. 74801022
Voorbereidingskrediet IKC Delden
U
-165.028
Saldo
-165.028
-165.028 0
-165.028
L
Toelichting: maakt onderdeel uit van het project IKC Delden/Markelo (74801019 t/m 1023). Het project zal, bij afronding in 2022, niet worden overschreden. 74801023
IKC Delden
U
806.000
Saldo
806.000
806.000 0
806.000
L
Toelichting: maakt onderdeel uit van het project IKC Delden/Markelo (74801019 t/m 1023). Het project zal, bij afronding in 2022, niet worden overschreden. 75312016
75312017
Renovatie Sportvelden 2020 (raamkrediet)
Renovatie Sportvelden 2021 (raamkrediet)
U
30.200
8.966
21.234
I
890
-1.098
1.988
Saldo
31.090
7.868
23.222
U
39.325
I
-6.825
Saldo
32.500
55 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
L
39.325 -6.825 0
32.500
L
Grootboek nummer
Omschrijving grootboeknummer
75312138
Beregeningsinstallatie sportvelden
Inkomsten/ Uitgaven
Begroting 2021
Werkelijk 2021
Saldo 2021
U
133.688
185.551
-51.863
I
9.636
-27.397
37.033
Saldo
143.324
158.154
-14.830
Lopend/ Gereed (L/G)
L
Toelichting: de werkzaamheden betreffende de beregingsinstallaties zijn uitgevoerd en afgerond. Via de Spuk regeling is een voorschotsubsidie ontvangen op onze aanvragen. De afwikkiling zal plaatsvinden in 2022. 75312139
Verv. toplaag kunstgras vv Twente Goor(veld2) 2021
U
242.000
242.000
I
-42.000
-42.000
Saldo
200.000
0
200.000
L
Toelichting: voor de vervanging van de toplaag van een kunstgrasveld wordt uitgegaan van 13 jaar. Gebleken is dat vervanging van het veld van vv Twente in 2021 nog niet nodig was. E.e.a. wordt in 2022/2023 gerealiseerd i.p.v. in 2021. 75312143
Verv. toplaag kunstgras WVV Hengevelde 2023
U
150.000
-150.000
I
0
-20.197
20.197
Saldo
0
129.803
-129.803
L
Toelichting: voor de vervanging van de toplaag van een kunstgrasveld wordt uitgegaan van 13 jaar. Gebleken is dat het veld van WVV al na 11 jaar aan vervanging toe was. In tegenstelling tot eerdere planningen is e.e.a.in 2021 gerealiseerd i.p.v. in 2023. 77221182 77221183 77221184 77221199 77221200
Raamkrediet GRP 2020 (25 jr) Raamkrediet GRP 2021 (40 jr) Raamkrediet GRP 2021 (25 jr) Verbeteren riool Het Wegdam, incl. sloot Goorsestr Rioolvervanging Kievitstraat eo Goor (GRP2019)
U
327.185
Saldo
327.185
327.185 0
327.185
U
1.441.794
0
1.441.794
Saldo
1.441.794
0
1.441.794
U
175000 175.000
Saldo
175.000
0
L L
175.000 175.000
U
132.988
112.340
20.648
Saldo
132.988
112.340
20.648
U
646.784
558.169
I
-199.000
Saldo
447.784
L L
88.615 -199.000
558.169
-110.385
G
Toelichting: de riolering in de Kievit-, Leeuwerik- en Merelstraat is vervangen. In de Kievitstraat is een hoofdader voor het hemelwaterafvoer aangebracht voor het afkoppelen van de wijk de Whee richting de Regge. De zijstraten (Leeuwerik- en Merelstraat) zijn voorzien van een water infiltrerende functie, waarmee deze klimaatrobuust zijn ingericht. Het project is overschreden als gevolg van scopewijzigingen en de aanleg van hemelwaterafvoer. Het nadeel komt ten laste van het raamkrediet GRP.
56 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Grootboek nummer
Omschrijving grootboeknummer
77221203
Groot onderhoud rioolobjecten 2019 (GRP2019)
77221213
Groot onderhoud rioolobjecten 2020 (GRP2020)
Inkomsten/ Uitgaven
Begroting 2021
Werkelijk 2021
Saldo 2021 Lopend/ Gereed (L/G)
U
4.988
2.454
2.534
Saldo
4.988
2.454
2.534
U
87.789
5.715
82.074
Saldo
87.789
5.715
82.074
G G
Toelichting: jaarlijks wordt, conform GRP, een krediet ad. € 100.000 beschikbaar gesteld voor groot onderhoud rioolobjecten. In 2021 is niet gebeurd ivm de hack en waren de kredieten uit voorgaande jaren (77221203 en 77221213) nog toereikend. Beide kredieten worden nu afgesloten. Het voordeel komt ten gunste van het raamkrediet GRP. 77221206
Rioolren. Schimmelpenninck/vDalestr Dheim(GRP2019)
U
264.484
305.206
-40.722
Saldo
264.484
305.206
-40.722
U
208.046
94.482
113.564
Saldo
208.046
94.482
113.564
G
Toelichting: relatie met 77221207. 77221207
Rioolren. Anjerstraat Goor, Bergweg Mlo (GRP2019)
G
Toelichting: dit betreft een integraal project. De vuilwaterriolen in de Anjerstraat Goor, Bergweg Markelo, Schimmelpenninckstraat en van Dalestraat in Diepenheim zijn in één project vervangen. Daarnaast is regenwaterriool aangelegd inclusief aansluitleidingen en nieuwe straat- en trottoirkolken. Het totale project laat een positief resultaat zien. Het voordeel komt ten gunste van het raamkrediet GRP. 77221214
77221215
Aanleg hemelwaterriool Grotestraat M'lo (GRP2020)
Verplaatsen gemaal Klompjan Herikerweg (GRP2020)
U
273.082
49.458
223.624
Saldo
273.082
49.458
223.624
U
90.985
146.171
-55.186
-25.000
25.000
90.985
121.171
-30.186
I Saldo
L
G
Toelichting: de overschrijding op dit project wordt veroorzaakt doordat extra werkzaamheden moesten worden uitgevoerd. De vrijvervalput was dusdanig slecht dat deze gerenoveerd is, evenals de ontvangstput van het stelsel aan de Rijssenseweg. Ook is gekozen om een gedeelte van het vrijvervalstelsel, achter de vrijvervalput waar het drukriool op inprikt, te reinigen. Tevens diende de energieaansluiting verzwaard te worden i.v.m. iets zwaardere pompen en bedrijfszekerheid. Het nadeel komt ten laste van het raamkrediet GRP. 77221216
77241007
Rioolverv. Patrijzen-Fazantenstraat Goor (GRP2020)
Verbeteren paden begraafplaatsen
U
469.065
49.376
419.689 334.689
I
-85.000
Saldo
384.065
49.376
U
42.766
45.558
-2.792
Saldo
42.766
45.558
-2.792
Toelichting: project is afgerond met een geringe overschrijding.
57 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
-85.000 L
G
Grootboek nummer
Omschrijving grootboeknummer
78101172
Voorber. krediet Spoorpark Goor
Inkomsten/ Uitgaven
Begroting 2021
Werkelijk 2021
Saldo 2021
Lopend/ Gereed (L/G)
-61.719
417.657
I
44.650
-417.657
462.307
Saldo
-17.069
0
-17.069
U
-479.376 L
Toelichting: de overschrijding op het voorbereidingskrediet wordt meegenomen in het totale krediet voor het Spoorpark in 2022, waarbij ook in 2022 nog inkomsten worden verantwoord. 72102070
Uitv.plan Coberco Markelo (Grotestr. 2) tlv afschr.res.
U
-30.330
I
1.000
Saldo
-29.330
67.624
-97.954 1.000
67.624
-96.954
L
Toelichting: maakt onderdeel uit van het totale Coberco krediet (72102070, 78201006 en 78201007). 78201006
Coberco Markelo (Grotestr 2), Gebouw (tlv afschr.res)
U
-36.440
Saldo
-36.440
-36.440 0
-36.440
L
Toelichting: maakt onderdeel uit van het totale Coberco krediet (72102070, 78201006 en 78201007). 78201007
Coberco Markelo (Grotestr 2), Gebouw-Verhuur
U
216.610
I
9.767
Saldo
226.377
216.610 9.767 0
226.377
L
Toelichting: maakt onderdeel uit van het totale Coberco krediet (72102070, 78201006 en 78201007). Het totale project loopt nog en de verwachting is dat het totaalkrediet niet zal worden overschreden. 78300277
78300000
78300001
78300002
78300003
Complex TSB terrein: voorber/toezicht
Complex TSB terrein: Algemeen
Complex TSB terrein: Masterplan
Complex TSB terrein: Huisstijl/PR
Complex TSB terrein: Sloopkosten
U
0
1.791
I
0
0
0
Saldo
0
1.791
-1.791
U
62.000
25.000
37.000
I
-62.000
0
-62.000
-1.791
Saldo
0
25.000
-25.000
U
130.000
151.825
-21.825
I
-130.000
-58.500
-71.500
Saldo
0
93.325
-93.325
U
40.000
22.253
17.748
I
-40.000
0
-40.000
Saldo
0
22.253
-22.253
U
75.000
98.856
-23.856
I
-75.000
0
-75.000
Saldo
0
98.856
-98.856
58 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
L
L
L
L
L
Grootboek nummer
Omschrijving grootboeknummer
78300004
Complex TSB terrein: Voorbereiding zwembadlocatie
78300005
Complex TSB terrein: De fabriek
Inkomsten/ Uitgaven
Begroting 2021
Werkelijk 2021
U
30.000
Saldo 2021 Lopend/ Gereed (L/G)
11.100
18.900
I
-30.000
0
-30.000
Saldo
0
11.100
-11.100
U
100.000
14.860
85.140
I
-100.000
0
-100.000
Saldo
0
14.860
-14.860
L
L
Toelichting: maakt onderdeel uit van totaalkrediet TSB (78300277 en 78300000 t/m 78300005); Dit betreffen de voorbereidingskosten van het masterplan en deelgebieden van zwembadlocatie (TSB zuidrand) en fabriek. De opbrengsten worden verwacht op moment dat e.e.a. in exploitatie wordt genomen. 78300234
78300282
78301234
78301282
78302282
78303282
78304282
De Esch gebied 3: voorber. en toezicht voor expl.
Cpl.Verspr.gr: voorber/toez. voor expl., Bentelo
De Esch gebied3: voorber/toez expl, Keppels M'lo
Cpl.Verspr.gr: voorber/toez. voor expl. TenHovestr.
Cpl.Verspr.gr: voorber/toez. expl, Morsweg Delden
Cpl.Verspr.gr: voorber/toez. expl, Hemmelweg M'lo
Cpl.Verspr.gr: voorber/toez. expl, Toonladder Delden
U
25.812
24.152
1.661
I
-50.000
0
-50.000
Saldo
-24.188
24.152
-48.340
U
30.488
14.204
16.284
14.204
-23.716
I
-40.000
Saldo
-9.512
U
17.380
-40.000 L
17.380
I
-25.000
-7.620
-17.380
Saldo
-7.620
-7.620
0
U
25.000
0
25.000
I
-25.000
0
-25.000
0
0
0
U
45.820
0
45.820
I
-50.000
0
-50.000
Saldo
-4.180
0
-4.180
U
27.865
7.594
20.271
I
-50.000
Saldo
-22.135
7.594
-29.729
U
29.650
64.012
-34.362
I
-50.000
0
-50.000
Saldo
-20.350
64.012
-84.362
59 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
L
G
L
L
-50.000 L
L
Grootboek nummer
Omschrijving grootboeknummer
78305282
Cpl.Verspr.gr: voorber/toez. expl, Rannink Delden
78306282
Cpl.Verspr.gr: voorber/toez. expl, De Welp, Markelo
Inkomsten/ Uitgaven
Begroting 2021
Werkelijk 2021
Saldo 2021
Lopend/ Gereed (L/G)
U
15.501
35.469
I
-30.000
0
-30.000
Saldo
-14.499
35.469
-49.968
U
25.000
8.020
16.980
I
-30.000
0
-30.000
Saldo
-5.000
8.020
-13.020
-19.968 L
L
Toelichting: bovenstaande kredieten (7830xxxx) betreffen voorbereidingskredieten voor toekomstige grondexploitaties. De opbrengsten worden verwacht indien de projecten in exploitatie worden genomen. 79900234
Grotestraat 86 Goor (verbouw)
U
345.137
503.338
-158.201
Saldo
345.137
503.338
-158.201
G
Toelichting: de verbouw is in 2021 afgerond. De overschrijding wordt veroorzaakt door prijsstijgingen die bij vaststellen van het krediet niet voorzien waren. 79900235 79903332
79903333
79903336
79903337
79903338
Vervanging (LED) verlichting bibliotheek I&A Plan 2018: Systemen AVG-proof
I&A Plan 2018: Belastingpakket TOG
I&A Plan 2018: Beheerssoftware mobiele devices
I&A Plan 2018: Single sign-on/passwordmanagement
I&A Plan 2018: Realisatie uitwijk
U
50.000
Saldo
50.000
50.000 0
50.000
U
10.000
9.151
849
I
-10.000
-9.151
-849
Saldo
0
0
0
U
61.796
61.796
I
-61.796
-61.796
Saldo
0
0
0
U
11.528
5.670
5.858
I
-11.528
-5.670
-5.858
Saldo
0
0
0
U
5.643
5.635
8
I
-5.643
-5.635
-8
Saldo
0
0
0
U
20.000
22.748
-2.748
I
-20.000
-22.748
2.748
Saldo
0
0
0
60 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
G
G
L
L
G
G
Grootboek nummer
Omschrijving grootboeknummer
79903346
I&A Plan 2019: Mobiele telefonie 2019
79903347
79903353
79903354
I&A Plan 2019: Upgrades software
Investering hardware 2021 (nav hack)
Investering basisinfrastructuur 2021
Inkomsten/ Uitgaven
Begroting 2021
Werkelijk 2021
Saldo 2021 Lopend/ Gereed (L/G)
U
10.103
10.063
40
I
-10.103
-10.063
-40
Saldo
0
0
0
U
2.818
9.218
-6.400
I
-2.818
-9.218
6.400
Saldo
0
-0
0
U
97.000
59.092
37.908
Saldo
97.000
59.092
37.908
U
86.000
86.304
-304
Saldo
86.000
86.304
-304
89.080
-89.080
89.080
-89.080
23.754
-23.754
-23.754
23.754
-0
0
G
G
G
G
Toelichting: project is afgerond met een geringe overschrijding. 79903358
I&A Plan 2021: Vervanging hardware
U Saldo
79903359
I&A Plan 2021: Vervanging software
0
U I Saldo
-
0
G
G
In de kolom “begroting 2021” staat het (restant)krediet per 1-1-2021. Bij de noodzakelijke nieuwe inrichting van het systeem in 2021, zijn de restantkredieten opgenomen in de administratie. Bij de toelichting op de (im)materiele vaste activa staat het totaal aan vermeerderingen op € 6.399.069 (IVA € 479.134 en MVA € 5.919.935). Het bovenstaande kredietenoverzicht betreft alleen de lopende kredieten waar nog op geboekt wordt. Hierin zijn niet opgenomen de grondaankopen voor € 373.500.
61 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Bijlage 4: Staat van incidentele baten en lasten Taak Omschrijving veld
bedragen x € 1.000 Rekening 2021 Lasten Baten
Begroting 2021 Lasten Baten
Incidentele resultaatbestemming 0.1 Agenda voor Twente (2018-2022) tlv reserve 0.2 Extra kosten verkiezingen (corona) (BO) tlv A.R. 0.11 Bestemming rekeningresultaat vorig boekjaar 1.2 Veiligheid en ondermijning (BO) tlv A.R. 1.2 Toezicht en handhaving (corona) (BO) tlv A.R. 1.2 Markt-/evenementenleges (corona) (BO) tlv A.R. Programma 1 Bestuur en veiligheid 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.2 3.3 3.4 3.4 3.4 3.4 5.5 5.5 8.1 8.1 8.2
Verkoop woning tgv A.R. Verkoop grond Scherpenzeelseweg tgv reserve grondexploitatie Slopen gebouw buurtvereniging de Kievit (BO) tlv A.R. Herikerweg Markelo (rentekosten) Vorming voorziening onderhoud gebouwen tlv A.R. Rente de Esch 3 / Enterseweg tlv reserve grondexploitatie Afboeking gedeelte Esch 3 Markelo Verkoop Spechthorstdwarsweg, dekking deel boekwaarde tlv reserve grondexploitatie TSB-terrein, saldo tgv reserve herontwikkeling Afboeking gronden - in gebruik genomen bij begraafplaats Delden Kosten voorbereidingskrediet Keppels Markelo tlv reserve grondexploitatie Glasvezel buitengebied tlv A.R. Plattelandsontwikkeling tlv R.M.P. Agrarische sector tlv A.R. Plattelandsontwikkeling tlv R.M.P. Biodiversiteit tlv reserve Vitens Garantstellingsprovisie lening Zenkeldamshoek tgv reserve Actieplan retail tlv reserve Economisch Sociaal Participatiefonds Actieplan vrijetijdseconomie tlv reserve Economisch Sociaal Participatiefonds Branding tlv A.R. Komborden (BO) tlv A.R. Paardenmarkt (BO) tlv A.R. Monumentensubsidie (BO) tlv A.R. Vorming voorziening onderhoud gebouwen tlv A.R. Invoeringskosten omgevingswet (BO) tlv A.R. Revitalisering bedrijventerreinen (BO) tlv A.R. Gerealiseerde winst/verlies complexen tgv/tlv A.R. grondexploitatie
62 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
264 69 -968 100 57 11 501
-968
263 69 968 90 57 11 1.457
3 28
-72 21 8 300 237 500 29
-18 5 -17
93 10
13
18 64
18 10
60 40
29 -211
Taak Omschrijving veld 8.2 Storting van reserve grondexploitatie in A.R. 8.3 Opstellen woonvisie (BO) tlv A.R. 8.3 Locatiekeuze woonwagenstandplaatsen tlv A.R. 8.3 Kwaliteitsborging bouw- en woningtoezicht (BO) tlv A.R. 8.3 Kerkenvisie (BO) tlv A.R. 8.3 Restantkrediet herstructurering 't Gijmink tlv A.R. 8.3 Routekaart energieneutraal Hof van Twente tlv reserve duurzaamheid 8.3 Actieplan duurzaamheid (BO) tlv reserve Economisch Sociaal Participatiefonds 8.3 Duurzaamheid tlv Economisch Sociaal Participatiefonds 8.3 Garantststellingsprovisie Hof van Twente op Rozen 8.3 Garantststellingsprovisie Zuiver BV 8.3 Klimaatmiddelen, transitievisie warmte, wijkaanpak en energieloket tlv A.R. 8.3 Energietransitie tlv A.R. Programma 2 Wonen en werken 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 5.7 5.7 5.7 5.7 5.7 5.7 5.7
Afschrijving investeringen maatschappelijk nut (BO) tlv R.M.P. Verkeersoverlast Markelo (BO), vorming afschrijvingsreserve tlv R.M.P. en Vitens Kievitstraat, restantkrediet (BO) tlv A.R. Herinrichtng parkeerterrein de Koppel Diepenheim, restantkrediet (BO) tlv A.R. Uitvoeringsplan Coberco, storting in in afschr.reserve tlv R.M.P. Herstel wegen, schades nutsbedrijven tlv reserve onderhoud wegen Storting degeneratievergoeding in reserve onderhoud wegen Onderhoud openbare verlichting Bermen en sloten tlv reserve Vitens/biodiversiteit Verlaging afschrijvingsreserve Verkeersvisie (Spoorpark) tgv R.M.P. Vorming reserve herstructurering openbare ruimte tlv reserve Vitens Aanvulling reserve herstructurering openbare ruimte, vrijval reserve openbare verlichting en A.R. Inzet reserve herstructurering openbare ruimte Kunstwerken (2020-2023) tlv reserve herstructurering openbare ruimte Verhoging afschrijvingsreserve herinrichting openbare ruimte Verbreding Gorsveldweg (incl. BO) tlv A.R. Onderhoud wegen (BO) tlv A.R. Onderhoud bermen en sloten (BO) tlv A.R. Bomenbeheerplan 2017-2027 tlv A.R. Prinses Beatrixstraat Markelo (restantkrediet) Onderhoud groen en bomen (BO) tlv A.R. Straat- of buurtinitiatieven wijkbeheer (BO) tlv A.R. Lijsterstraat Goor, restantkrediet (BO) tlv A.R.
Beheersing Japanse duizendknoop en andere invasieve exoten, tlv reserve Vitens/Biodiversiteit Frictiekosten Gildebor tlv reserve herstructurering openbare ruimte
63 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Begroting 2021 Lasten Baten -500 500 15 50
Rekening 2021 Lasten Baten -500 500 15 23
50 417 -2 -8
92 -2 -8
241 -510
2.576
148 -828
957
5
5
64
64
-23
-16 32 74
70 74
390 74
390 27
28 16
28 16
-2
Taak Omschrijving veld 7.4 Sanering woningen ihkv verkeerslawaai (BO) tlv A.R. 7.4 Asbestsanering tlv reserve integraal uitvoeringsplan asbestsanering 7.4 Bodemsanering Gijmink B tlv reserve integraal uitvoeringsplan asbestsanering 7.4 (Koppelpilot) asbestdaken/bodem Gijmink B (BO) tlv reserve bodemsanering 7.4 Onttrekking aan reserve integraal uitvoeringsplan asbestsanering tbv Plattelandsontwikkeling tgv R.M.P 7.4 Onttrekking aan reserve integraal uitvoeringsplan asbestsanering tbv Duurzaamheid tgv reserve 7.4 Aanvulling integraal uitvoeringsplan asbestsanering, tlv A.R. 7.5 Meer (be)leven op begraafplaatsen tlv reserve Vitens/biodiversiteit 7.5 Vorming voorziening onderhoud gebouwen tlv A.R. Programma 3 Leefomgeving 4.3 5.1 5.2 5.2 5.2 5.2 5.2 5.2 5.2 5.2 5.2 5.2 5.3 5.3 5.3 5.4
6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1
Locatiekeuze/tijdelijke huisvesting Kindcentrum Markelo tlv R.M.P. Sportformateur (BO) tlv A.R. Buurtsportcoaches Vorming afschrijvingsreserve vervanging toplaag kunstgrasveld Rood-Zwart tlv reserve vervanging kunstgrasvelden Vorming afschrijvingsreserves vervanging toplaag kunstgras vv Twente tlv reserve vervanging kunstgrasvelden Vorming afschrijvingsreserve vervanging toplaag kunstgras GMHC Goor tlv reserve vervanging kunstgrasvelden Vorming afschrijvingsreserve vervanging toplaag kunstgras sv Delden tlv reserve vervanging kunstgrasvelden Vorming afschrijvingsreserve vervanging toplaag kunstgras WVV Hengevelde tlv reserve vervanging kunstgrasvelden Vaststelling specifieke uitkering sport 2019, afschr.reserve toplaag kunstgrasveld Rood-Zwart Onderzoek sportpark De Mors tlv A.R. Sportpark De Mors, vergoeding opstal tlv A.R. Vorming bestemmingsreserve sportpark de Mors Frictiebudget welzijnsubsidies/Ombuigingsfonds accommodatiebeleid (BO) tlv A.R. Storting in reserve duurzaamheid Vorming voorziening onderhoud gebouwen tlv A.R. Vorming voorziening onderhoud gebouwen tlv A.R. Programma 4 Sport, cultuur en onderwijs Onttrekking aan reserve grondexploitatie tbv frictiebudget subsidies, storting tgv A.R. Storting vanuit reserve Vitens tbv frictiebudget subsidies tgv A.R. Frictiebudget taakstelling subsidies tlv A.R. Aanvullend frictiebudget welzijn tlv A.R.
Investeringssubsidie welzijn (BO) tlv A.R. Stadslandbouw (BO) tlv R.M.P. en Economisch Sociaal Participatiefonds Stadslandbouw (BO) tlv A.R. Integratie, participatie en taalniveau statushouders (BO) tlv A.R. Maatschappelijke begeleiding statushouders (BO) tlv A.R. Extra tijdelijke formatie Sociaal domein/Zorg (BO) tlv reserve Transitiekosten
64 Jaarrekening 2021 | Een nieuwe realiteit
Begroting 2021 Lasten Baten 18 1.891
-25
2.592
Rekening 2021 Lasten Baten 1.012
-16
1.685
-41 -200
200
-200
2 63
63
31 -1
-201
200
25 -1
297
-242
289
120
120
330
4
70 7
7
Taak Omschrijving veld 6.1 Doesgoor (amendement) tlv A.R. 6.1 Afwegingskader sociale initiatieven (BO) tlv reserve Sociaal domein 6.1 Transformatie / Sociaal Domein (BO) tlv reserve Sociaal Domein 6.1 Vorming voorziening onderhoud gebouwen tlv A.R. 6.1 Lokale culturele voorzieningen (corona) (BO) tlv A.R. 6.1 Buurt- en dorpshuizen (corona) (BO) tlv A.R. 6.1 Vrijwilligersorganisaties jeugd (corona) (BO) tlv A.R. 6.1 Voorschoolse voorziening peuters (corona) (BO) tlv A.R. 6.1 Noodopvang kinderen van ouders met cruciaal beroep (corona) (BO) tlv A.R. 6.1 Eigen bijdrage Wmo (corona) (BO) tlv A.R. 6.1 Continuïteit van zorg (corona) (BO) tlv A.R. 6.1 Compensatie quarantainekosten (corona) (BO) tlv A.R. 6.1 Extra begeleiding kwetsbare groepen (corona) (BO) tlv A.R. 6.1 Bestrijden eenzaamheid ouderen (corona) (BO) tlv A.R. 6.1 Perspectief jeugd en jongeren (corona) (BO) tlv A.R. 6.1 Jeugd aan Zet (corona) (BO) tlv A.R. 6.1 Jongerenwerk jeugd (corona) (BO) tlv A.R. 6.1 Mentale ondersteuning jeugd (corona) (BO) tlv A.R. 6.1 Activiteiten en ontmoetingen jeugd (corona) (BO) tlv A.R. 6.1 Verkoop gebouw de Maan Laarstraat 47 Goor, vrijval afschrijvingsreserve 6.1 Verkoop gebouw de Maan Laarstraat 47 Goor tgv A.R. 6.1 Versterking dienstverlening gemeenten (BO) tlv A.R. 6.1 Maatwerkbudget integrale cliëntonderteuning (BO) tlv A.R.
6.3 Evaluatie minimabeleid - uitvoering speerpunten (BO) tlv reserve sociaal domein 6.3 Bijzondere bijstand (corona) (BO) tlv A.R. 6.5 (Impuls) re-integratie (corona) (incl. BO) tlv A.R. 6.5 Actieplan arbeidsparticipatie (BO) tlv reserve Economisch Sociaal Participatiefonds 6.5 Invoering wet Inburgering (BO) tlv A.R. 6.5 Re-integratie/schuldhulp kwetsbare groepen, jongeren (BO) tlv A.R. 6.5 Heroriëntatie zelfstandigen (corona) (BO) tlv A.R. 6.71 Gemeentelijk schuldenbeleid (corona) (BO) tlv A.R. 6.81 Brede aanpak dak- en thuislozen (BO) tlv A.R. 7.1 Gezond in de stad (BO) tlv A.R. Programma 5 Maatschappelijke ondersteuning 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4